Е Ж Е К В А Р Т А Л Ь Н Ы Й  О Т Ч Е Т
Общество с ограниченной ответственностью 
"Медведь-Финанс"

Код эмитента: 36095-R
за 1 квартал 2012 г.
Место нахождения эмитента: 127106 Россия, г. Москва, Гостиничный проезд 6 корп. 2
Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах

Генеральный директор
Дата: 14 мая 2012 г.	
____________ А. Н. Великий
	подпись	

Главный бухгалтер
Дата: 14 мая 2012 г.	
____________ А. Н. Великий
	подпись	

Контактное лицо: Великий Александр Николаевич, Генеральный директор
Телефон: (495) 786-6563
Факс: (495) 699-2516
Адрес электронной почты: MedvedFinans@gmail.com
Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой раскрывается информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете: disclosure.1prime.ru/Portal/?emId=7715555959	

Оглавление
Оглавление	2
Введение	5
I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет	6
1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента	6
1.2. Сведения о банковских счетах эмитента	6
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента	6
1.4. Сведения об оценщике эмитента	8
1.5. Сведения о консультантах эмитента	8
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет	8
II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента	8
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента	8
2.2. Рыночная капитализация эмитента	9
2.3. Обязательства эмитента	9
2.3.1. Заемные средства и кредиторская задолженность	9
2.3.2. Кредитная история эмитента	11
2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам	12
2.3.4. Прочие обязательства эмитента	12
2.4. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг	12
2.4.1. Отраслевые риски	12
2.4.2. Страновые и региональные риски	13
2.4.3. Финансовые риски	14
2.4.4. Правовые риски	14
2.4.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента	15
III. Подробная информация об эмитенте	15
3.1. История создания и развитие эмитента	15
3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента	15
3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента	15
3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента	15
3.1.4. Контактная информация	16
3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика	16
3.1.6. Филиалы и представительства эмитента	16
3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента	16
3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента	16
3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента	16
3.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента	18
3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента	18
3.2.5. Сведения о наличии у эмитента разрешений (лицензий) или допусков к отдельным видам работ	18
3.2.6. Дополнительные требования к эмитентам, являющимся акционерными инвестиционными фондами, страховыми или кредитными организациями, ипотечными агентами	19
3.2.7. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является добыча полезных ископаемых	19
3.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является оказание услуг связи	19
3.3. Планы будущей деятельности эмитента	19
3.4. Участие эмитента в банковских группах, банковских холдингах, холдингах и ассоциациях	19
3.5. Подконтрольные эмитенту организации, имеющие для него существенное значение	19
3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента	19
3.6.1. Основные средства	19
IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента	20
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента	20
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств	21
4.3. Финансовые вложения эмитента	21
4.4. Нематериальные активы эмитента	26
4.5. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований	26
4.6. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента	26
4.6.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента	26
4.6.2. Конкуренты эмитента	27
V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента	27
5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента	28
5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента	28
5.2.1. Состав совета директоров (наблюдательного совета) эмитента	28
5.2.2. Информация о единоличном исполнительном органе эмитента	29
5.2.3. Состав коллегиального исполнительного органа эмитента	29
5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента	29
5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента	29
5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента	30
5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента	30
5.7. Данные о численности и обобщенные данные о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента	30
5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента	30
VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность	30
6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента	30
6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций	30
6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ('золотой акции')	32
6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента	32
6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций	33
6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность	33
6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности	33
VII. Бухгалтерская(финансовая) отчетность эмитента и иная финансовая информация	35
7.1. Годовая бухгалтерская(финансовая) отчетность эмитента	35
7.2. Квартальная бухгалтерская(финансовая) отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал	51
7.4. Сведения об учетной политике эмитента	56
7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж	71
7.6. Сведения о существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года	71
7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента	71
VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах	72
8.1. Дополнительные сведения об эмитенте	72
8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента	72
8.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента	72
8.1.3. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента	73
8.1.4. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций	73
8.1.5. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом	73
8.1.6. Сведения о кредитных рейтингах эмитента	75
8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента	76
8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента	76
8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)	76
8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых не являются погашенными	76
8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска	77
8.4.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием	77
8.5. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента	77
8.6. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам	78
8.7. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента	78
8.8. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента	82
8.8.2. Выпуски облигаций, по которым за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания последнего отчетного квартала, а если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания последнего отчетного квартала, выплачивался доход	82
8.9. Иные сведения	91
8.10. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками	91

Введение
Основания возникновения у эмитента обязанности осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета
В отношении ценных бумаг эмитента осуществлена регистрация проспекта ценных бумаг

Биржевые облигации эмитента допущены к торгам на фондовой бирже

Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития отрасли экономики, в которой эмитент осуществляет основную деятельность, и результатов деятельности эмитента, в том числе планов эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления эмитента, так как фактические результаты деятельности эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете.

I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента
Состав совета директоров (наблюдательного совета) эмитента
Совет директоров (наблюдательный совет) не предусмотрен Уставом
Единоличный исполнительный орган эмитента

ФИО	Год рождения	
Великий Александр Николаевич	1971	

Состав коллегиального исполнительного органа эмитента
Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен
1.2. Сведения о банковских счетах эмитента
Сведения о кредитной организации
Полное фирменное наименование: "Российский акционерный коммерческий дорожный банк" (открытое акционерное общество)
Сокращенное фирменное наименование: ОАО "РосДорБанк"
Место нахождения: 115093, г. Москва, ул. Дубининская, 86
ИНН: 7718011918
БИК: 044583666
Номер счета: 40701810300000000266
Корр. счет: 30101810700000000666
Тип счета: расчетный

Сведения о кредитной организации
Полное фирменное наименование: "Российский акционерный коммерческий дорожный банк" (открытое акционерное общество)
Сокращенное фирменное наименование: ОАО "РосДорБанк"
Место нахождения: 115093, г. Москва, ул. Дубининская, 86
ИНН: 7718011918
БИК: 044583666
Номер счета: 30601810100000000071
Корр. счет: 30101810700000000666
Тип счета: брокерский

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента
Указывается информация об аудиторе (аудиторах), осуществляющем (осуществившем) независимую проверку бухгалтерской (финансовой) отчетности эмитента, а также сводной бухгалтерской (консолидированной финансовой) отчетности эмитента и (или) группы организаций, являющихся по отношению друг к другу контролирующим и подконтрольным лицами либо обязанных составлять такую отчетность по иным основаниям и в порядке, которые предусмотрены федеральными законами, если хотя бы одной из указанных организаций является эмитент (далее – сводная бухгалтерская (консолидированная финансовая) отчетность эмитента), входящей в состав ежеквартального отчета, на основании заключенного с ним договора, а также об аудиторе (аудиторах), утвержденном (выбранном) для аудита годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности эмитента, в том числе его сводной бухгалтерской (консолидированной финансовой) отчетности, за текущий и последний завершенный финансовый год.
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество Аудиторская компания "Арт-Аудит"
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО АК "Арт-Аудит"
Место нахождения: 123007, г. Москва, Хорошевское шоссе, 32А
ИНН: 4101084163
ОГРН: 1024101025134
Телефон: (495) 228-7001
Факс: (495) 228-7001
Адрес электронной почты: mail@art-audit.com

Данные о членстве аудитора в саморегулируемых организациях аудиторов
Полное наименование: Некоммерческое Партнерство "Аудиторская Палата России"
Место нахождения
105120 Россия, г. Москва, 3-й Сыромятнический пер. 3/9

Финансовый год (годы) из числа последних пяти завершенных финансовых лет и текущего финансового года, за который (за которые) аудитором проводилась (будет проводиться) независимая проверка годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности эмитента

Бухгалтерская (финансовая) отчетность, Год	Сводная бухгалтерская отчетность, Год	Консолидированная финансовая отчетность, Год	
2011			

Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента)
Факторов, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, а также существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента), нет
Порядок выбора аудитора эмитента
Наличие процедуры тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия:
процедура проведения тендера, связанного с выбором аудитора отсутствует.
Процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров (участников), в том числе орган управления, принимающий соответствующее решение:
В соответствии со ст. 13.4 Устава Эмитента, утверждение аудитора относится к компетенции Общего Собрания Участников Общества.
Указывается информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий:
Работы, проводимые аудитором в рамках специальных аудиторских заданий, отсутствуют.
Описывается порядок определения размера вознаграждения аудитора, указывается фактический размер вознаграждения, выплаченного эмитентом аудитору по итогам последнего завершенного финансового года, за который аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерской (финансовой) отчетности эмитента, приводится информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги:
Размер оплаты услуг аудитора определяется на основании рыночных цен на аудиторские услуги и по согласованию с аудитором. Фактический размер вознаграждения, выплаченного эмитентом аудитору по итогам за 2011 г. – 90 000 руб.

Приводится информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги:
Отсроченные и просроченные платежи за оказанные аудитором услуги отсутствуют.

1.4. Сведения об оценщике эмитента
Оценщики по основаниям, перечисленным в настоящем пункте, в течение 12 месяцев до даты окончания отчетного квартала не привлекались
1.5. Сведения о консультантах эмитента
Финансовые консультанты по основаниям, перечисленным в настоящем пункте, в течение 12 месяцев до даты окончания отчетного квартала не привлекались
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
Иных подписей нет
II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента
Динамика показателей, характеризующих финансово-экономическую деятельность эмитента, рассчитанных на основе данных бухгалтерской (финансовой) отчетности
Стандарт (правила), в соответствии с которыми составлена бухгалтерская (финансовая) отчетность,
 на основании которой рассчитаны показатели: РСБУ
Единица измерения для расчета показателя производительности труда: тыс. руб./чел.

Наименование показателя	2011	2012, 3 мес.	
Производительность труда	907 819	42 174	
Отношение размера задолженности к собственному капиталу	101.5	89.9	
Отношение размера долгосрочной задолженности к сумме долгосрочной задолженности и собственного капитала	0.99	0.99	
Степень покрытия долгов текущими доходами (прибылью)	0.1	0.6	
Уровень просроченной задолженности, %	0	0	

Все показатели рассчитаны на основе рекомендуемых методик расчетов: Да
Анализ финансово-экономической деятельности эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей:
Производительность труда эмитента за рассматриваемые периоды находится на приемлемом уровне. Значение коэффициента  - отношение размера задолженности к собственному капиталу,  указывает на то, что свою детельность Эмитент осуществляет за счёт заёмных средств,  в основном за счёт долгосрочных заёмных средств. Значение коэффициента "Степень покрытия долгов текущими доходами" показывает то, что эмитент не может покрыть свои краткосрочные обязательства текущей прибылью, однако наблюдается положительная динамика. Нулевое уровень значений уровня просроченной задолженности за все рассматриваемые периоды характеризует эмитента как заёмщика, который всегда точно и в срок исполнял свои обязательства перед кредиторам и заёмщиками.
2.2. Рыночная капитализация эмитента
Не указывается эмитентами, обыкновенные именные акции которых не допущены к обращению организатором торговли
2.3. Обязательства эмитента
2.3.1. Заемные средства и кредиторская задолженность
За 2011 г.
Структура заемных средств
Единица измерения: тыс. руб.

Наименование показателя	Значение показателя	
Долгосрочные заемные средства	624 490	
в том числе:		
кредиты	0	
займы, за исключением облигационных	0	
облигационные займы	624 490	
Краткосрочные заемные средства	9 199	
в том числе:		
кредиты	0	
займы, за исключением облигационных	0	
облигационные займы	9 199	
Общий размер просроченной задолженности по заемным средствам	0	
в том числе:		
по кредитам	0	
по займам, за исключением облигационных	0	
по облигационным займам	0	

Структура кредиторской задолженности
Единица измерения: тыс. руб.

Наименование показателя	Значение показателя	
Общий размер кредиторской задолженности	1 984	
из нее просроченная	0	
в том числе		
перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами	0	
из нее просроченная	0	
перед поставщиками и подрядчиками	0	
из нее просроченная	0	
перед персоналом организации	0	
из нее просроченная	0	
прочая	1 984	
из нее просроченная	0	

Просроченная кредиторская задолженность отсутствует
Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности  или не менее 10 процентов от общего размера заемных (долгосрочных и краткосрочных) средств:
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество Управляющая компания "Инвестиционный стандарт", Д.У.
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО УК "Инвестиционный стандарт", Д.У.
Место нахождения: 105005, г. Москва, ул. Бауманская, д. 58/25, стр. 10
ИНН: 7737523774
ОГРН: 1077760004090

Сумма кредиторской задолженности: 1 984
тыс. руб.
Размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени):
Просроченная кредиторская задолженность отсутствует
Кредитор является аффилированным лицом эмитента: Нет

За 3 мес. 2012 г.
Структура заемных средств
Единица измерения: тыс. руб.

Наименование показателя	Значение показателя	
Долгосрочные заемные средства	624 490	
в том числе:		
кредиты	0	
займы, за исключением облигационных	0	
облигационные займы	624 490	
Краткосрочные заемные средства	9 199	
в том числе:		
кредиты	0	
займы, за исключением облигационных	0	
облигационные займы	9 199	
Общий размер просроченной задолженности по заемным средствам	0	
в том числе:		
по кредитам	0	
по займам, за исключением облигационных	0	
по облигационным займам	0	

Структура кредиторской задолженности
Единица измерения: тыс. руб.

Наименование показателя	Значение показателя	
Общий размер кредиторской задолженности	2 893	
из нее просроченная	0	
в том числе		
перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами	0	
из нее просроченная	0	
перед поставщиками и подрядчиками	90	
из нее просроченная	0	
перед персоналом организации	0	
из нее просроченная	0	
прочая	2 803	
из нее просроченная	0	

Просроченная кредиторская задолженность отсутствует
Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности  или не менее 10 процентов от общего размера заемных (долгосрочных и краткосрочных) средств:
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество Управляющая компания "Инвестиционный стандарт", Д.У.
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО УК "Инвестиционный стандарт", Д.У.
Место нахождения: 105005, г. Москва, ул. Бауманская, д. 58/25, стр. 10
ИНН: 7737523774
ОГРН: 1077760004090

Сумма кредиторской задолженности: 2 803
тыс. руб.
Размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени):
Просроченная кредиторская задолженность отсутствует
Кредитор является аффилированным лицом эмитента: Нет

2.3.2. Кредитная история эмитента
Описывается исполнение эмитентом обязательств по действовавшим в течение последнего завершенного финансового года и текущего финансового года кредитным договорам и/или договорам займа, в том числе заключенным путем выпуска и продажи облигаций, сумма основного долга по которым составляла 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода (квартала, года), предшествовавшего заключению соответствующего договора, в отношении которого истек установленный срок представления бухгалтерской (финансовой) отчетности, а также иным кредитным договорам и/или договорам займа, которые эмитент считает для себя существенными.
Полное фирменное наименование: Облигационный заем серия БО-01 (Облигации размещены по открытой подписке)
Сокращенное фирменное наименование: Облигационный заем серия БО-01 (Облигации размещены по открытой подписке)
Место нахождения: Облигационный заем серия БО-01 (Облигации размещены по открытой подписке)
Сумма основного долга на момент возникновения обязательства: 1 000 000 000 RUR x 1
Сумма основного долга на дату окончания отчетного квартала: 624 490 000 RUR x 1
Срок кредита (займа), в днях: 1092
Средний размер процентов по кредиту (займу), % годовых: 12,50
Количество процентных (купонных) периодов: 12
Наличие просрочек при выплате процентов по кредиту (займу): Нет
Плановый срок (дата) погашения кредита (займа): 16.08.2013
Фактический срок (дата) погашения кредита (займа): 16.08.2013
Иные сведения об обязательстве, указываемые эмитентом по собственному усмотрению:
Полное фирменное наименование: Облигационный заем серия 02 (Облигации размещены по открытой подписке)
Сокращенное фирменное наименование: Облигационный заем серия 02 (Облигации размещены по открытой подписке)
Место нахождения: Облигационный заем серия 02 (Облигации размещены по открытой подписке)
Сумма основного долга на момент возникновения обязательства: 1 000 000 000 RUR x 1
Сумма основного долга на дату окончания отчетного квартала: 0 RUR x 1
Срок кредита (займа), в днях: 1820
Средний размер процентов по кредиту (займу), % годовых: 12,50
Количество процентных (купонных) периодов: 20
Наличие просрочек при выплате процентов по кредиту (займу): Нет
Плановый срок (дата) погашения кредита (займа): 22.08.2016
Фактический срок (дата) погашения кредита (займа): 22.08.2016
Иные сведения об обязательстве, указываемые эмитентом по собственному усмотрению:

2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
Указанные обязательства отсутствуют
2.3.4. Прочие обязательства эмитента
Прочих обязательств, не отраженных в бухгалтерской (финансовой) отчетности, которые могут существенно отразиться на финансовом состоянии эмитента, его ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходов, не имеется
2.4. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг
Политика эмитента в области управления рисками:

2.4.1. Отраслевые риски
Эмитент осуществляет свою деятельность в российском финансовом секторе - на рынке ценных бумаг.
Основными негативными изменениями в российском финансовом секторе, способными повлиять на деятельность Эмитента, являются следующие: 
-  резкое падение рыночных котировок ценных бумаг и дефолты эмитентов по обязательствам, которые могут привести к обесценению собственных позиций Эмитента; 
-  рост процентных ставок на финансовых рынках и рынках капитала;
-  сжатие финансовой системы, которое может снизить обороты Эмитент. 
Предполагаемые действия эмитента для снижения возможных негативных последствий от указанных рисков:
 - ограничение размера вложений в ценные бумаги одного эмитента;   
- инвестирование средств, полученных путем выпуска облигаций, с доходностью не ниже, чем процентная ставка по облигациям;
На внешнем рынке:
Эмитент не осуществляет какую-либо деятельность на внешнем рынке.

Риски, связанные с возможным изменением цен на сырье, услуги, используемые Эмитентом в своей деятельности:
Эти риски Эмитент считает незначительными, так как деятельность не связана с производством и Эмитент не использует в своей деятельности сырье. Эмитенту оказываются различного рода услуги сторонними организациями. Однако, услуги сторонних организаций составляют небольшую часть в себестоимости продукции Эмитента. Колебания цен на услуги могут привести к незначительному повышению затрат Эмитента, что может повлечь за собой некоторое снижение рентабельности. В случае появления данного риска Эмитент предполагает осуществить следующие действия: оптимизация расходов, поиск альтернативных поставщиков услуг. По мнению Эмитента, указанный риск не окажет существенного влияние на исполнение обязательств по ценным бумагам.
На внешнем рынке:
Эмитент не осуществляет какую-либо деятельность на внешнем рынке.

Риски, связанные с возможным изменением цен на продукцию и/или услуги эмитента и их влияние на деятельность эмитента и исполнение обязательств по ценным бумагам:
Эмитент не осуществляет производственной деятельности на внутреннем рынке. Услуги, оказываемые Эмитентом, брокерское обслуживание, составляют незначительную величину в доходах Эмитента и изменение цен на данную услугу не окажет существенного влияние на исполнение обязательств по ценным бумагам.
На внешнем рынке:
Эмитент не осуществляет какую-либо деятельность на внешнем рынке.
2.4.2. Страновые и региональные риски
Так как Эмитент осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации основные страновые риски, влияющие на Эмитента, это риски Российской Федерации, где значительными являются макроэкономические риски.
Экономическая нестабильность в России, а так же наметившаяся стагнация в экономике, может оказать неблагоприятное воздействие на планы по дальнейшему развитию бизнеса Эмитента.
Дальнейшему социально-экономическому развитию Российской Федерации могут препятствовать следующие факторы:
-	высокая зависимость бюджета от мировых цен на энергоресурсы;
-	недостаточная развитость политических, правовых и экономических институтов; 
-	ухудшение демографической ситуации;
-	несовершенство судебной системы;
-	противоречивость и частые изменения налогового, валютного законодательства;
-	серьезные препятствия для эффективного проведения реформ со стороны бюрократического аппарата; 
-	высокая зависимость экономики от сырьевого сектора и вытекающая из этого чувствительность экономики страны к падению мировых цен на сырьевые товары;
-	сильная изношенность инфраструктурных объектов в сфере энергетики и транспорта;
-	низкая мобильность рабочей силы.
Эмитент оценивает политическую ситуацию в Российской Федерации как стабильную, однако в экономике наблюдаются признаки рецессии. Риск стихийных бедствий, возможного прекращения транспортного сообщения вероятен, но минимален. Вероятность военных конфликтов, введения чрезвычайного положения, забастовок, стихийных бедствий в ближайшее время Эмитент прогнозирует как среднюю. 
Возможность отрицательных изменений ситуации в России в целом, которые могут негативно повлиять на деятельность и экономическое положение Эмитента оценивается как умеренная. 
Эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика в г.Москве, где и осуществляют свою основную деятельность. 
Вероятность отрицательных изменений в экономике России и регионе, в котором Эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика, оценивается как умеренная, т.к. нельзя исключить возможность дестабилизации экономической ситуации в стране, связанной с кризисом на мировых финансовых рынках или же резким снижением цен на нефть. 
Эмитент оценивают политическую и экономическую ситуацию в регионе как относительно стабильную и прогнозируемую. 
Риски, связанные с возможными военными конфликтами, введением чрезвычайного положения и забастовками в стране (странах) и регионе, в которых эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность: Риски, связанные с возможными военными конфликтами, введением чрезвычайного положения и забастовками в России, и в  регионе, в котором Эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика, оцениваются как маловероятные.

Риски, связанные с географическими особенностями страны (стран) и региона, в которых эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность, в том числе повышенная опасность стихийных бедствий, возможное прекращение транспортного сообщения в связи с удаленностью и/или труднодоступностью и т.п.: Риск стихийных бедствий, возможного прекращения транспортного сообщения, и других региональных факторов минимален. 
Предполагаемые действия эмитента на случай отрицательного влияния изменения ситуации в стране (странах) и регионе на его деятельность:
Большинство из указанных в настоящем разделе рисков экономического, политического и правового характера ввиду глобальности их масштаба находятся вне контроля Эмитента. 
В случае возникновения существенной политической и экономической нестабильности в России или в отдельно взятом регионе, которая негативно повлияет на деятельность и доходы Эмитента, предполагается принятие ряда мер по антикризисному управлению с целью мобилизации бизнеса и максимального снижения возможности оказания негативного воздействия политической ситуации в стране и регионе на бизнес Эмитента.
Отрицательные изменения, которые могут негативно повлиять на деятельность и экономическое положение Эмитента, в ближайшее время не прогнозируется. По мнению Эмитента экономическая ситуация в регионе складываются позитивным образом, что благоприятно сказывается на деятельности компании и на ее возможностях по исполнению своих обязательств.
2.4.3. Финансовые риски
Подверженность эмитента рискам, связанным с изменением процентных ставок, курса обмена иностранных валют, в связи с деятельностью эмитента либо в связи с хеджированием, осуществляемым эмитентом в целях снижения неблагоприятных последствий влияния вышеуказанных рисков:
Повышение процентных ставок приведет к удорожанию кредитных ресурсов для Эмитента. Эмитент не подвержен риску изменения курса обмена иностранных валют. Эмитент не хеджирует вышеуказанные риски.
Подверженность финансового состояния эмитента, его ликвидности, источников финансирования, результатов деятельности и т.п. изменению валютного курса (валютные риски): В связи с тем, что основные расчеты Эмитент производит в рублях, изменение валютного курса (валютный риск) не приведет к значительному ухудшению финансового состояния Эмитента, его ликвидности, а так же источников финансирования.
Предполагаемые действия эмитента на случай отрицательного влияния изменения валютного курса и процентных ставок на деятельность эмитента: 
В случае отрицательного влияния изменения валютного курса и процентных ставок на деятельность Эмитента, в частности, планируется осуществить следующие мероприятия:
- пересмотреть структуру финансирования;
- оптимизировать затратную часть деятельности компании;
- уточнить программы капиталовложений и заимствований;
Влияние инфляции на выплаты по ценным бумагам. Критические, по мнению Эмитента, значения инфляции, а также предполагаемые действия Эмитента по уменьшению указанного риска: 
Рост инфляции может снизить реальную стоимость вложений  в Облигации Эмитента. Критическим уровнем инфляции является 30-40 % в год, при этом вероятность роста темпов инфляции оценивается Эмитентом как средняя. Риск неисполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, при существующих и официально прогнозируемых темпах инфляции является средним.
Показатели финансовой отчетности Эмитента, наиболее подверженные изменению в результате влияния финансовых рисков. Финансовые риски, вероятность их возникновения и характер изменений в отчетности.
Наиболее подвержены изменению указанных финансовых рисков показатели прибыли. В случае реализации вышеописанных финансовых рисков произойдет уменьшение данного показателя. Вероятность негативного влияния указанных рисков на результаты деятельности Эмитента, по мнению Эмитента, незначительна.
2.4.4. Правовые риски
Правовые риски, связанные с деятельностью эмитента (отдельно для внутреннего и внешнего рынков), в том числе риски, связанные с:
изменением валютного регулирования: 
- Эмитент осуществляет расчеты в рублях, риск, связанный с изменением валютного регулирования рассматривается как минимальный и незначительный;
изменением налогового законодательства: 
- В связи с тем, что налоговое законодательство постоянно изменяется, дорабатывается и уточняется, Эмитент в своей деятельности учитывает указанный риск;
изменением правил таможенного контроля и пошлин: 
- Эмитент не осуществляет импортную и экспортную деятельность, поэтому влияние указанного риска минимально;
изменением требований по лицензированию основной деятельности эмитента либо лицензированию прав пользования объектами, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы): 
- Эмитент осуществляет виды деятельности, не требующие лицензирования. Однако в случае принятия нормативных актов, устанавливающих обязанность лицензирования тех видов деятельности, которые осуществляет Эмитент, он будет действовать в рамках действующего законодательства;
изменением судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью эмитента (в том числе по вопросам лицензирования), которые могут негативно сказаться на результатах его деятельности, а также на результаты текущих судебных процессов, в которых участвует эмитент: 
- Эмитент не участвует в судебных процессах. Правовые риски, связанные с изменением судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью Эмитента, которые могут негативно сказаться на результатах их деятельности рассматриваются как минимальные.

Эмитент не ведёт свою деятельность на внешнем рынке.
2.4.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента
Риски, свойственные исключительно эмитенту, в том числе риски, связанные с:
текущими судебными процессами, в которых участвует эмитент (поручитель): 
- Эмитент не участвует в судебных процессах;
отсутствием возможности продлить действие лицензии эмитента (поручителя) на ведение определенного вида деятельности либо на использование объектов, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы): 
- Эмитент не осуществляет видов деятельности, подлежащей лицензированию;
возможной ответственностью эмитента (поручителя) по долгам третьих лиц, в том числе дочерних обществ эмитента: 
- У Эмитента нет дочерних обществ, а также отсутствуют обязательства по долгам третьих лиц;
возможностью потери потребителей, на оборот с которыми приходится не менее чем 10 процентов общей выручки от продажи продукции (работ, услуг) эмитента: 
- Отсутствует в связи с тем, что Эмитент не имеет потребителей, на оборот с которыми приходится не менее чем 10 процентов общей выручки от продажи продукции (работ, услуг).
III. Подробная информация об эмитенте
3.1. История создания и развитие эмитента
3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента
Полное фирменное наименование эмитента: Общество с ограниченной ответственностью "Медведь-Финанс"
Дата введения действующего полного фирменного наименования: 03.03.2005
Сокращенное фирменное наименование эмитента: ООО "Медведь-Финанс"
Дата введения действующего сокращенного фирменного наименования: 03.03.2005
Все предшествующие наименования эмитента в течение времени его существования
Наименование эмитента в течение времени его существования не менялось
3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента
Основной государственный регистрационный номер юридического лица: 1057746359373
Дата внесения записи о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года, в единый государственный реестр юридических лиц: 03.03.2005
Наименование регистрирующего органа: Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве
3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента
Эмитент создан на неопределенный срок
Краткое описание истории создания и развития эмитента. Цели создания эмитента, миссия эмитента (при наличии), и иная информация о деятельности эмитента, имеющая значение для принятия решения о приобретении ценных бумаг эмитента:
Эмитент был зарегистрирован в качестве юридического лица 03 марта 2005 года.
Эмитент был создан с целью привлечения финансовых ресурсов на российском рынке ценных бумаг (в том числе путем выпуска облигаций). Первый выпуск облигаций на 750 млн. руб.  серии 01 был успешно размещён в сентябре 2005 года. Эмитент точно и в срок выполняет свои обязанности по выплате купонного дохода и выкупу облигаций по требованию их владельцев. Погашение облигаций серии 01 состоялось «01» сентября 2010 года.
3.1.4. Контактная информация
Место нахождения: 127106 Россия, г. Москва, Гостиничный проезд 6 корп. 2
Место нахождения эмитента
127106 Россия, г. Москва, Гостиничный проезд 6 корп. 2
Иной адрес для направления почтовой корреспонденции
105005 Россия, г. Москва, Бауманская 58/25 стр. 10
Телефон: (495)665-02-41, доб. 224
Факс: (495)665-02-41, доб. 202
Адрес электронной почты: MedvedFinans@gmail.com

Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация об эмитенте, выпущенных и/или выпускаемых им ценных бумагах: disclosure.1prime.ru/Portal/Default.aspx?emId=7715555959

3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика
7715555959
3.1.6. Филиалы и представительства эмитента
Эмитент не имеет филиалов и представительств
3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента
3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента
Основное отраслевое направление деятельности эмитента согласно ОКВЭД.: 65.23.1; 65.23; 65.23.2; 51.1; 51.3; 51.34;  51.45; 51.47; 51.51; 51.52; 51.53; 51.55; 51.6; 51.41; 51.43; 51.44; 51.7.

3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента
Виды хозяйственной деятельности (виды деятельности, виды продукции (работ, услуг)), обеспечившие не менее чем 10 процентов выручки (доходов) эмитента за отчетный период

Единица измерения: тыс. руб.

Вид хозяйственной деятельности: : ОКВЕД 65.23.1 Капиталовложения в ценные бумаги

Наименование показателя	2010	2011	
Объем выручки от продаж (объем продаж) по данному виду хозяйственной деятельности, тыс. руб.	0	907 819	
Доля выручки от продаж (объёма продаж) по данному виду хозяйственной деятельности в общем объеме выручки от продаж (объеме продаж) эмитента, %	100	100	

Наименование показателя	2011, 3 мес.	2012, 3 мес.	
Объем выручки от продаж (объем продаж) по данному виду хозяйственной деятельности, тыс. руб.	152 259	42 174	
Доля выручки от продаж (объёма продаж) по данному виду хозяйственной деятельности в общем объеме выручки от продаж (объеме продаж) эмитента, %	100	100	

Изменения размера выручки от продаж (объема продаж) эмитента от основной хозяйственной деятельности на 10 и более процентов по сравнению с аналогичным отчетным периодом предшествующего года и причины таких изменений
Изменение размера выручки от продаж эмитента по основному виду хозяйственной деятельности (капиталовложения в ценные бумаги) на 100 % в 2011 году по сравнению с 2010 годом связано с реализацией ценных бумаг, находившихся на балансе эмитента.
Уменьшение объема выручки от продаж эмитента по основному виду хозяйственной деятельности (капиталовложения в ценные бумаги)  в 1 квартале 2012 года по сравнению с аналогичным отчетным периодом 2011 года связано с сокращением объема реализации ценных бумаг, находящихся на балансе эмитента, в данном отчетном квартале.

Сезонный характер основной хозяйственной деятельности эмитента
Основная хозяйственная деятельность эмитента не имеет сезонного характера
Общая структура себестоимости эмитента

Наименование статьи затрат	2011	2012, 3 мес.	
Сырье и материалы, %			
Приобретенные комплектующие изделия, полуфабрикаты, %			
Работы и услуги производственного характера, выполненные сторонними организациями, %			
Топливо, %			
Энергия, %			
Затраты на оплату труда, %	65.81	70.8	
Проценты по кредитам, %			
Арендная плата, %			
Отчисления на социальные нужды, %	19.51	21.38	
Амортизация основных средств, %			
Налоги, включаемые в себестоимость продукции, %			
Прочие затраты (пояснить)			
амортизация по нематериальным активам, %			
вознаграждения за рационализаторские предложения, %			
обязательные страховые платежи, %			
представительские расходы, %			
иное, %	14.68	7.82	
Итого: затраты на  производство и продажу продукции (работ, услуг) (себестоимость), %	100	100	
Справочно: Выручка  от  продажи  продукции (работ, услуг), % к себестоимости	90.5	-50.6	

Имеющие существенное значение новые виды продукции (работ, услуг), предлагаемые эмитентом на рынке его основной деятельности, в той степени, насколько это соответствует общедоступной информации о таких видах продукции (работ, услуг). Указывается состояние разработки таких видов продукции (работ, услуг).
Имеющих существенное значение новых видов продукции (работ, услуг) нет
Стандарты (правила), в соответствии с которыми подготовлена бухгалтерская(финансовая) отчетность и произведены расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета:

3.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента
За 2011 г.
Поставщики эмитента, на которых приходится не менее 10 процентов всех поставок материалов и товаров (сырья)
Поставщиков, на которых приходится не менее 10 процентов всех поставок материалов и товаров (сырья), не имеется
Информация об изменении цен более чем на 10% на основные материалы и товары (сырье) в течение соответствующего отчетного периода по сравнению с соответствующим отчетным периодом предшествующего года
Изменения цен более чем на 10% на основные материалы и товары (сырье) в течение соответствующего отчетного периода не было
Доля импорта в поставках материалов и товаров, прогноз доступности источников импорта в будущем и возможные альтернативные источники
Импортные поставки отсутствуют
За 3 мес. 2012 г.
Поставщики эмитента, на которых приходится не менее 10 процентов всех поставок материалов и товаров (сырья)
Поставщиков, на которых приходится не менее 10 процентов всех поставок материалов и товаров (сырья), не имеется
Информация об изменении цен более чем на 10% на основные материалы и товары (сырье) в течение соответствующего отчетного периода по сравнению с соответствующим отчетным периодом предшествующего года
Изменения цен более чем на 10% на основные материалы и товары (сырье) в течение соответствующего отчетного периода не было
Доля импорта в поставках материалов и товаров, прогноз доступности источников импорта в будущем и возможные альтернативные источники
Импортные поставки отсутствуют
3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента
Основные рынки, на которых эмитент осуществляет свою деятельность:
Эмитент осуществляет свою основную деятельность на российском рынке ценных бумаг.
Факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт эмитентом его продукции (работ, услуг), и возможные действия эмитента по уменьшению такого влияния:
К таким факторам относится ухудшение ликвидности российского рынка ценных бумаг, рецессия мировой и российской экономики.
Возможные действия Эмитента по уменьшению влияния вышеуказанных факторов: 
В связи с тем, что Эмитент не может точно прогнозировать развитие событий в отрасли в будущем, конкретные решения будут всегда зависеть от текущей ситуации на финансовых рынках. Основными мерами,  которые позволят сохранить экономическую стабильность деятельности, Эмитент считает вложения в ликвидные ценные бумаги. Однако Эмитент не исключает возможности воспользоваться текущим снижением цен акций и облигаций для формирования прибыльных позиций по недооцененным ценным бумагам и приобретения активов.
3.2.5. Сведения о наличии у эмитента разрешений (лицензий) или допусков к отдельным видам работ
Эмитент не имеет разрешений (лицензий) сведения которых обязательно указывать в ежеквартальном отчете
3.2.6. Дополнительные требования к эмитентам, являющимся акционерными инвестиционными фондами, страховыми или кредитными организациями, ипотечными агентами
3.2.7. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является добыча полезных ископаемых
Основной деятельностью эмитента не является добыча полезных ископаемых
3.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является оказание услуг связи
Основной деятельностью эмитента не является оказание услуг связи
3.3. Планы будущей деятельности эмитента
Эмитент планирует осуществлять инвестиционную деятельность, в том числе капиталовложения в ценные бумаги, а также заключение договоров займа путем выпуска и продажи облигаций. Указанная деятельность является источником будущих доходов Эмитента. 
Эмитент не планирует организации нового производства, сокращения и существенного расширения производства, организации нового производства, разработки новых видов продукции, модернизации и реконструкции основных средств, 
Планов по изменению основной деятельности Эмитент не имеет.
3.4. Участие эмитента в банковских группах, банковских холдингах, холдингах и ассоциациях
Эмитент не участвует в банковских группах, банковских холдингах, холдингах и ассоциациях
3.5. Подконтрольные эмитенту организации, имеющие для него существенное значение
Эмитент не имеет подконтрольных организаций, имеющих для него существенное значение
3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента
3.6.1. Основные средства
За 2011 г.
Основные средства у эмитента отсутствуют
На дату окончания отчетного квартала
Основные средства у эмитента отсутствуют
Результаты последней переоценки основных средств и долгосрочно арендуемых основных средств, осуществленной в течение последнего завершенного финансового года, с указанием даты проведения переоценки, полной и остаточной (за вычетом амортизации) балансовой стоимости основных средств до переоценки и полной и остаточной (за вычетом амортизации) восстановительной стоимости основных средств с учетом этой переоценки. Указанная информация приводится по группам объектов основных средств. Указываются сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств.
Переоценка основных средств за указанный период не проводилась
Указываются сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств эмитента, и иных основных средств по усмотрению эмитента, а также сведения обо всех фактах обременения основных средств эмитента (с указанием характера обременения, даты возникновения обременения, срока его действия и иных условий по усмотрению эмитента).:
На последнюю отчетную дату планов по приобретению, замене, выбытию основных средств у Эмитента нет.

IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента
Динамика показателей, характеризующих результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента, в том числе ее прибыльность и убыточность, рассчитанных на основе данных бухгалтерской (финансовой) отчетности
Стандарт (правила), в соответствии с которыми составлена бухгалтерская (финансовая) отчетность,
 на основании которой рассчитаны показатели: РСБУ
Единица измерения для суммы непокрытого убытка: тыс. руб.

Наименование показателя	2011	2012, 3 мес.	
Норма чистой прибыли, %	-0.47	1.95	
Коэффициент оборачиваемости активов, раз	1.4	0.07	
Рентабельность активов, %	-0.67	0.12	
Рентабельность собственного капитала, %	-68.4	11.6	
Сумма непокрытого убытка на отчетную дату	0	0	
Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и балансовой стоимости активов, %	0	0	

Все показатели рассчитаны на основе рекомендуемых методик расчетов: Да
Экономический анализ прибыльности/убыточности эмитента, исходя из динамики приведенных показателей, а также причины, которые, по мнению органов управления, привели к убыткам/прибыли эмитента, отраженным в бухгалтерской (финансовой) отчетности:
На протяжении 2009-2011гг. у Эмитента наблюдается уменьшение выручки. В 2010 и 2011 годах выручка уменьшилась в 2 раза относительно предыдущего периода, в 1кв. 2012 года выручка увеличивалась в 1,16 раза относительно предыдущего года.
Чистая прибыль изменялась в достаточно широком диапазоне на протяжении рассматриваемого периода. В 2011г. Эмитентом были получены убытки. Причиной получения убытка в данном отчетном периоде послужили существенные процентные платежи за пользование займами. По итогам 1кв. 2011г. размер чистой прибыли полученной эмитентом составил 824 тыс. руб. Эмитент полагает, что годовой размер прибыли по итогам 2012 года значительно превысит текущий показатель. 
Наиболее репрезентативными показателями при анализе деятельности компании являются показатели рентабельности собственного капитала и рентабельности активов. Текущее  значение этих показателей показывает нормальный уровень рентабельности деятельности компании, в отличие от показателя 2011 года, когда деятельность Эмитента была убыточной. 
Показатель оборачиваемости капитала, рассчитываемый как отношение выручки к сумме собственных средств и долгосрочных обязательств, показывает эффективность использования капитала и долгосрочных пассивов. Значение показателя находится на относительно невысоком уровне.
Эмитент не имеет непокрытого убытка.

Мнения органов управления эмитента относительно причин или степени их влияния на результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента не совпадают: Нет
Член совета директоров (наблюдательного совета) эмитента или член коллегиального исполнительного органа эмитента имеет особое мнение относительно упомянутых причин и/или степени их влияния на результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента, отраженное в протоколе собрания (заседания) совета директоров (наблюдательного совета) эмитента или коллегиального исполнительного органа, на котором рассматривались соответствующие вопросы, и настаивает на отражении такого мнения в ежеквартальном отчете: Нет
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
Динамика показателей, характеризующих ликвидность эмитента, рассчитанных на основе данных бухгалтерской (финансовой) отчетности
Стандарт (правила), в соответствии с которыми составлена бухгалтерская (финансовая) отчетность,
 на основании которой рассчитаны показатели: РСБУ
Единица измерения для показателя 'чистый оборотный капитал': тыс. руб.

Наименование показателя	2011	2012, 3 мес.	
Чистый оборотный капитал	629 872	630 928	
Коэффициент текущей ликвидности	57.1	53	
Коэффициент быстрой ликвидности	57.1	53	

По усмотрению эмитента дополнительно приводится динамика показателей, характеризующих ликвидность эмитента, рассчитанных на основе данных сводной бухгалтерской (консолидированной финансовой) отчетности эмитента, включаемой в состав ежеквартального отчета: Нет

Все показатели рассчитаны на основе рекомендуемых методик расчетов: Да
Экономический анализ ликвидности и платежеспособности эмитента, достаточности собственного капитала эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов на основе экономического анализа динамики приведенных показателей с описанием факторов, которые, по мнению органов управления эмитента, оказали наиболее существенное влияние на ликвидность и платежеспособность эмитента:
Величина чистого оборотного капитала характеризует ту часть собственного капитала предприятия, которая является источником покрытия его текущих активов (т.е. активов, имеющих оборачиваемость менее одного года). Это расчетный показатель, зависящий как от структуры активов, так и от структуры источников средств.
Положительная динамика собственных оборотных  средств объясняется поэтапным погашением выданного займа. 
Показатели ликвидности характеризуют степень платежеспособности эмитента по краткосрочным долгам путем сравнения величины текущих обязательств с оборотными средствами, которые должны обеспечить своевременное исполнение обязательств. 
Коэффициент текущей ликвидности показывает, достаточно ли у предприятия средств, которые могут быть использованы для погашения краткосрочных обязательств. Значение этого коэффициента на всём рассматриваемом промежутке больше единицы, что свидетельствует о возможности полностью погасить краткосрочные обязательства. 
Коэффициент быстрой ликвидности имеет более жесткий характер, поскольку рассчитывается с использованием только части текущих активов, которые сопоставляются с текущими обязательствами. В рассматриваемом периоде указанный коэффициент  находился на достаточном уровне >1, что свидетельствует о возможности полностью погасить краткосрочные обязательства только за счёт высоколиквидных активов.
Мнения органов управления эмитента относительно причин или степени их влияния на результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента не совпадают: Нет
Член совета директоров (наблюдательного совета) эмитента или член коллегиального исполнительного органа эмитента имеет особое мнение относительно упомянутых причин и/или степени их влияния на результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента, отраженное в протоколе собрания (заседания) совета директоров (наблюдательного совета) эмитента или коллегиального исполнительного органа, на котором рассматривались соответствующие вопросы, и настаивает на отражении такого мнения в ежеквартальном отчете: Нет
4.3. Финансовые вложения эмитента
За 2011 г.
Перечень финансовых вложений эмитента, которые составляют 5 и более процентов всех его финансовых вложений на дату окончания отчетного периода
Вложения в эмиссионные ценные бумаги
Вложений в эмиссионные ценные бумаги, составляющих 5 и более процентов всех финансовых вложений, нет
Вложения в неэмиссионные ценные бумаги
Вид ценных бумаг: вексель
Полное фирменное наименование лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам: Общество с ограниченной ответственностью "Силовые промышленные машины и агрегаты"
Сокращенное фирменное наименование лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам: ООО "СПМА"
Место нахождения лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам: 105064, г. Москва, ул. Земляной вал, д. 7, офис 401С
ИНН: 7701849878
ОГРН: 1097746561318

Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 3
Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 30 000 300 RUR x 1
Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 30 000 300
Единица измерения:  руб.

Сумма основного долга и начисленных (выплаченных) процентов 32 617 123,2 руб. Срок погашения: 15.06.2012 г.
Дополнительная информация:

Вид ценных бумаг: вексель
Полное фирменное наименование лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам: Общество с ограниченной ответственностью "Силовые промышленные машины и агрегаты"
Сокращенное фирменное наименование лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам: ООО "СПМА"
Место нахождения лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам: 105064, г. Москва, ул. Земляной вал, д. 7, офис 401С
ИНН: 7701849878
ОГРН: 1097746561318

Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 3
Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 30 000 300 RUR x 1
Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 30 000 300
Единица измерения: руб.

Сумма основного долга и начисленных (выплаченных) процентов 32 441 248,35 руб. Срок погашения: 04.07.2012 г.
Дополнительная информация:

Вид ценных бумаг: вексель
Полное фирменное наименование лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам: Общество с ограниченной ответственностью "Силовые промышленные машины и агрегаты"
Сокращенное фирменное наименование лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам: ООО "СПМА"
Место нахождения лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам: 105064, г. Москва, ул. Земляной вал, д. 7, офис 401С
ИНН: 7701849878
ОГРН: 1097746561318

Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 25
Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 250 000 000 RUR x 1
Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 250 000 000
Единица измерения: руб.

Сумма основного долга и начисленных (выплаченных) процентов 262 215 753,5 руб. Срок погашения: 30.08.2012 г.
Дополнительная информация:

Вид ценных бумаг: вексель
Полное фирменное наименование лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам: Общество с ограниченной ответственностью "Силовые промышленные машины и агрегаты"
Сокращенное фирменное наименование лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам: ООО "СПМА"
Место нахождения лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам: 105064, г. Москва, ул. Земляной вал, д. 7, офис 401С
ИНН: 7701849878
ОГРН: 1097746561318

Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 3
Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 30 000 300 RUR x 1
Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 30 000 300
Единица измерения: руб.

Сумма основного долга и начисленных (выплаченных) процентов 30 774 904.11 руб. Срок погашения: 26.10.2012 г.
Дополнительная информация:

Вид ценных бумаг: вексель
Полное фирменное наименование лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам: Общество с ограниченной ответственностью "Компания Север-Строй"
Сокращенное фирменное наименование лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам: ООО "Компания Север-Строй"
Место нахождения лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам: 119004, Москва, улица Александра Солженицына, 23А, стр. 1
ИНН: 7702614766
ОГРН: 5067746145132

Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 8
Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 80 000 000 RUR x 1
Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 80 000 000
Единица измерения: руб.

Сумма основного долга и начисленных (выплаченных) процентов 88 469 041,12 руб. Срок погашения: 30.06.2011 г.
Дополнительная информация:

Иные финансовые вложения
Иных финансовых вложений, составляющих 5 и более процентов всех финансовых вложений, нет

Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством организаций (предприятий), в которые были произведены инвестиции, по каждому виду указанных инвестиций:

Информация об убытках предоставляется в оценке эмитента по финансовым вложениям, отраженным в бухгалтерской отчетности эмитента за период с начала отчетного года до даты окончания последнего отчетного квартала

Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми эмитент произвел расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета:
Расчеты, отраженные в настоящем пункте, осуществлены исходя из действующих в Российской Федерации правил бухгалтерского учета и отчетности, установленных Федеральным законом «О бухгалтерском учете» и Положениями по бухгалтерскому учету, утвержденными Министерством финансов Российской Федерации.
На дату окончания отчетного квартала
Перечень финансовых вложений эмитента, которые составляют 5 и более процентов всех его финансовых вложений на дату окончания отчетного периода
Вложения в эмиссионные ценные бумаги
Вложений в эмиссионные ценные бумаги, составляющих 5 и более процентов всех финансовых вложений, нет
Вложения в неэмиссионные ценные бумаги
Вид ценных бумаг: вексель
Полное фирменное наименование лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам: Общество с ограниченной ответственностью "Силовые промышленные машины и агрегаты"
Сокращенное фирменное наименование лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам: ООО "СПМА"
Место нахождения лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам: 105064, г. Москва, ул. Земляной вал, д. 7, офис 401С
ИНН: 7701849878
ОГРН: 1097746561318

Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 6
Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 60 006 000 RUR x 1
Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 60 006 000
Единица измерения: руб.

Сумма основного долга и начисленных (выплаченных) процентов 67 291 010.82 руб. Срок погашения: 06.07.2012 г.
Дополнительная информация:

Вид ценных бумаг: вексель
Полное фирменное наименование лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам: Общество с ограниченной ответственностью "Силовые промышленные машины и агрегаты"
Сокращенное фирменное наименование лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам: ООО "СПМА"
Место нахождения лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам: 105064, г. Москва, ул. Земляной вал, д. 7, офис 401С
ИНН: 7701849878
ОГРН: 1097746561318

Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 25
Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 250 000 000 RUR x 1
Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 250 000 000
Единица измерения: руб.

Сумма основного долга и начисленных (выплаченных) процентов 271 228 731.5 руб. Срок погашения: 30.08.2012 г.
Дополнительная информация:

Вид ценных бумаг: вексель
Полное фирменное наименование лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам: Общество с ограниченной ответственностью "Компания Север-Строй"
Сокращенное фирменное наименование лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам: ООО "Компания Север-Строй"
Место нахождения лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам: 119004, Москва, улица Александра Солженицына, 23А, стр. 1
ИНН: 7702614766
ОГРН: 5067746145132

Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 8
Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 80 000 000 RUR x 1
Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 80 000 000
Единица измерения: руб.

Сумма основного долга и начисленных (выплаченных) процентов 91 253 740.56 руб. Срок погашения: 30.06.2011 г.
Дополнительная информация:

Иные финансовые вложения
Иных финансовых вложений, составляющих 5 и более процентов всех финансовых вложений, нет

Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством организаций (предприятий), в которые были произведены инвестиции, по каждому виду указанных инвестиций:

Информация об убытках предоставляется в оценке эмитента по финансовым вложениям, отраженным в бухгалтерской отчетности эмитента за период с начала отчетного года до даты окончания последнего отчетного квартала

Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми эмитент произвел расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета:
Расчеты, отраженные в настоящем пункте, осуществлены исходя из действующих в Российской Федерации правил бухгалтерского учета и отчетности, установленных Федеральным законом «О бухгалтерском учете» и Положениями по бухгалтерскому учету, утвержденными Министерством финансов Российской Федерации.
4.4. Нематериальные активы эмитента
За 2011 г.
Нематериальные активы у эмитента отсутствуют
На дату окончания отчетного квартала
Нематериальные активы у эмитента отсутствуют
4.5. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований
Эмитент не разрабатывал политику в области научно - технического развития.  Затрат на осуществление научно-технической деятельности за счет собственных средств Эмитента - нет. 
Эмитент не создавал и не получал правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности и не владеет патентами и лицензиями на использование товарных знаков. 
Факторы риска, связанные с возможностью истечения сроков действия основных для эмитента патентов, лицензий на использование товарных знаков – отсутствуют, так как Эмитент не создавал и не получал правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности и не владеет патентами и лицензиями на использование товарных знаков.
4.6. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента
Эмитент осуществляет деятельность по привлечению на российском фондовом рынке
денежных средств для финансирования своей деятельности  (сфера деятельности – финансовое посредничество).  В качестве основного инструмента для реализации вышеуказанных задач Эмитент рассматривает выпуск долговых ценных бумаг, и в первую очередь, облигаций, номинированных в рублях.
Российский рынок облигаций в течение  до 2008  года  демонстрировал устойчивый рост
объема размещений и снижения ставок привлечения. В 2008 году и в первой половине 2009 года на фоне
мирового финансового кризиса резко сократилось количество первичных размещений, в первую очередь
за счет сокращения интереса со стороны инвесторов к долговому рынку, что привело к росту ставок
на публичном долговом рынке. Однако начиная со второй половины 2009 года и весь 2011 год
наблюдался рост активности на долговом рынке, что позволило эмитентам вернуться к привлечению
финансирования за счет эмиссии облигационных займов, в том числе и за счет выпуска биржевых
облигаций. Высокий уровень ликвидности, и как следствие высокий спрос со стороны инвесторов на
долговые инструменты вызвал существенное снижение стоимости заимствований для эмитентов в
течении всего 2011 года.
4.6.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента
Факторы и условия, влияющие на деятельность эмитента и оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности, а именно влияние:
- инфляции: особого влияния на изменения вышеуказанных показателей не имеет;
- изменение курсов иностранных валют: особого влияния на изменения вышеуказанных показателей не имеет;
- решения государственных органов: особого влияния на изменения вышеуказанных показателей не имеет;
- экономические: имеет большее значение для деятельности эмитента – рост экономики проводит к росту рынка ценных бумаг (влияет на увеличения прибыли эмитента);
- финансовые: имеет большее значение для деятельности эмитента – ликвидность банковской системы улучшает ликвидность рынка ценных бумаг (влияет на увеличения прибыли эмитента);
- политические: имеет большее значение для деятельности эмитента – политическая стабильность и предсказуемость политической ситуации приводит к улучшению инвестиционного климата и росту экономики, что приводит к росту рынка ценных бумаг (влияет на увеличения прибыли эмитента).
- другие факторы: другие факторы не имеют большого значения для деятельности эмитента.
Прогноз в отношении продолжительности действия указанных факторов и условий:
Политическая стабильность, после проведённых выборов в органы государственной власти РФ, будет благоприятно сказываться на экономику (рост ВВП) и финансовую ситуацию (ликвидность финансового рынка) в стране, что может благоприятно отразится на российском рынке ценных бумаг. Продолжительность действия данных факторов, по мнению Эмитента, до 2018 года.
Действия, предпринимаемые эмитентом, и действия, которые эмитент планирует предпринять в будущем для эффективного использования данных факторов и условий. 
Активное инвестирование на рынке ценных бумаг.
Способы, применяемые эмитентом, и способы, которые эмитент планирует использовать в будущем для снижения негативного эффекта факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента:
• проработка различных вариантов фондирования деятельности; 
• жесткий контроль и внедрение процедур по оптимизации рисков; 
• программа по сокращению издержек; 
Существенные события/факторы, которые могут в наибольшей степени негативно повлиять на возможность получения эмитентом в будущем таких же или более высоких результатов, по сравнению с результатами, полученными за последний завершенный отчетный период, а также вероятность наступления таких событий (возникновения факторов):
В наибольшей степени негативное влияние на возможность получения Эмитентом доходов аналогичных завершенному финансовому году могут оказать следующие факторы: 
• сжатие мировой финансовой системы и кризис доверия и вывод капитала из России, 
• ограничение возможностей заимствования и рост процентных ставок, 
• существенное падение фондового рынка. 
В настоящее время наиболее тяжелый этап развития кризиса можно считать пройденным. Тем не менее, нельзя исключать риск возможного ухудшения ситуации как в мировой финансовой системе в целом, так и в российской - в частности. Оценить вероятность реализации этого сценария на данный момент не представляется возможным, но она существенно ниже, чем в 2011 г.
Существенные события/факторы, которые могут улучшить результаты деятельности эмитента, и вероятность их наступления, а также продолжительность их действия:
Основными факторами, которые могут улучшить результаты деятельности Эмитента,
являются:
- улучшение общего инвестиционного климата в Российской Федерации;
- повышение кредитного рейтинга Российской Федерации и приток средств иностранных инвесторов на российский фондовый рынок;
- расширение базы инвесторов на российском фондовом рынке (страховые компании, пенсионные
фонды, паевые инвестиционные фонды и пр.).
Эмитент рассматривает вышеуказанные факторы как значимые и оценивает вероятность их появления как высокую. В то же время, большинство данных факторов носит макроэкономический характер и не зависит от Эмитента.
4.6.2. Конкуренты эмитента
Эмитент осуществляет деятельность по привлечению финансирования и размещению денежных средств на открытом рынке (в т.ч. через механизм биржевого РЕПО), в связи с этим, явно выделить существующих и предполагаемых конкурентов, включая конкурентов за рубежом, в этой сфере деятельности у Эмитента нет возможности.
Основным фактором конкурентоспособности Эмитента является то, что эмитент привлекает и размещает денежные средства на рыночных условиях.
V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента
5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента
Полное описание структуры органов управления эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) эмитента:
В соответствии со ст. 13 Устава ООО «Медведь-Финанс» (далее – «Устав»), Высшим органом Общества является Общее собрание Участников Общества. 
Текущее руководство деятельностью Общества, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания Участников Общества, осуществляется единоличным исполнительным органом Общества - Генеральным директором Общества, подотчетным Общему собранию Участников Общества. (ст. 15 Устава).

Компетенция общего собрания участников Эмитента в соответствии с его уставом:
Согласно ст. 13.4 Устава:
1) определение основных направлений деятельности Общества, а также принятие решения об участии в ассоциациях и других объединениях коммерческих организаций;
2) изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала Общества;
3) образование исполнительных органов Общества и досрочное прекращение их полномочий, а также принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа Общества управляющему, утверждение такого управляющего и условий договора с ним;
4) утверждение годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов Общества;
5) принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между Участниками Общества;
6) утверждение (принятие) документов, регулирующих внутреннюю деятельность Общества (внутренних документов Общества);
7) принятие решения о размещении Обществом облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг;
8) назначение аудиторской проверки, утверждение аудитора и определение размера оплаты его услуг;
9) принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества;
10) назначение ликвидационной комиссии и утверждение ликвидационных балансов;
11) решение иных вопросов, предусмотренных действующим законодательством РФ или Уставом Общества.

Компетенция единоличного исполнительного органа Эмитента: 
В соответствии со ст. 15 Устава:
15.1. Текущее руководство деятельностью Общества, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания Участников Общества, осуществляется единоличным исполнительным органом Общества - Генеральным директором Общества, подотчетным Общему собранию Участников Общества.
15.2. Генеральный директор Общества избирается Общим собранием Участников Общества на срок  1 (Один) год. 
15.3. Порядок деятельности Генерального директора Общества и принятия им решений устанавливается настоящим Уставом, внутренними документами Общества, а также договором, заключенным между Обществом и лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа.
15.4. Генеральный директор Общества:
1) без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы;
2) осуществляет руководство текущей деятельностью Общества на основе единоначалия;
3) выдает доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия;
4) самостоятельно назначает на должности работников Общества, переводит и увольняет их, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания; устанавливает пределы полномочий подчиненных ему работников, утверждает должностные инструкции и штатные расписания Общества;
5) определяет состав и объем сведений, составляющих коммерческую тайну, определяет порядок их защиты;
6) осуществляет иные полномочия, не отнесенные действующим законодательством РФ и настоящим Уставом к компетенции Общего собрания Участников Общества.

5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента
5.2.1. Состав совета директоров (наблюдательного совета) эмитента
Совет директоров (наблюдательный совет) не предусмотрен Уставом
5.2.2. Информация о единоличном исполнительном органе эмитента

ФИО: Великий Александр Николаевич
Год рождения: 1971

Образование:
неоконченное высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
16.12.2010	настоящее время	Общество с ограниченной ответственностью "Медведь-Финанс"	Генеральный директор	
02.04.2003	настоящее время	Закрытое акционерное общество " Лизинговая компания "МЕДВЕДЬ"	Начальник отдела перспективного развития	

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 1
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведений о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведений о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало
5.2.3. Состав коллегиального исполнительного органа эмитента
Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен
5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента
Сведения о размере вознаграждения по каждому из органов управления (за исключением физического лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа управления эмитента). Указываются все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, льготы и (или) компенсации расходов, а также иные имущественные представления:
Дополнительная информация:
В соответствии с Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 04.10.2011 N 11-46/пз-н, размер и виды вознаграждения по физическому лицу, осуществляющему функции единоличного исполнительного органа управления Эмитента не представляются.
5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
Наличие органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента Уставом не предусмотрено
5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
Наличие органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента Уставом не предусмотрено
5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
Наличие органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента Уставом не предусмотрено
5.7. Данные о численности и обобщенные данные о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента
Единица измерения: тыс. руб.

Наименование показателя	2011	2012, 3 мес.	
Средняя численность работников, чел.	1	1	
Фонд начисленной заработной платы работников за отчетный период	735.84	103.45	
Выплаты социального характера работников за отчетный период	218.2	31.24	

Существенных изменения численности сотрудников (работников) Эмитента за раскрываемые периоды не происходило.
Сотрудники, оказывающие существенное влияние на финансово-хозяйственную деятельность Эмитента (ключевые сотрудники): отсутствуют.
Профсоюзный орган не создан.
5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента
Эмитент не имеет обязательств перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале эмитента
VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность
6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента
Общее количество участников эмитента на дату окончания отчетного квартала: 4

6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций
Участники (акционеры) эмитента, владеющие не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Монтела"
Сокращенное фирменное наименование: ООО "Монтела"
Место нахождения
105064 Россия, г. Москва, Земляной Вал 7
ИНН: 7743590105
ОГРН: 1067746443203
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 33

Лица, контролирующие участника (акционера) эмитента
Указанных лиц нет

Участники (акционеры) данного лица, владеющие не менее чем 20 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами его обыкновенных акций
ФИО: Гуревич Сергей Евгеньевич
Размер доли такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) участника (акционера) эмитента, %: 50
Размер доли такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, %: 0

ФИО: Малашкин Алексей Михайлович
Размер доли такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) участника (акционера) эмитента, %: 50
Размер доли такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, %: 0

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Лизинговая компания "Нерехта-Лизинг"
Сокращенное фирменное наименование: ООО "ЛК "Нерехта-Лизинг"
Место нахождения
157800 Россия, Костромская область, Нерехтский район, город Нерехта, Победы 3
ИНН: 4405006880
ОГРН: 1064405003706
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 33

Лица, контролирующие участника (акционера) эмитента

Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество "Редут"
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО "Редут"
Место нахождения
107140 Россия, г. Москва, Красносельская Верхн. 34
ИНН: 7708752868
ОГРН: 5117756023885
Основание, в силу которого лицо, контролирующее участника (акционера) эмитента, осуществляет такой контроль (участие в юридическом лице, являющемся участником (акционером) эмитента, заключение договора простого товарищества, заключение договора поручения, заключение акционерного соглашения, заключение иного соглашения, предметом которого является осуществление прав, удостоверенных акциями (долями) юридического лица, являющегося участником (акционером) эмитента):
Участие в юридическом лице, являющемся участником эмитента
Признак осуществления лицом, контролирующим участника (акционера) эмитента, такого контроля : право распоряжаться более 50 процентами голосов в высшем органе управления юридического лица, являющегося участником (акционером) эмитента
Вид контроля: прямой контроль
Размер доли такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) участника (акционера) эмитента, %: 90
Иные сведения, указываемые эмитентом по собственному усмотрению:
Иных сведений нет

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Аверс М"
Сокращенное фирменное наименование: ООО "Аверс М"
Место нахождения
105064 Россия, г. Москва, Земляной Вал 7 оф. 420
ИНН: 7709876129
ОГРН: 1117746305665
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 33

Лица, контролирующие участника (акционера) эмитента
ФИО: Савельев Максим Александрович
Основание, в силу которого лицо, контролирующее участника (акционера) эмитента, осуществляет такой контроль (участие в юридическом лице, являющемся участником (акционером) эмитента, заключение договора простого товарищества, заключение договора поручения, заключение акционерного соглашения, заключение иного соглашения, предметом которого является осуществление прав, удостоверенных акциями (долями) юридического лица, являющегося участником (акционером) эмитента):
Участие в юридическом лице, являющемся участником эмитента
Признак осуществления лицом, контролирующим участника (акционера) эмитента, такого контроля : право распоряжаться более 50 процентами голосов в высшем органе управления юридического лица, являющегося участником (акционером) эмитента
Вид контроля: прямой контроль
Размер доли такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) участника (акционера) эмитента, %: 51
Иные сведения, указываемые эмитентом по собственному усмотрению:
Иных сведений нет

6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ('золотой акции')
Сведения об управляющих государственными, муниципальными пакетами акций
Указанных лиц нет
Лица, которые от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования осуществляют функции участника (акционера) эмитента
Указанных лиц нет
Наличие специального права на участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в управлении эмитентом - акционерным обществом ('золотой акции'), срок действия специального права ('золотой акции')
Указанное право не предусмотрено
6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента
Ограничений на участие в уставном (складочном) капитале эмитента нет
6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций
Составы акционеров (участников) эмитента, владевших не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала эмитента, а для эмитентов, являющихся акционерными обществами, - также не менее 5 процентами обыкновенных акций эмитента, определенные на дату списка лиц, имевших право на участие в каждом общем собрании акционеров (участников) эмитента, проведенном за последний завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания отчетного квартала, а также за период с даты начала текущего года и до даты окончания отчетного квартала по данным списка лиц, имевших право на участие в каждом из таких собраний
Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) эмитента: 16.12.2011
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Монтела"
Сокращенное фирменное наименование: ООО "Монтела"
Место нахождения: 105064, г. Москва, ул. Земляной Вал, д. 7
ИНН: 7743590105
ОГРН: 1067746443203

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 33

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Нерехта-Лизинг»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «Нерехта-Лизинг»
Место нахождения: РФ, 157800, Костромская область, Нерехтский район, город Нерехта, улица Победы, дом 3
ИНН: 4405006880
ОГРН: 1064405003706

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 33

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Аверс М»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «Аверс М»
Место нахождения: 105064, г. Москва, ул. Земляной Вал, д. 7, оф. 420
ИНН: 7709876129
ОГРН: 1117746305665

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 33

ФИО: Великий Александр Николаевич
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 1

6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность
Указанных сделок не совершалось
6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности
За 2011 г.
Единица измерения: тыс. руб.

Наименование показателя	Значение показателя, руб.	
Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков	245	
в том числе просроченная	0	
Дебиторская задолженность по векселям к получению	0	
в том числе просроченная	0	
Дебиторская задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал	0	
в том числе просроченная	0	
Прочая дебиторская задолженность	41 286	
в том числе просроченная	0	
Общий размер дебиторской задолженности	41 531	
в том числе общий размер просроченной дебиторской задолженности	0	

Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности за указанный отчетный период
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество Управляющая компания "Инвестиционный стандарт", Д.У.
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО УК "Инвестиционный стандарт", Д.У.
Место нахождения: 105005, г. Москва, ул. Бауманская, д. 58/25, стр. 10
ИНН: 7737523774
ОГРН: 1077760004090

Сумма дебиторской задолженности: 39 752 207.18
Единица измерения: руб.
Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени):
Просроченная дебиторская задолженность отсутствует
Дебитор является аффилированным лицом эмитента: Нет

На дату окончания отчетного квартала
Единица измерения: тыс. руб.

Наименование показателя	Значение показателя, руб.	
Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков	235	
в том числе просроченная	0	
Дебиторская задолженность по векселям к получению	0	
в том числе просроченная	0	
Дебиторская задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал	0	
в том числе просроченная	0	
Прочая дебиторская задолженность	61 558	
в том числе просроченная	0	
Общий размер дебиторской задолженности	61 793	
в том числе общий размер просроченной дебиторской задолженности	0	

Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности за указанный отчетный период
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество Управляющая компания "Инвестиционный стандарт", Д.У.
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО УК "Инвестиционный стандарт", Д.У.
Место нахождения: 105005, г. Москва, ул. Бауманская, д. 58/25, стр. 10
ИНН: 7737523774
ОГРН: 1077760004090

Сумма дебиторской задолженности: 59 949 837.82
Единица измерения: руб.
Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени):
Просроченная дебиторская задолженность отсутствует
Дебитор является аффилированным лицом эмитента: Нет

VII. Бухгалтерская(финансовая) отчетность эмитента и иная финансовая информация
7.1. Годовая бухгалтерская(финансовая) отчетность эмитента
2011

Бухгалтерский баланс
за 3 месяца 2012 г.
		Коды	
Форма № 1 по ОКУД	0710001	
	Дата	30.03.2012	
Организация: Общество с ограниченной ответственностью "Медведь-Финанс"	по ОКПО	76561801	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	7715555959	
Вид деятельности	по ОКВЭД	65.23.1; 65.23; 65.23.2; 51.1; 51.3; 51.34;  51.45; 51.47; 51.51; 51.52; 51.53; 51.55; 51.6; 51.41; 51.43; 51.44; 51.7	
Организационно-правовая форма / форма собственности: общество с ограниченной ответственностью	по ОКОПФ / ОКФС	65 / 16	
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес): 127106 Россия, г. Москва, Гостиничный проезд 6 корп. 2			

Пояснения	АКТИВ	Код строки	На 31.12.2011 г.	На 31.12.2010 г.	На 31.12.2009 г.	
1	2	3	4	5	6	
	I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ					
	Нематериальные активы	1110	0	0	0	
	Результаты исследований и разработок	1120	0	0	0	
	Основные средства	1130	0	0	0	
	Доходные вложения в материальные ценности	1140	0	0	0	
	Финансовые вложения	1150	0	465 000	129 699	
	Отложенные налоговые активы	1160	878	0	0	
	Прочие внеоборотные активы	1170	0	0	0	
	ИТОГО по разделу I	1100	878	465 000	129 699	
	II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ					
	Запасы	1210	0	0	0	
	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220	0	0	0	
	Дебиторская задолженность	1230	41 531	33 850	2 974	
	Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)	1240	598 782	616 971	627 263	
	Денежные средства и денежные эквиваленты	1250	784	2 068	1 611	
	Прочие оборотные активы	1260	0	7 313	1 627	
	ИТОГО по разделу II	1200	641 097	660 202	633 475	
	БАЛАНС (актив)	1600	641 975	1 125 202	763 174	

Пояснения	ПАССИВ	Код строки	На 31.12.2011 г.	На 31.12.2010 г.	На 31.12.2009 г.	
1	2	3	4	5	6	
	III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ					
	Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)	1310	1 000	1 000	1 000	
	Собственные акции, выкупленные у акционеров	1320	0	0	0	
	Переоценка внеоборотных активов	1340	0	0	0	
	Добавочный капитал (без переоценки)	1350	0	0	0	
	Резервный капитал	1360	0	0	0	
	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	1370	5 260	9 541	11 404	
	ИТОГО по разделу III	1300	6 260	10 541	12 404	
	IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА					
	Заемные средства	1410	624 490	375 500	124 143	
	Отложенные налоговые обязательства	1420	0	0	0	
	Оценочные обязательства	1430	0	0	0	
	Прочие обязательства	1450	0	0	0	
	ИТОГО по разделу IV	1400	624 490	375 500	124 143	
	V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА					
	Заемные средства	1510	9 199	114 069	1 627	
	Кредиторская задолженность	1520	1 984	625 092	625 000	
	Доходы будущих периодов	1530	0	0	0	
	Оценочные обязательства	1540	42	0	0	
	Прочие обязательства	1550	0	0	0	
	ИТОГО по разделу V	1500	11 225	739 161	626 627	
	БАЛАНС (пассив)	1700	641 975	1 125 202	763 174	

Отчет о прибылях и убытках
за 3 месяца 2012 г.
		Коды	
Форма № 2 по ОКУД	0710002	
	Дата	30.03.2012	
Организация: Общество с ограниченной ответственностью "Медведь-Финанс"	по ОКПО	76561801	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	7715555959	
Вид деятельности	по ОКВЭД	65.23.1; 65.23; 65.23.2; 51.1; 51.3; 51.34;  51.45; 51.47; 51.51; 51.52; 51.53; 51.55; 51.6; 51.41; 51.43; 51.44; 51.7	
Организационно-правовая форма / форма собственности: общество с ограниченной ответственностью	по ОКОПФ / ОКФС	65 / 16	
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес): 127106 Россия, г. Москва, Гостиничный проезд 6 корп. 2			

Пояснения	Наименование показателя	Код строки	За 12 мес.2011 г.	За 12 мес.2010 г.	
1	2	3	4	5	
	Выручка	2110	907 819	0	
	Себестоимость продаж	2120	-821 286	0	
	Валовая прибыль (убыток)	2100	86 533	0	
	Коммерческие расходы	2210	0	0	
	Управленческие расходы	2220	-1 118	-699	
	Прибыль (убыток) от продаж	2200	85 415	-699	
	Доходы от участия в других организациях	2310	0	0	
	Проценты к получению	2320	42 070	191 531	
	Проценты к уплате	2330	-129 090	-183 036	
	Прочие доходы	2340	74	0	
	Прочие расходы	2350	-3 628	-7 942	
	Прибыль (убыток) до налогообложения	2300	-5 159	-146	
	Текущий налог на прибыль	2410	0	-1 717	
	в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)	2421	0	0	
	Изменение отложенных налоговых обязательств	2430	0	0	
	Изменение отложенных налоговых активов	2450	878	0	
	Прочее	2460	0	0	
	Чистая прибыль (убыток)	2400	-4 281	-1 863	
	СПРАВОЧНО:				
	Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода	2510	0	0	
	Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода	2520	0	0	
	Совокупный финансовый результат периода	2500	-4 281	-1 863	
	Базовая прибыль (убыток) на акцию	2900	0	0	
	Разводненная прибыль (убыток) на акцию	2910	0	0	

Отчет об изменениях капитала
за 3 месяца 2012 г.
		Коды	
Форма № 3 по ОКУД	0710003	
	Дата	30.03.2012	
Организация: Общество с ограниченной ответственностью "Медведь-Финанс"	по ОКПО	76561801	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	7715555959	
Вид деятельности	по ОКВЭД	65.23.1; 65.23; 65.23.2; 51.1; 51.3; 51.34;  51.45; 51.47; 51.51; 51.52; 51.53; 51.55; 51.6; 51.41; 51.43; 51.44; 51.7	
Организационно-правовая форма / форма собственности: общество с ограниченной ответственностью	по ОКОПФ / ОКФС	65 / 16	
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес): 127106 Россия, г. Москва, Гостиничный проезд 6 корп. 2			

1. Движение капитала	
Наименование показателя	Код строки	Уставный капитал	Собственные акции, выкупленные у акционеров	Добавочный капитал	Резервный капитал	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	Итого	
1	2	3	4	5	6	7	8	
Величина капитала на 31 декабря года, предшествующего предыдущему	3100	1 000	0	0	0	11 404	12 404	
За отчетный период предыдущего года:								
Увеличение капитала – всего:	3210	0	0	0	0	0	0	
в том числе:								
чистая прибыль	3211	0	0	0	0	0	0	
переоценка имущества	3212	0	0	0	0	0	0	
доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала	3213	0	0	0	0	0	0	
дополнительный выпуск акций	3214	0	0	0	0	0	0	
увеличение номинальной стоимости акций	3215	0	0	0	0	0	0	
реорганизация юридического лица	3216	0	0	0	0	0	0	
Уменьшение капитала – всего:	3220	0	0	0	0	-1 863	-1 863	
в том числе:								
убыток	3221	0	0	0	0	-1 863	-1 863	
переоценка имущества	3222	0	0	0	0	0	0	
расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала	3223	0	0	0	0	0	0	
уменьшение номинальной стоимости акций	3224	0	0	0	0	0	0	
уменьшение количества акций	3225	0	0	0	0	0	0	
реорганизация юридического лица	3226	0	0	0	0	0	0	
дивиденды	3227	0	0	0	0	0	0	
Изменение добавочного  капитала	3230	0	0	0	0	0	0	
Изменение резервного капитала	3240	0	0	0	0	0	0	
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года	3200	1 000	0	0	0	9 541	10 541	
За отчетный год:								
Увеличение капитала – всего:	3310	0	0	0	0	0	0	
в том числе:								
чистая прибыль	3311	0	0	0	0	0	0	
переоценка имущества	3312	0	0	0	0	0	0	
доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала	3313	0	0	0	0	0	0	
дополнительный выпуск акций	3314	0	0	0	0	0	0	
увеличение номинальной стоимости акций	3315	0	0	0	0	0	0	
реорганизация юридического лица	3316	0	0	0	0	0	0	
Уменьшение капитала – всего:	3320	0	0	0	0	-4 281	-4 281	
в том числе:								
убыток	3321	0	0	0	0	-4 281	-4 281	
переоценка имущества	3322	0	0	0	0	0	0	
расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала	3323	0	0	0	0	0	0	
уменьшение номинальной стоимости акций	3324	0	0	0	0	0	0	
уменьшение количества акций	3325	0	0	0	0	0	0	
реорганизация юридического лица	3326	0	0	0	0	0	0	
дивиденды	3327	0	0	0	0	0	0	
Изменение добавочного  капитала	3330	0	0	0	0	0	0	
Изменение резервного капитала	3340	0	0	0	0	0	0	
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года	3300	1 000	0	0	0	5 260	6 260	

2. Корректировки в связи с изменением учетной политики и исправлением ошибок	
			Изменения капитала за 2010 г.		
Наименование показателя	Код строки	На 31.12.2009 г.	за счет чистой прибыли	за счет иных факторов	На 31.12.2010 г.	
1	2	3	4	5	6	
Капитал – всего						
до корректировок	3400	11 505	6 869	0	18 374	
корректировка в связи с:						
изменением учетной политики	3410	0	0	0	0	
исправлением ошибок	3420	899	-8 732	0	-7 833	
после корректировок	3500	12 404	-1 863	0	10 541	
в том числе:						
нераспределенная прибыль (непокрытый убыток):						
до корректировок	3401	10 505	6 869	0	17 374	
корректировка в связи с:						
изменением учетной политики	3411	0	0	0	0	
исправлением ошибок	3421	899	-8 732	0	-7 833	
после корректировок	3501	11 404	-1 863	0	9 541	
другие статьи капитала, по которым осуществлены корректировки:						
(по статьям)						
до корректировок	3402	0	0	0	0	
корректировка в связи с:						
изменением учетной политики	3412	0	0	0	0	
исправлением ошибок	3422	0	0	0	0	
после корректировок	3502	0	0	0	0	

Справки	
Наименование показателя	Код	На 31.12.2011 г.	На 31.12.2010 г.	На 31.12.2009 г.	
1	2	3	4	5	
Чистые активы	3600	6 260	10 541	12 404	

Отчет о движении денежных средств
за 3 месяца 2012 г.
		Коды	
Форма № 4 по ОКУД	0710004	
	Дата	30.03.2012	
Организация: Общество с ограниченной ответственностью "Медведь-Финанс"	по ОКПО	76561801	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	7715555959	
Вид деятельности	по ОКВЭД	65.23.1; 65.23; 65.23.2; 51.1; 51.3; 51.34;  51.45; 51.47; 51.51; 51.52; 51.53; 51.55; 51.6; 51.41; 51.43; 51.44; 51.7	
Организационно-правовая форма / форма собственности: общество с ограниченной ответственностью	по ОКОПФ / ОКФС	65 / 16	
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес): 127106 Россия, г. Москва, Гостиничный проезд 6 корп. 2			

Наименование показателя	Код строки	За 12 мес.2011 г.	За 12 мес.2010 г.	
1	2	3	4	
Денежные потоки от текущих операций				
				
Поступления - всего	4110	739 918	843 388	
в том числе:				
от продажи продукции, товаров, работ и услуг	4111	0	0	
арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей	4112	0	0	
от перепродажи финансовых вложений	4113	739 912	843 388	
прочие поступления	4119	6	0	
Платежи - всего	4120	-730 401	-878 150	
в том числе:				
поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги	4121	-2 888	-6 785	
в связи с оплатой труда работников	4122	-833	-499	
процентов по долговым обязательствам	4123	-93 839	-103 538	
налога на прибыль организаций	4124	0	-2 643	
прочие платежи	4125	-254	-126	
Сальдо денежных потоков от текущих операций	4100	9 517	-34 762	
				
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности				
				
Поступления - всего	4210	386 789	162 392	
в том числе:				
от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений)	4211	0	0	
от продажи акций других организаций (долей участия)	4212	0	0	
от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам)	4213	371 260	129 699	
дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях	4214	15 529	32 693	
прочие поступления	4219	0	0	
Платежи - всего	4220	-1 022 280	-465 000	
в том числе:				
в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов	4221	0	0	
в связи с приобретением акций других организаций (долей участия)	4222	0	0	
в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам	4223	-1 022 280	-465 000	
процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива	4224	0	0	
прочие платежи	4229	0	0	
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций	4200	-635 491	-302 608	
				
Денежные потоки от финансовых операций				
				
Поступления - всего	4310	730 806	1 090 870	
в том числе:				
получение кредитов и займов	4311	106 316	90 870	
денежных вкладов собственников (участников)	4312	0	0	
от выпуска акций, увеличения долей участия	4313	0	0	
от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др.	4314	624 490	1 000 000	
прочие поступления	4319	0	0	
Платежи - всего	4320	-106 116	-753 043	
в том числе:				
собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников	4321	0	0	
на уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников)	4322	0	0	
в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов	4323	-106 116	-753 043	
прочие платежи	4329	0	0	
Сальдо денежных потоков от финансовых операций	4300	624 690	337 827	
Сальдо денежных потоков за отчетный период	4400	1 284	457	
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на начало отчетного периода	4450	2 068	1 611	
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец отчетного периода	4500	784	2 068	
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю	4490	0	0	

Пояснительная записка
Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2011 год 
Общества с ограниченной ответственностью «Медведь-Финанс».

1.	Сведения об организации.
ООО «Медведь-Финанс»
Юридический адрес: 127106, г. Москва, Гостиничный Проезд, д. 6, корп. 2

Участниками общества являются: Великий Александр Николаевич, ООО «Аверс М», ООО «Монтелла», ООО «ЛК «Нерехта-Лизинг».
Среднесписочная численность работающих на 01.01.12:  1 человек
2. Сведения об уставном капитале на 01.01.2012 года.
Уставный капитал Общества составляет 1 000 000 (Один миллион) рублей.
3. Хозяйственная и финансовая деятельность Общества.
Основными видами деятельности Общества в 2011 году являются:
-	Капиталовложения в ценные бумаги.

4. Особенности учетной политики.
Бухгалтерская отчетность сформирована Обществом исходя из действующих в Российской Федерации правил бухгалтерского учета и отчетности.
Активы и обязательства оценены в отчетности по фактическим затратам, за исключением финансовых вложений, по которым определяется текущая рыночная стоимость.
В бухгалтерском балансе финансовые вложения, дебиторская и кредиторская задолженность, включая задолженность по кредитам и займам, отнесены к краткосрочным, если срок обращения (погашения) их не превышает 12 месяцев после отчетной даты. Остальные указанные активы и обязательства представлены как долгосрочные.
Для отражения в учете израсходованных материально-производственных запасов использовался метод оценки запасов - по себестоимости каждой единицы.
Управленческие расходы списывались в течение отчетного года на счет реализации.
В 2011 году расходы будущих периодов приведены в соответствие нормативными актами по бухгалтерскому учету.
Задолженность покупателей и заказчиков определена исходя из цен (тарифов), установленных договорами между Обществом и покупателями (заказчиками) с учетом НДС, по операциям подлежащим обложению НДС.
У Общества на 31.12.2011 в обращении два облигационных выпуска:
- биржевые облигации на предъявителя документарные неконвертируемые процентные серии БО-01 с обязательным централизованным хранением, номинальной стоимостью 1000 рублей каждая, в количестве 1000000  (один миллион) штук, размещаемые по открытой подписке, идентификационный номер 4В02-01-36095-R от 11.08.2010 г. Часть данного выпуска облигаций в количестве 375510 штук находится на эмиссионном счете раздел «Выкуплено».  
- облигации на предъявителя документарные неконвертируемые процентные серии 02 с обязательным централизованным хранением, номинальной стоимостью 1000 рублей каждая, в количестве 1000000  (один миллион) штук, размещаемые по открытой подписке, идентификационный номер 4-02-36095-R от 30.08.2010 г. Весь объем данного выпуска облигаций в количестве 1000000 штук находится на эмиссионном счете раздел «Выкуплено».  

За 2011 год Общество предоставило процентных займов на общую сумму 1 022 280 тыс. рублей. На отчетную дату все выданные займы погашены, проценты по займам Общество отразило по строке «проценты к получению». За 2011 год Обществом было привлечено процентных займов на общую сумму 106105640 рублей, на отчетную дату у Общества нет непогашенных займов и задолженности по уплате процентов по ним. Проценты по займам полученным Общество отразило по строке «проценты к уплате».
При выбытии финансовых вложений, по которым не определяется текущая рыночная стоимость, стоимость определялась по первоначальной стоимости каждой единицы.
При выбытии финансовых вложений, по которым определяется текущая рыночная стоимость, стоимость определялась исходя из последней оценки. Корректировка рыночной стоимости финансовых вложений осуществлялась на 31 декабря.
В связи с принятием Приказа Минфина России №186н, пункт 72 Приказа Минфина РФ от 29.07.1998 N 34н (ред. от 24.12.2010) "Об утверждении Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации"  утратил силу. До 2011 года на основании этого пункта Общество не формировало резерв на оплату отпусков. С 2011 года, в соответствии с ПБУ 8/2010, Общество было обязано сформировать резерв на оплату отпусков. В 2011 году Общество сформировало резерв на оплату отпусков. Сумма резерва на 31.12.2011 г. составила 42 тысячи рублей. Резерв определяется по каждому сотруднику, исходя из фактически причитающихся дней отпуска на отчетную дату и фактического среднедневного заработка (по каждому сотруднику). Данные суммы увеличиваются на страховые взносы с учетом предельного размера облагаемой суммы дохода с начала года для каждого сотрудника.   
Доходы и расходы по финансовым вложениям отражаются в составе доходов и расходов по обычным видам деятельности.
В составе прочих доходов Общества признаны:
- переоценка ценных бумаг.
В составе прочих расходов Общества признаны:
- переоценка ценных бумаг,
- комиссии банков за РКО,
- комиссии за депозитарное обслуживание,
- комиссии за выплату купона,
- расходы по размещению облигационных займов, 
- налог на имущество, госпошлины,
- возмещение причиненных убытков,
- штрафы, пени по договорам.

Информация о структуре финансовых вложений на 01.01.2012:
Характер
финансового
вложения	Форма	Тип ЦБ эмитента	Эмитент
	Сумма,
Тыс. руб.	
Долевые	Акции	Обыкновенные Открытого акционерного общества	
ОАО Сбербанк России	
1	
Долговые	Векселя	Простой вексель Общества с ограниченной ответственностью	ООО «Лизинговая компания Нерехта-Лизинг»	30350	
Долговые	Векселя	Простой вексель Общества с ограниченной ответственностью	ООО «Компания Север-Строй»
	88270	
Долговые	Векселя	Простой вексель Общества с ограниченной ответственностью	ООО «СПМА»	473208	
Долговые	Облигации	Биржевые ценные бумаги Общества с ограниченной ответственностью 	ООО «Медведь-Финанс»	6953	
ВСЕГО	598782	

При составлении бухгалтерской отчетности Общество как Учредитель доверительного управления полностью включает данные, представленные доверительным управляющим об активах, обязательствах, доходах, расходах и других показателях, путем суммирования аналогичных показателей. В том числе финансовые вложения включают данные, составляющие активы Общества по договору доверительного управления на 01.01.2012:
Характер
финансового
вложения	Форма	Тип ЦБ эмитента	Эмитент
	Сумма,
Тыс. руб.	
Долговые	Векселя	Простой вексель Общества с ограниченной ответственностью	ООО «Лизинговая компания Нерехта-Лизинг»	25668	
Долговые	Векселя	Простой вексель Общества с ограниченной ответственностью	ООО «Компания Север-Строй»
	88270	
Долговые	Векселя	Простой вексель Общества с ограниченной ответственностью	ООО «СПМА»	473208	
Долговые	Облигации	Биржевые ценные бумаги Общества с ограниченной ответственностью	ООО «Медведь-Финанс»	6953	
ВСЕГО	594099	

На 31.12.2011 у Общества нет просроченной дебиторской и кредиторской задолженности.
       	 
5. Информация о связанных сторонах.
До 30 ноября 2011 г. единственным участником Общества была компания ЗАО «Лизинговая компания «Медведь», зарегистрированная по адресу: 127410, г. Москва, шоссе Алтуфьевское, д. 31. За 2011 год Общество предоставило ЗАО «Лизинговая компания «Медведь» процентный займ на сумму 22 280 000 рублей. Просроченных обязательств на отчетную дату перед Обществом нет, суммы выданных займов и проценты по ним погашены полностью. За 2011 год ЗАО «ЛК «Медведь» предоставило Обществу процентный займ в сумме 200000 рублей. На отчетную дату Обществом погашены все обязательства перед ЗАО «ЛК «Медведь». Других операций требующих раскрытия информации по итогам отчетного года не было. 
С 30.11.2011 г. ООО «Монтелла» владеет 33% уставного капитала Общества. Адрес регистрации: 105064, г. Москва, ул. Земляной Вал, д. 7. Операций требующих раскрытия информации по итогам отчетного года не было. 
С 30.11.2011 г. ООО «Аверс М» владеет 33% уставного капитала Общества. Адрес регистрации: 105064, г. Москва, ул. Земляной Вал, д. 7, офис 420. Операций требующих раскрытия информации по итогам отчетного года не было. 
С 30.11.2011 г. ООО «Лизинговая компания «Нерехта-Лизинг» владеет 33% уставного капитала Общества. Адрес регистрации: 157800, Костромская область, г. Нерехта, ул. Победы, д. 3. В собственности Общества в составе финансовых вложений  находятся векселя ООО «Лизинговая компания «Нерехта-Лизинг» на общую сумму 30349635,75 рублей. Других операций требующих раскрытия информации по итогам отчетного года не было. 
Краткосрочные вознаграждения основному управленческому персоналу за 2011 год составили – 561 450,83 рублей (76,30%), из них 16 248,60 рублей – оплата отпускных, 545 202,23 – оплата труда по трудовому договору. За 2011 год с вознаграждения основному управленческому персоналу был удержан и перечислен в бюджет налог на доходы физических лиц в сумме 72 989,00 рублей (61,24%). С суммы налогооблагаемого дохода за 2011 г. Общество перечислило в бюджет (страховые взносы, взносы в ФСС от ПЗ и НС) 158 542,90 рублей (72,66%). 

6.	Раскрытие информации в отношении исправления в отчетном году существенных ошибок прошлых лет (ретроспективный пересчет).
Тыс. руб.
Нераспределенная прибыль	На 31.12.2009	За 2010 г.	На 31.12.2010	
До корректировки	10505	6869	17374	
Исправление ошибок	
899	-8732	-7833	
После корректировок	11404	-1863	9541	

В связи с ретроспективным пересчетом изменились следующие показатели:
- на 31.12.2009 
Код строки 12308: увеличился показатель дебиторской задолженности на 208 тыс. руб. - сумму доначисленных процентов по займам выданным,
Код строки 14102: увеличился показатель долгосрочные займы на 1572 тыс. руб. - сумму обязательства по облигационному займу,
Код строки 15208: уменьшился показатель кредиторской задолженности на 2263 тыс. руб. – сумму купонного дохода переданного в составе дебиторской задолженности в ДУ,  
- на 31.12.2010
Код строки 12308: увеличился показатель дебиторской задолженности на 11554 тыс. руб. - сумму доначисленных процентов по займам выданным,
Код строки 15105: увеличился показатель проценты по краткосрочным займам на 4160 тыс. руб.
Код строки 15106: увеличился показатель проценты по долгосрочным займам на 16126 тыс. руб.
Согласно п. 1 ст. 81 НК РФ при обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации ошибок, не приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик при выявлении переплаты налога в прошлых периодах может учесть это в текущей декларации. Таким образом, Общество отразило суммы по найденным ошибкам прошлых периодов в налоговой декларации по налогу на прибыль за 2011 год.

7.	Пояснения к отчету о движении денежных средств.
При составлении отчета о движении денежных средств за период с 1 января по 31 декабря 2011 г. Общество  учитывало денежные средства на брокерских счетах в качестве денежных эквивалентов. Для обеспечения сопоставимости показателей 2010 и 2011 годов денежные средства на брокерских счетах за 2010 г. также  были отражены как денежные эквиваленты.
Показатель «платежи в связи с оплатой труда работников» помимо сумм, выплачиваемых непосредственно работникам в качестве оплаты труда, содержит НДФЛ, удерживаемый Обществом из доходов работников.

Генеральный директор                                                             Великий А.Н.

Аудиторское заключение
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ 
Адресат	Участникам 
Генеральному директору Общества с ограниченной ответственностью «Медведь-Финанс» Великому А. Н.

СВЕДЕНИЯ ОБ АУДИРУЕМОМ ЛИЦЕ
Наименование	Общество с ограниченной ответственностью «Медведь-Финанс»
ООО «Медведь-Финанс»
Государственный регистрационный номер	1057746359373
Место нахождения

	127106, г. Москва, Гостиничный пр-д, д. 6, корп. 2
СВЕДЕНИЯ ОБ АУДИТОРЕ

Наименование	Закрытое акционерное общество Аудиторская компания
«Арт-Аудит»  (ЗАО АК «Арт-Аудит»)
Государственный регистрационный номер	1024101025134
Место нахождения	123007, г. Москва, Хорошевское шоссе, 32А 
Наименование СРО	Некоммерческое Партнерство «Аудиторская Палата России»
Номер в реестре	ОРНЗ 10201011614

Мы провели аудит прилагаемой бухгалтерской отчетности Общества с ограниченной ответственностью «Медведь-Финанс», состоящей из бухгалтерского баланса на 31.12.2011, отчета о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2011 г., Отчета об изменениях капитала за 2011 г., отчета о движении денежных средств за период с 01 января по 31 декабря 2011 г., пояснительной записки к бухгалтерской отчетности Общества с  ограниченной ответственностью «Медведь-Финанс» за 2011 г.

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ АУДИРУЕМОГО ЛИЦА
 ЗА БУХГАЛТЕРСКУЮ ОТЧЕТНОСТЬ

Руководство аудируемого лица несет ответственность за составление и достоверность указанной бухгалтерской отчетности в соответствии с российскими правилами составления бухгалтерской отчетности и за систему внутреннего контроля, необходимую для составления бухгалтерской отчетности, не содержащей существенных искажений вследствие недобросовестных действий или ошибок.

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ АУДИТОРА

Наша ответственность заключается в выражении мнения о достоверности бухгалтерской отчетности на основе проведенного нами аудита. Мы проводили аудит в соответствии с федеральными стандартами аудиторской деятельности. Данные стандарты требуют соблюдения применимых этических норм, а также планирования и проведения аудита таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений.

Аудит включал проведение аудиторских процедур, направленных на получение аудиторских доказательств, подтверждающих числовые показатели в бухгалтерской отчетности и раскрытие в ней информации. Выбор аудиторских процедур является предметом нашего суждения, которое основывается на оценке риска существенных искажений, допущенных вследствие недобросовестных действий или ошибок. В процессе оценки данного риска нами рассмотрена система внутреннего контроля, обеспечивающая составление и достоверность бухгалтерской отчетности, с целью выбора соответствующих аудиторских процедур, но не с целью выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля. 

Аудит также включал оценку надлежащего характера применяемой учетной политики и обоснованности оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления бухгалтерской отчетности в целом.

Мы полагаем, что полученные в ходе аудита аудиторские доказательства дают достаточные основания для выражения мнения о достоверности бухгалтерской отчетности.

МНЕНИЕ

По нашему мнению, бухгалтерская отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение Общества с ограниченной ответственностью «Медведь-Финанс»  по состоянию на 31 декабря 2011 года, результаты его финансово-хозяйственной деятельности и движение денежных средств за период с 01 января по 31 декабря 2011 года в соответствии с российскими правилами составления бухгалтерской отчетности.

ЗАО АК «Арт-Аудит»
Генеральный директор                                                                                   Л. А. Айрапетян
квалификационный аттестат № К 030537 на право
аудиторской деятельности в области общего аудита,
выдан в соответствии с приказом Минфина РФ
№ 513 от 30.10.2009 на неограниченный срок;
член Некоммерческого Партнерства «Аудиторская Палата России»
ОРНЗ 20901011826

Руководитель проверки                                                                                   И. В. Нестерова
квалификационный аттестат № 01-000277,
выдан на основании решения Саморегулируемой 
организации аудиторов Некоммерческого Партнерства 
«Аудиторская Палата России» от 12.12.2011 Приказ № 31,
на неограниченный срок;
член Некоммерческого Партнерства «Аудиторская Палата России»
ОРНЗ 20601027213
«30» марта 2012г.

7.2. Квартальная бухгалтерская(финансовая) отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал

Бухгалтерский баланс
за 6 месяцев 2012 г.
		Коды	
Форма № 1 по ОКУД	0710001	
	Дата	16.04.2012	
Организация: Общество с ограниченной ответственностью "Медведь-Финанс"	по ОКПО	76561801	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	7715555959	
Вид деятельности	по ОКВЭД	65.23.1; 65.23; 65.23.2; 51.1; 51.3; 51.34;  51.45; 51.47; 51.51; 51.52; 51.53; 51.55; 51.6; 51.41; 51.43; 51.44; 51.7	
Организационно-правовая форма / форма собственности: общество с ограниченной ответственностью	по ОКОПФ / ОКФС	65 / 16	
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес): 127106 Россия, г. Москва, Гостиничный проезд 6 корп. 2			

Пояснения	АКТИВ	Код строки	На  31.03.2012 г.	На 31.12.2011 г.	На 31.12.2010 г.	
1	2	3	4	5	6	
	I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ					
	Нематериальные активы	1110	0	0	0	
	Результаты исследований и разработок	1120	0	0	0	
	Нематериальные поисковые активы	1130	0	0	0	
	Материальные поисковые активы	1140	0	0	0	
	Основные средства	1150	0	0	0	
	Доходные вложения в материальные ценности	1160	0	0	0	
	Финансовые вложения	1170	0	0	465 000	
	Отложенные налоговые активы	1180	646	878	0	
	Прочие внеоборотные активы	1190	0	0	0	
	ИТОГО по разделу I	1100	646	878	465 000	
	II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ					
	Запасы	1210	0	0	0	
	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220	0	0	0	
	Дебиторская задолженность	1230	61 793	41 531	33 850	
	Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)	1240	580 940	598 782	616 971	
	Денежные средства и денежные эквиваленты	1250	336	784	2 068	
	Прочие оборотные активы	1260	0	0	7 313	
	ИТОГО по разделу II	1200	643 069	641 097	660 202	
	БАЛАНС (актив)	1600	643 715	641 975	1 125 202	

Пояснения	ПАССИВ	Код строки	На  31.03.2012 г.	На 31.12.2011 г.	На 31.12.2010 г.	
1	2	3	4	5	6	
	III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ					
	Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)	1310	1 000	1 000	1 000	
	Собственные акции, выкупленные у акционеров	1320	0	0	0	
	Переоценка внеоборотных активов	1340	0	0	0	
	Добавочный капитал (без переоценки)	1350	0	0	0	
	Резервный капитал	1360	0	0	0	
	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	1370	6 084	5 260	9 541	
	ИТОГО по разделу III	1300	7 084	6 260	10 541	
	IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА					
	Заемные средства	1410	624 490	624 490	375 500	
	Отложенные налоговые обязательства	1420	0	0	0	
	Оценочные обязательства	1430	0	0	0	
	Прочие обязательства	1450	0	0	0	
	ИТОГО по разделу IV	1400	624 490	624 490	375 500	
	V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА					
	Заемные средства	1510	9 199	9 199	114 069	
	Кредиторская задолженность	1520	2 893	1 984	625 092	
	Доходы будущих периодов	1530	0	0	0	
	Оценочные обязательства	1540	49	42	0	
	Прочие обязательства	1550	0	0	0	
	ИТОГО по разделу V	1500	12 141	11 225	739 161	
	БАЛАНС (пассив)	1700	643 715	641 975	1 125 202	

Отчет о прибылях и убытках
за 6 месяцев 2012 г.
		Коды	
Форма № 2 по ОКУД	0710002	
	Дата	16.04.2012	
Организация: Общество с ограниченной ответственностью "Медведь-Финанс"	по ОКПО	76561801	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	7715555959	
Вид деятельности	по ОКВЭД	65.23.1; 65.23; 65.23.2; 51.1; 51.3; 51.34;  51.45; 51.47; 51.51; 51.52; 51.53; 51.55; 51.6; 51.41; 51.43; 51.44; 51.7	
Организационно-правовая форма / форма собственности: общество с ограниченной ответственностью	по ОКОПФ / ОКФС	65 / 16	
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес): 127106 Россия, г. Москва, Гостиничный проезд 6 корп. 2			

Пояснения	Наименование показателя	Код строки	За  3 мес.2012 г.	За  3 мес.2011 г.	
1	2	3	4	5	
	Выручка	2110	42 174	0	
	Себестоимость продаж	2120	21 355	0	
	Валовая прибыль (убыток)	2100	20 819	0	
	Коммерческие расходы	2210	0	0	
	Управленческие расходы	2220	-236	-372	
	Прибыль (убыток) от продаж	2200	20 583	-372	
	Доходы от участия в других организациях	2310	0	0	
	Проценты к получению	2320	0	41 714	
	Проценты к уплате	2330	-19 459	-11 620	
	Прочие доходы	2340	0	152 259	
	Прочие расходы	2350	-68	-181 528	
	Прибыль (убыток) до налогообложения	2300	1 056	453	
	Текущий налог на прибыль	2410	0	-343	
	в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)	2421	-21	0	
	Изменение отложенных налоговых обязательств	2430	0	0	
	Изменение отложенных налоговых активов	2450	-232	0	
	Прочее	2460	0	0	
	Чистая прибыль (убыток)	2400	824	110	
	СПРАВОЧНО:				
	Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода	2510	0	0	
	Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода	2520	0	0	
	Совокупный финансовый результат периода	2500	824	110	
	Базовая прибыль (убыток) на акцию	2900	0	0	
	Разводненная прибыль (убыток) на акцию	2910	0	0	

7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый год

Не указывается в данном отчетном квартале
7.4. Сведения об учетной политике эмитента
Приложение N 1
к приказу N 3012/11-01
от 30.12.2011

Положение
"Об учетной политике организации на 2012 г."

1. Организационно-технический раздел

1.1. Отчетный год
Отчетным годом организации признается календарный год, под которым понимается период времени с 1 января по 31 декабря включительно.
1.2. Организация бухгалтерского учета
В соответствии со ст. 6 Закона N 129-ФЗ ответственность за организацию бухгалтерского учета в организации, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций несет ее руководитель.
Бухгалтерский учет в организации ведется руководителем организации лично.
1.3. Рабочий план счетов
Бухгалтерский учет в организации ведется в соответствии с рабочим планом счетов, разработанным на основе типового Плана счетов бухгалтерского учета, рекомендуемого организациям к использованию Приказом Минфина России от 31 октября 2000 г. N 94н "Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкции по его применению" (далее - План счетов бухгалтерского учета).
Рабочий план счетов с необходимым количеством уровней субсчетов и аналитических счетов приведен в Приложении N 2 к настоящему Положению об учетной политике.
1.4. Формы первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета, а также документов для внутренней бухгалтерской отчетности
Для документального подтверждения фактов хозяйственной деятельности организации применяются унифицированные формы первичных учетных документов.
В случае отсутствия унифицированного аналога применяются самостоятельно разработанные формы документов, отвечающие требованиям ст. 9 Закона N 129-ФЗ. Самостоятельно разработанные формы первичной учетной документации, в том числе бухгалтерская справка, приведены в Приложении N 3 к настоящему Положению об учетной политике.
Регистры бухгалтерского учета предназначены для систематизации и накопления информации, содержащейся в принятых к учету первичных учетных документах, для отражения на счетах бухгалтерского учета и в бухгалтерской отчетности. Регистрами бухгалтерского учета организации являются:
- журналы-ордера и ведомости по счетам;
- оборотно-сальдовая ведомость;
- анализ счетов;
- прочие регистры.
Регистры бухгалтерского учета ведутся на машинных носителях информации по формам, принятым для журнально-ордерной формы учета, а также предусмотренным автоматизированной системой ведения бухгалтерского учета "1С: Предприятие".
Правильность отражения хозяйственных операций в регистрах бухгалтерского учета обеспечивают лица, составившие и подписавшие их.
Регистры бухгалтерского учета, составленные автоматизированным способом, выводятся на бумажный носитель по мере необходимости и по требованию проверяющих органов.
Право подписи первичных документов имеет генеральный директор организации и другие лица, на основании приказов утвержденных руководителем общества.
Хранение первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности осуществляется в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. 
1.5. Правила документооборота и технология обработки учетной информации
В целях обеспечения необходимого качества ведения бухгалтерского учета организация использует следующий порядок и сроки обработки первичных документов: 
кассовые документы обрабатываются ежедневно, по окончании рабочего дня кассир составляет отчет и заполняет кассовую книгу;
ежедневно обрабатываются банковские выписки;
документы, подтверждающие совершение операций с ценными бумагами передаются руководителю, ведущему бухгалтерский учет, не позднее даты их составления (получения от лиц, составивших данные первичные документы);
обработка документов по операциям с ценными бумагами производится руководителем в течение дня, следующего за днем получения документа.
Обработка учетной информации осуществляется в организации автоматизированным способом с помощью бухгалтерской программы "1С: Предприятие".
1.6. Порядок проведения инвентаризации активов и обязательств организации
В целях обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности организация проводит инвентаризацию имущества и обязательств, в ходе которой проверяются и документально подтверждаются их наличие, состояние и оценка.
Помимо случаев обязательного проведения инвентаризации, перечисленных в ст. 12 Закона N 129-ФЗ, организация проводит:
инвентаризацию наличных денежных средств и документооборота в кассе по окончании календарного года;
инвентаризацию основных средств – раз в три года;
инвентаризацию дебиторской и кредиторской задолженности при составлении годового баланса по окончании календарного года. 
Состав инвентаризационной комиссии, сроки и порядок ее деятельности определяются приказом руководителя.
1.7. Способы оценки активов и обязательств
В соответствии с п. 25 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного Приказом Минфина России от 29 июля 1998 г. N 34н, организация ведет бухгалтерский учет имущества, обязательств и хозяйственных операций в рублях и копейках.
1.8. Выдача денежных средств под отчет
Денежные средства на хозяйственные нужды организации выдаются на срок 30 календарных дней. Лица, получившие деньги под отчет, обязаны не позднее 1 рабочего дня по истечении указанного срока предъявить руководителю организации авансовый отчет об израсходованных суммах и произвести окончательный расчет по ним. Перечень лиц, имеющих право получать денежные средства под отчет, утверждается приказом руководителя.
Лица, получившие деньги под отчет на командировочные расходы, обязаны не позднее 3 (трех) рабочих дней со дня возвращения их из командировки, предъявить руководителю отчет об израсходованных суммах и произвести окончательный расчет по ним.
1.9. Критерий существенности
При формировании показателей бухгалтерского и налогового учета, а также во всех случаях использования в нормативно-правовых актах принципа существенности в организации устанавливается уровень существенности, который служит основным критерием признания фактов существенными.
Существенными признаются обстоятельства, значительно влияющие на достоверность отчетности.
Существенной признается сумма, отношение которой к общему итогу соответствующих данных за отчетный год составляет не менее 10% (десяти процентов).

2. Методологические аспекты учетной политики
в части ведения бухгалтерского учета

2.1. Учет основных средств (далее - ОС)
2.1.1. Критерии отнесения активов в состав основных средств
Критериями отнесения имущества в состав основных средств являются условия, перечисленные в п. 4 Положения по бухгалтерскому учету "Учет основных средств" ПБУ 6/01, утвержденного Приказом Минфина России от 30 марта 2001 г. N 26н (далее - ПБУ 6/01).
Активы, удовлетворяющие условиям п. 4 ПБУ 6/01, стоимость которых за единицу не превышает 40 000 руб., учитываются организацией в качестве материально-производственных запасов.
В целях обеспечения сохранности "малоценных" ОС первичные учетные документы по движению (приему, выдаче, перемещению и списанию) оформляются в порядке, предусмотренном для учета материально-производственных запасов.
Приобретенные книги, брошюры и тому подобные издания учитываются в составе материально-производственных запасов и списываются на затраты одновременно с вводом их в эксплуатацию.
В целях обеспечения сохранности указанных активов первичные учетные документы по движению (приему, выдаче, перемещению и списанию) оформляются в порядке, предусмотренном для учета материально-производственных запасов.
2.1.2. Состав инвентарного объекта
Единицей бухгалтерского учета основных средств является инвентарный объект.
Инвентарным объектом признается объект со всеми приспособлениями и принадлежностями.
Если сроки полезного использования составных частей объекта ОС существенно различаются, то составные части объекта ОС учитываются как самостоятельные инвентарные объекты.
Основные средства, предназначенные исключительно для предоставления организацией за плату во временное владение и пользование или во временное пользование с целью получения дохода, отражаются в бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности в составе доходных вложений в материальные ценности.
Объекты недвижимости, по которым закончены капитальные вложения, оформлены соответствующие первичные учетные документы по приемке-передаче, документы переданы на государственную регистрацию и фактически эксплуатируемые, принимаются к бухгалтерскому учету в качестве основных средств с выделением на отдельном субсчете к счету 01 "Основные средства".
2.1.3. Срок полезного использования ОС
Срок полезного использования основных средств определяется комиссией, назначаемой приказом руководителя, при принятии объекта к бухгалтерскому учету с учетом Классификации основных средств, утвержденной Постановлением Правительства Российской Федерации от 1 января 2002 г. N 1 "О Классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы".
В случае приобретения ОС, бывших в употреблении, организация определяет норму амортизации по этому имуществу с учетом срока полезного использования, уменьшенного на количество лет (месяцев) эксплуатации данного имущества предыдущим собственником.
В том случае, если предмет невозможно отнести ни к одной амортизационной группе, организация самостоятельно определяет срок его полезного использования на основании приказа руководителя.
2.1.4. Амортизация объектов ОС
Амортизация по всем группам однородных объектов основных средств начисляется линейным способом по нормам, рассчитанным исходя из срока полезного использования объекта.
Начисление амортизации приостанавливается в случаях перевода объектов на консервацию на срок более трех месяцев, а также в период восстановления объекта, продолжительность которого превышает 12 месяцев. Приостановление начисления амортизации оформляется приказом руководителя организации.
2.1.5. Переоценка объектов ОС
Организация не осуществляет переоценку объектов ОС.
2.1.6. Восстановление объектов ОС
Восстановление ОС осуществляется посредством ремонта, модернизации и реконструкции. В случае реконструкции или модернизации ОС сроки полезного использования ОС пересматриваются только в отношении полностью самортизированных объектов. Начисление амортизации после реконструкции или модернизации объекта ОС производится исходя из остаточной стоимости объекта и оставшегося срока полезного использования (с учетом его увеличения).
2.1.7. Ремонт основных средств
Ремонт основных средств осуществляется без создания резерва на ремонт ОС.
Фактические затраты на ремонт ОС включаются в состав текущих расходов по обычным видам деятельности (счет 26 "Общехозяйственные расходы") по мере выполнения ремонтных работ в том периоде, в котором они были осуществлены, без отражения затрат в составе расходов будущих периодов.
3. Учет нематериальных активов (далее - НМА)
3.1.1. Критерии отнесения активов в состав НМА
При отнесении объектов в состав нематериальных активов организация руководствуется критериями, перечисленными в п. 3 ПБУ 14/2007 Положения по бухгалтерскому учету "Учет нематериальных активов" (ПБУ 14/2007), утвержденного Приказом Минфина России от 27 декабря 2007 г. N 153н.
3.1.2. Состав инвентарного объекта
Единицей бухгалтерского учета НМА является инвентарный объект, под которым понимается совокупность прав, возникающих из одного охранного или иного документа, предназначенных для определенных самостоятельных функций.
3.1.3. Определение срока полезного использования НМА
Срок полезного использования НМА определяется комиссией, назначаемой приказом руководителя организации при принятии НМА к учету. Определение срока полезного использования производится исходя из:
- срока действия прав организации на результат интеллектуальной деятельности или средство индивидуализации и периода контроля над активом;
- ожидаемого срока использования актива, в течение которого организация предполагает получать экономические выгоды.
Срок полезного использования нематериального актива ежегодно проверяется организацией на необходимость его уточнения. В случае существенного изменения продолжительности периода, в течение которого организация предполагает использовать актив, срок его полезного использования подлежит уточнению. Возникшие в связи с этим корректировки отражаются в бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности как изменения в оценочных значениях.
3.1.4. Амортизация НМА
Амортизация нематериальных активов с определенным сроком полезного использования производится линейным методом. Начисление амортизации отражается на счете 05 «Амортизация НМА».
3.1.5. Переоценка и обесценение объектов НМА
Организация не осуществляет переоценку объектов НМА и не проводит проверку на обесценение НМА.
Операционная система, приобретаемая вместе с компьютером, не является НМА и включается в первоначальную стоимость компьютера, на котором она установлена. 
Платежи за предоставленное право использования результатов интеллектуальной деятельности или средств индивидуализации, производимые в виде фиксированного разового платежа, отражаются в бухгалтерском учете пользователя (лицензиата) как расходы будущих периодов и подлежат списанию в течение срока действия лицензии.
4. Учет материально-производственных запасов (далее - МПЗ)
4.1.1. Критерии отнесения имущества в состав материально-производственных запасов
В соответствии с п. 2 Положения по бухгалтерскому учету "Учет материально-производственных запасов" ПБУ 5/01, утвержденного Приказом Минфина России от 9 июня 2001 г. N 44н (далее - ПБУ 5/01), к бухгалтерскому учету в качестве МПЗ принимаются активы:
- используемые в качестве сырья, материалов и тому подобное при производстве продукции, предназначенной для продажи (выполнения работ, оказания услуг);
- предназначенные для продажи, включая готовую продукцию и товары;
- используемые для управленческих нужд организации.
Кроме того, в составе МПЗ учитываются "малоценные" ОС, а также книги, брошюры и иные аналогичные издания.
4.1.2. Единица учета МПЗ
На основании п. 3 ПБУ 5/01 учет МПЗ в организации ведется по номенклатурным номерам.
4.1.3. Оценка МПЗ и порядок принятия их к учету
Материально-производственные запасы принимаются к бухгалтерскому учету по фактической себестоимости и учитываются на счете 10 "Материалы".
4.1.4. Метод оценки при списании МПЗ в производство и ином выбытии
На основании п. 16 ПБУ 5/01 отпуск МПЗ в производство и ином выбытии их оценка производится по себестоимости каждой единицы. 
4.1.5. Учет специальной одежды
В составе специальной одежды учитываются: специальная одежда, специальная обувь и предохранительные приспособления (комбинезоны, костюмы, куртки, брюки, халаты, полушубки, тулупы, различная обувь, рукавицы, очки, шлемы, противогазы, респираторы, другие виды специальной одежды).
Документальное оформление хозяйственных операций со спецодеждой осуществляется посредством применения унифицированных форм первичных учетных документов, предусмотренных законодательством для учета движения основных средств.
Если сроки выдачи специальной одежды не превышают 12 месяцев, то ее стоимость списывается на затраты единовременно. В целях контроля организацией ведется забалансовый учет спецодежды.
Погашение стоимости специальной одежды производится линейным способом исходя из сроков полезного использования специальной одежды, специальной обуви и других средств индивидуальной защиты.
5. Учет финансовых вложений
5.1. Единица бухгалтерского учета финансовых вложений
Единицей учета финансовых вложений является одна ценная бумага (один выданный заем).
Аналитический учет финансовых вложений ведется на счете 58 "Финансовые вложения" по организациям, в которые осуществлены эти вложения. 
5.2. Порядок учета затрат на приобретение ценных бумаг
На основании п. 11 Положения по бухгалтерскому учету "Учет финансовых вложений" ПБУ 19/02, утвержденного Приказом Минфина России от 10 декабря 2002 г. N 126н (далее - ПБУ 19/02), несущественные по сравнению с договорной стоимостью ценных бумаг затраты на их приобретение учитываются в их первоначальной стоимости.
5.3. Периодичность проведения корректировки оценки финансовых вложений, по которым определяется рыночная стоимость
В соответствии с п. 20 ПБУ 19/02 указанная корректировка финансовых вложений производится организацией раз в квартал.
Текущая рыночная стоимость определяется на основании Приказа ФСФР от 09.11.2010 №10-65/пз-н «Об утверждении порядка определения рыночной цены ценных бумаг, расчетной цены ценных бумаг, а также предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг в целях 23 главы Налогового кодекса Российской Федерации» и соответствует для ММВБ и РТС как «Рыночная цена 3».
Приоритет применения котировок ценных бумаг:
- ММВБ – Московская межбанковская валютная биржа,
- РТС – ОАО «Фондовая биржа «РТС». 
Начисление накопленного купонного дохода (НКД) по долговым ценным бумагам (облигациям), начисление процентов по векселям, депозитным вкладам, депозитным сертификатам производится ежемесячно в составе прочих доходов в тех отчетных периодах, к которым относится данное начисление. 
5.4. Способ оценки финансовых вложений при их выбытии
В соответствии с п. 26 ПБУ 19/02 при выбытии финансовых вложений (акции, облигации, паи), по которым текущая рыночная стоимость не определяется, оценка финансовых вложений производится организацией по методу ФИФО (по стоимости первых во времени приобретения финансовых вложений). Для векселей, депозитных сертификатов – по первоначальной стоимости каждой единицы.
При выбытии финансовых вложений, по которым текущая рыночная стоимость определяется, оценка финансовых вложений производится организацией по методу ФИФО (по стоимости первых во времени приобретения финансовых вложений).
5.5. Периодичность проведения проверки наличия устойчивого снижения стоимости финансовых вложений
На основании п. 38 ПБУ 19/02 организация проводит указанную проверку один раз в год по состоянию на 31 декабря отчетного года при наличии признаков обесценения.
5.6. Способ учета операций по договорам доверительного управления
Операции по договорам доверительного управления отражаются в бухгалтерском учете организации в соответствии с Указаниями по отражению в бухгалтерском учете организаций операций, связанных с осуществлением договора доверительного управления имуществом (утв. приказом Минфина РФ от 28.11.01 №97н). Для отражения в учете операций Доверительный Управляющий руководствуется положениями настоящей учетной политики.
Корректировка стоимости финансовых вложений, находящихся в доверительном управлении,  по которым определяется текущая рыночная стоимость, производится Управляющим раз в квартал. 
6. Организация учета расходов
Расходами организации признается уменьшение экономических выгод в результате выбытия активов или возникновения обязательств. Расходы подразделяются на расходы по обычным видам деятельности и прочие расходы.
6.1. Расходы по обычным видам деятельности
Обычным (основным) видом деятельности для организации является капиталовложения в ценные бумаги.
К расходам от обычных видов деятельности относятся расходы, отраженные по счету 90.2.1 (себестоимость проданных ценных бумаг) и 91.2 (в разрезе следующих субконто):
- НКД (уплаченный при покупке ценных бумаг),
- НКД (уплаченный при погашении купона),
- Комиссия бирж, брокеров (расходы, связанные с продажей ценных бумаг на бирже),
- проценты по векселям,
- проценты по займу (РЕПО),
- комиссии бирж, брокеров по сделкам РЕПО, заключенным на бирже,
- вариационная маржа,
- премия по опциону,
- комиссии бирж, брокеров по сделкам ФОРТС,
- информационные услуги, связанные с куплей-продажей ценных бумаг.

Расходы, учтенные на счете 26 «Общехозяйственные расходы»,  полностью списываются в конце каждого месяца в дебет счета 90.8 «Управленческие расходы».
Аналитический учет по счету 26 "Общехозяйственные расходы" ведется по статьям расходов.
К ним относятся:
- материальные затраты,
- расходы на оплату труда персонала, а также расходы на обязательное пенсионное страхование, идущие на финансирование страховой и накопительной части трудовой пенсии, на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, начисленные на указанные суммы расходов на оплату труда;
- суммы начисленной амортизации по основным средствам,
- расходы на ремонт ОС,
- расходы по аренде помещения, ОС, пр.,
- расходы на страхование,
- командировочные расходы,
- расходы на рекламу;
- представительские расходы;
- другие аналогичные по назначению расходы.
6.2. Учет расходов будущих периодов (далее - РБП)
В составе РБП учитываются расходы, напрямую установленные положениями по бухгалтерскому учету. 
Согласно п. 39 ПБУ 14/2007, если вознаграждение по НМА (полученного в пользование) уплачивается в виде разового платежа, этот платеж отражается пользователем (лицензиатом) как РПБ и списывается равномерно в течение срока действия лицензионного договора.
Сроки списания РБП регулируются организацией самостоятельно (устанавливаются приказом руководителя), если иное не следует из договора, законодательных или иных нормативных актов, относящихся к данному объекту учета.
Расходы на страхование и прочие аналогичные расходы (когда возможен возврат сумм от контрагента при расторжении с ним договора) относятся на счет учета 60.2 «Авансы выданные» с ежемесячным списанием сумм в дебет счета 26 «Общехозяйственные расходы» в зависимости от срока действия договора.
6.3. Формирование резервов в целях бухгалтерского учета
Организация ежегодно (на 31 декабря) создает резервы сомнительных долгов в случае признания дебиторской задолженности сомнительной с отнесением сумм резервов на финансовые результаты (Дебет 91.2 Кредит 63). Сомнительной считается дебиторская задолженность общества, которая не погашена или с высокой степенью вероятности не будет погашена в сроки, установленные договором и не обеспечена соответствующими гарантиями. Если до конца отчетного года (31 декабря), следующего за годом создания резерва сомнительных долгов, этот резерв в какой-то части не будет использован, то неизрасходованные суммы присоединяются при составлении бухгалтерского баланса на конец отчетного года к финансовым результатам (Дебет 63 Кредит 91.1) и одновременно создается новый резерв сомнительных долгов.
Оценочное обязательство в виде резерва на оплату отпусков определяется обществом на последний день каждого квартала. Сумма резерва рассчитывается по каждому сотруднику: 
количество неиспользованных дней отпуска на отчетную дату каждым сотрудником умножается на среднедневной заработок, рассчитанный как сумма заработка за 12 месяцев  деленная на общее количество дней по календарю отпуска за 12 месяцев. Сумма резерва по каждому сотруднику увеличивается также на страховые взносы (с учетом предельной величины зарплаты, начисленной нарастающим итогом с начала отчетного года на каждого сотрудника).  Отчисления в резерв относятся на счет 26 «Общехозяйственные расходы». По мере использования работниками отпусков (выплаты компенсации за неиспользованный отпуск) суммы резерва уменьшаются.
7. Учет расходов по займам и кредитам
7.1. Учет процентов, причитающихся к уплате заимодавцу
Основная сумма обязательства по полученному займу (кредиту) учитывается отдельно от  процентов по нему путем использования субсчетов по счетам 66 и 67. Перевод долгосрочной задолженности в краткосрочную в момент, когда до даты погашения обязательства остается менее 365 (366) дней, в регистрах бухгалтерского учета не производится. 
Проценты за пользование заемными средствами включаются в стоимость инвестиционного актива или в состав прочих расходов равномерно (ежемесячно) исходя из условий предоставления займа (кредита).
Проценты и (или) дисконт по облигациям, выпущенным организацией-эмитентом, отражаются обособленно от номинальной стоимости облигаций как кредиторская задолженность.
Номинальная стоимость облигаций отражается по счету бухгалтерского учета 66.5 или 67.5 в зависимости от срока облигационного займа в разрезе облигационных выпусков.
Проценты по облигационному займу: соответственно по счету 66.6 или 67.6.
Начисленные проценты и (или) дисконт по облигациям отражаются организацией-эмитентом в составе прочих расходов равномерно (ежемесячно) в течение срока действия облигационного займа. 
7.2. Порядок признания дополнительных затрат по займам
В соответствии с п. 8 Положения по бухгалтерскому учету "Учет расходов по займам и кредитам" (ПБУ 15/2008), утвержденного Приказом Минфина России от 6 октября 2008 г. N 107н (далее - ПБУ 15/2008), дополнительные затраты по займам (кредитам), независимо от цели, на которые они получены, включаются в состав прочих расходов единовременно в периоде, в котором они произведены.
8. Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте
Пересчет стоимости активов или обязательств, доходов и расходов, выраженной в иностранной валюте, в рубли производится по официальному курсу этой иностранной валюты к рублю, установленному Банком России и действующему на дату совершения операции в иностранной валюте. Пересчет по среднему курсу не производится (п.п. 5, 6 ПБУ 3/2006).
На основании п. 7 Положения по бухгалтерскому учету "Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте" (ПБУ 3/2006), утвержденного Приказом Минфина России от 27 ноября 2006 г. N 154н, пересчет стоимости денежных знаков в кассе организации и средств на банковских счетах (банковских вкладах), выраженной в иностранной производится только на даты совершения операций в иностранной валюте и отчетные даты и не производится  по мере изменения курса на иные даты.
9. Организация учета доходов
Доходами организации признается увеличение экономических выгод в результате поступления активов (денежных средств, иного имущества) и (или) погашения обязательств, приводящее к увеличению капитала этой организации, за исключением вкладов участников (собственников имущества).
Доходы организации в зависимости от их характера, условия получения и направлений деятельности организации подразделяются на:
- доходы от обычных видов деятельности;
- прочие доходы.
9.1. Учет доходов от обычных видов деятельности организации
Доходом от обычных (основных) видов деятельности для организации является капиталовложения в ценные бумаги.
Доходами от обычных видов деятельности являются доходы, отраженные по счету 90.1.1 и 91.1 (в разрезе следующих субконто):
- НКД (купонный доход, полученный при продаже ценных бумаг),
- НКД (купонный доход, полученный при погашении купона),
- Переоценка НКД (купонный доход, доначисленный на отчетную дату),
- Доход по паям (заявленный промежуточный доход по паям),
- проценты по векселям,
- проценты по займу (РЕПО),
- вариационная маржа,
- премия по опциону.
Выручка признается в том отчетном периоде, в котором организация признает задолженность покупателя согласно условиям договора, независимо от фактического поступления средств или иного имущества и (или) имущественных прав в оплату за отгруженную продукцию.
Выручка принимается к бухгалтерскому учету в сумме, исчисленной в денежном выражении, равной величине поступления денежных средств и иного имущества и (или) величине дебиторской задолженности.
По облигациям с амортизацией долга, когда погашение их номинальной стоимости производится не единовременно при наступлении срока погашения облигации, а частями – в течение срока обращения облигации, в соответствии с графиком погашения, поступающие от Эмитента суммы в счет частичного погашения облигаций с амортизацией долга, общество учитывает как доход (счет 90.1 «Выручка»). И одновременно производит списание на расходы себестоимость данных облигаций (пропорционально проценту погашения номинала) на счет 90.2 «Себестоимость продаж».
9.2. Прочие доходы
Доходы, отличные от доходов от обычных видов деятельности, считаются прочими поступлениями организации.
10. Учет расчетов по налогу на прибыль
10.1. Порядок формирования информации о постоянных и временных разницах организации
В соответствии с п. 3 Положения по бухгалтерскому учету "Учет расчетов по налогу на прибыль организаций" ПБУ 18/02, утвержденного Приказом Минфина России от 19 ноября 2002 г. N 114н (далее - ПБУ 18/02), информация о постоянных и временных разницах формируется в бухгалтерском учете организации на основании первичных учетных документов непосредственно на счетах бухгалтерского учета.
10.2. Способ отражения сумм налоговых активов и налоговых обязательств в бухгалтерском балансе
На основании п. 19 ПБУ 18/02 суммы налоговых активов и обязательств в балансе отражаются в развернутом виде.
10.3. Способ определения величины текущего налога на прибыль
В соответствии с п. 22 ПБУ 18/02 организация использует данные, сформированные в бухгалтерском учете в соответствии с п. п. 20 и 21 ПБУ 18/02.
11. Методика отражения в бухгалтерском учете сумм штрафных санкций за нарушения договоров, законодательства
Начисление возможных сумм пени, штрафов в бухгалтерском учете производится организацией с использованием счета 91 "Прочие доходы и расходы".
12. Методика отражения в бухгалтерском учете сумм денежных средств, перечисленных брокерам на лицевые счета в рамках заключенных с брокером договоров на брокерское обслуживание
Для учета используется счет 55.4 «Прочие специальные счета». Денежные средства, учитываемые у брокера (доверительного управляющего) на этом счете отражаются в бухгалтерской отчетности в составе «Денежные средства и денежные эквиваленты».
13. Методика отражения в бухгалтерском учете сделок РЕПО
Сделки РЕПО отражаются как займ, полученный денежными средствами или ценными бумагами.
Учет сделок РЕПО отражается следующими проводками:
1-я часть РЕПО
дебет счета 76.5 «Расчеты по сделке РЕПО» кредит счета 58.1.1, 58.1.2 или 58.2.0 - списана стоимость ЦБ
дебет счета 51 кредит счета 66.3 «Краткосрочные займы в руб.» - поступление денежных средств по сделке РЕПО
2-я часть РЕПО
дебет счета 58.1.1, 58.1.2 или 58.2.0 кредит счета 76.5 «Расчеты по сделке РЕПО»
дебет счета 66.3 «Краткосрочные займы в руб.» кредит счета 51 – погашение задолженности по сделке РЕПО
дебет счета 91.2 субконто «Проценты к уплате по РЕПО» кредит счета 66.4 «Проценты по краткосрочным займам в руб.»
дебет счета 66.4 «Проценты по краткосрочным займам в руб.» кредит счета 51   – погашение задолженности по процентам по сделке РЕПО
или
дебет счета 66.3 «Краткосрочные займы в руб.» кредит счета 66.4 «Проценты по краткосрочным займам в руб.»
дебет счета 66.4 «Проценты по краткосрочным займам в руб.» кредит счета 91.1 субконто «Проценты к получению по РЕПО»
1-я часть РЕПО
дебет счета 58.1.1, 58.1.2 или 58.2.0 кредит счета 76.5 «Расчеты по сделке РЕПО» - передача ЦБ
дебет счета 76.5 «Расчеты по сделке РЕПО» кредит счета 51 - перечисление денежных средств по сделке РЕПО
2-я часть РЕПО
дебет счета 76.5 «Расчеты по сделке РЕПО» кредит счета 58.1.1, 58.1.2 или 58.2.0
дебет счета 51 кредит счета 76.5 «Расчеты по сделке РЕПО» - поступление денежных средств по сделке РЕПО
дебет счета 76.3 «Дивиденды и другие доходы» кредит счета 91.1 субконто «Проценты к получению по РЕПО»
дебет счета 51 кредит счета 76.3 «Дивиденды и другие доходы» - погашение задолженности по процентам по сделке РЕПО
или
дебет счета 66.4 «Проценты по краткосрочным займам в руб.» кредит счета 76.5 «Расчеты по сделке РЕПО»
дебет счета 91.2 субконто «Проценты к уплате по РЕПО» кредит счета 66.4 Проценты по краткосрочным займам в руб.».
В случае если сделка РЕПО осуществляется на бирже (по брокерскому счету), то вместо счета 51 используется счет 55.4.
Данная учетная политика не является исчерпывающей и при внесении в законодательные акты, регулирующие порядок ведения бухгалтерского учета, значительных изменений, а также  при появлении хозяйственных операций, отражение которых в бухгалтерском учете предусмотрено несколькими способами, может дополняться отдельными приказами по организации.

3. Методологические аспекты учетной политики
в части ведения налогового учета

3.1. Общие положения
Налоговый учет в организации ведется генеральным директором в соответствии с требованиями Налогового кодекса Российской Федерации.
При ведении налогового учета организацией используется принцип максимального сближения налогового учета с существующей в компании системой бухгалтерского учета.
Налоговый учет ведется в рамках единой учетной системы бухгалтерского учета и налогового учета. Подтверждением данных налогового учета являются:
- первичные учетные документы (включая справку бухгалтера);
- аналитические регистры налогового учета;
- расчет налоговой базы.
В качестве налоговых регистров организацией используются все формы отчетов, составленные в единой системе бухгалтерского и налогового учета.
Аналитическими регистрами налогового учета являются регистры бухгалтерского учета по всем счетам с номером субсчета, снабженные дополнительной информацией (при необходимости). В отдельных случаях ведутся самостоятельные регистры налогового учета.
Реквизиты регистров налогового учета:
- наименование регистра;
- период (дата) составления;
- измерители операции в натуральном (когда это нужно) и в денежном выражении;
- наименование хозяйственных операций;
- подпись (расшифровка подписи) лица, ответственного за составление указанных регистров.
Регистры налогового учета в течение налогового периода ведутся в электронном виде, по окончании налогового периода (календарного года) регистры выводятся на печать.

3.2. Налог на прибыль организаций
3.2.1. Порядок признания доходов и расходов для целей налогообложения
Доходы и расходы для целей налогообложения признаются организацией методом начисления.
3.2.2. Классификация доходов
К налогооблагаемым доходам организации относятся:
- доходы от реализации товаров (работ, услуг) и имущественных прав (далее - доходы от реализации);
- внереализационные доходы.
Доходами от реализации признается выручка от реализации ценных бумаг.
Выручка от реализации определяется исходя из всех поступлений, связанных с расчетами за реализованную продукцию, выраженных в денежной и (или) натуральной формах.
Датой получения доходов от реализации признается дата реализации, определяемая в соответствии с п. 1 ст. 39 НК РФ. Доходы организации, отличные от доходов от реализации, признаются внереализационными доходами, учитываемыми в соответствии с требованиями ст. 271 НК РФ.
Информация для налогового учета доходов, относящихся к текущему отчетному (налоговому) периоду, берется из данных бухгалтерского учета, который позволяет выделить доходы в соответствии с классификацией доходов, изложенной в настоящем пункте.
По доходам, относящимся к нескольким отчетным (налоговым) периодам, и в случае, если связь между доходами и расходами не может быть определена четко или определяется косвенным путем, доходы распределяются организацией самостоятельно с учетом принципа равномерности признания доходов и расходов на основе приказа руководителя.
3.2.3. Порядок признания расходов для целей налогообложения
Расходами организации признаются обоснованные и документально подтвержденные затраты (а в случаях, предусмотренных ст. 265 НК РФ, убытки), осуществленные (понесенные) налогоплательщиком.
Под обоснованными расходами понимаются экономически оправданные затраты, оценка которых выражена в денежной форме. Расходами признаются любые затраты при условии, что они произведены для осуществления деятельности, направленной на получение дохода.
Основанием для признания в целях налогового учета некоторых расходов является наличие приказа руководителя организации с указанием цели производимых затрат.
В случае, когда обоснованность расходов требует доказательства, то решение о включении указанных расходов в уменьшение налогооблагаемой прибыли принимается на основании специальных расчетов.
3.2.4. Порядок определения суммы расходов на производство и реализацию
В силу ст. 318 НК РФ расходы организации на производство и реализацию делятся на прямые и косвенные.
В составе прямых затрат организацией учитываются:
- материальные затраты, непосредственно связанные с производством продукции;
- расходы на оплату труда персонала, участвующего в процессе производства товаров, выполнения работ, оказания услуг, а также расходы на обязательное пенсионное страхование, идущие на финансирование страховой и накопительной части трудовой пенсии, на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, начисленные на указанные суммы расходов на оплату труда;
- суммы начисленной амортизации по основным средствам, используемым при производстве продукции.
Все иные расходы налогоплательщика, осуществленные организацией в течение отчетного (налогового) периода, за исключением внереализационных расходов признаются косвенными расходами.
Сумма косвенных расходов в полном объеме относится к расходам текущего отчетного (налогового) периода. В аналогичном порядке включаются в расходы текущего периода и внереализационные расходы.
Информация для налогового учета расходов, относящихся к текущему отчетному (налоговому) периоду, берется из данных бухгалтерского учета, который позволяет выделить расходы в соответствии с указанной выше группировкой.
3.2.5. Оценка материалов
Стоимость материально-производственных запасов, включаемых в материальные расходы, определяется исходя из цен их приобретения (без учета налога на добавленную стоимость и акцизов, за исключением случаев, предусмотренных НК РФ), включая комиссионные вознаграждения, уплачиваемые посредническим организациям, ввозные таможенные пошлины и сборы, расходы на транспортировку и иные затраты, связанные с приобретением товарно-материальных ценностей (п. 2 ст. 254 НК РФ).
3.2.6. Метод оценки материалов при списании их стоимости на расходы
При определении размера материальных расходов при списании сырья и материалов, используемых при производстве продукции, применяется метод оценки по стоимости единицы.
3.2.7. Учет спецодежды
Если стоимость специальной одежды превышает 40 000 руб. и срок ее выдачи превышает год, то специальная одежда включается в состав амортизируемого имущества. Погашение стоимости спецодежды производится посредством начисления амортизации линейным методом.
3.2.8. Налоговый учет амортизируемого имущества
3.2.8.1. Основные средства
Под основными средствами в целях налогообложения понимается часть имущества, используемого в качестве средств труда для производства и реализации товаров (выполнения работ, оказания услуг) или для управления организацией, первоначальная стоимость которого превышает 40 000 руб.
Имущество, первоначальной стоимостью до 40 000 руб. включительно и сроком полезного использования до 12 месяцев, не входит в состав амортизируемого имущества. Стоимость такого имущества включается в состав материальных расходов в полной сумме по мере ввода его в эксплуатацию (пп. 3 п. 1 ст. 254 НК РФ).

Первоначальная стоимость ОС определяется как сумма расходов организации на его:
- приобретение (сооружение, изготовление);
- доставку;
- доведение до состояния, в котором оно пригодно для использования.
Сумма возмещаемых налогов (НДС и акцизов) в первоначальную стоимость ОС не включается.
Срок полезного использования основных средств определяется комиссией, назначаемой приказом руководителя, при вводе ОС в эксплуатацию на основании Классификации основных средств, утвержденной Постановлением Правительства Российской Федерации от 1 января 2002 г. N 1 "О Классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы" (далее - Классификация ОС).
По ОС, не указанным в Классификации ОС, срок полезного использования устанавливается организацией самостоятельно в соответствии с техническими условиями или рекомендациями организаций-изготовителей (п. 6 ст. 258 гл. 25 НК РФ).
В случае приобретения основных средств, бывших в употреблении, организация определяет норму амортизации по этому имуществу с учетом срока полезного использования, уменьшенного на количество лет (месяцев) эксплуатации данного имущества предыдущим собственником (п. п. 7, 12 ст. 258 НК РФ).
Амортизация ОС производится линейным методом. Смена метода начисления амортизации производится с начала очередного налогового периода (в части перехода с линейного метода на нелинейный метод временных ограничений не установлено).
Организация не использует право амортизационной премии.
В налоговом учете резерв на ремонт ОС не создается, "ремонтные" расходы включаются в состав прочих расходов, связанных с производством и реализацией, по мере выполнения ремонтных работ в том отчетном периоде, к которому они относятся.
Расходы на модернизацию "малоценных" ОС включаются в состав расходов, учитываемых при налогообложении, единовременно. 
3.2.8.2. Нематериальные активы
В налоговом учете НМА признаются приобретенные и (или) созданные налогоплательщиком результаты интеллектуальной деятельности и иные объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на них), используемые в производстве продукции (выполнении работ, оказании услуг) или для управленческих нужд организации в течение длительного времени (продолжительностью свыше 12 месяцев).
Признание объекта учета в качестве НМА производится при условии того, что результаты интеллектуальной деятельности и иные объекты интеллектуальной собственности отвечают следующим условиям:
- объект способен принести организации экономические выгоды (доход);
- у организации имеются документы, подтверждающие существование самого нематериального актива и (или) исключительного права на результаты интеллектуальной деятельности.
Определение срока полезного использования объекта НМА производится исходя из срока действия охранных документов и (или) из других ограничений сроков использования объектов интеллектуальной собственности в соответствии с законодательством Российской Федерации или применимым законодательством иностранного государства, а также исходя из полезного срока использования нематериальных активов, обусловленного соответствующими договорами.
В отношении НМА, по которым невозможно определить срок полезного использования, нормы амортизации устанавливаются в расчете на десять лет.
Начисление амортизации по НМА производится линейным методом.
3.2.9. Налоговый учет резервов
Организация не создает резерв по сомнительным долгам.
Иные виды резервов для налогового учета не создаются.
3.2.10. Метод учета процентов
		Расходы в виде процентов по долговым обязательствам любого вида, в том числе процентов, начисленных по ценным бумагам и иным обязательствам, выпущенным (эмитированным) налогоплательщиком, являются внереализационными расходами. Процентные расходы по долговым обязательствам включаются в состав внереализационных расходов вне зависимости от характера предоставленного кредита или займа. Предельная величина процентов, признаваемых расходом (включая проценты и суммовые разницы по обязательствам, выраженным в условных денежных единицах по установленному соглашением сторон курсу условных денежных единиц), принимается равной:  ставке процента, установленной соглашением сторон, но не превышающей ставку рефинансирования ЦБ РФ, увеличенную в 1,8 раза, при оформлении долгового обязательства в рублях; и равной произведению ставки рефинансирования ЦБ РФ и коэффициента 0,8 - по долговым обязательствам в иностранной валюте.
		По договорам займа  и иным аналогичным договорам (иным долговым обязательствам, включая ценные бумаги), срок действия которых приходится более чем на один отчетный период, доход/расход признается полученным/осуществленным и включается в состав  соответствующих доходов/расходов на конец месяца соответствующего отчетного периода. В случае прекращения действия договора (погашения долгового обязательства) до истечения отчетного периода доход/расход признается полученным/осуществленным и включается в состав соответствующих доходов/расходов на дату прекращения действия договора (погашения долгового обязательства).
		Дополнительные расходы, связанные с получением займов и кредитов, получением и размещением заемных обязательств, относятся к внереализационным расходам в том отчетном периоде, в котором они были произведены. 
3.2.11. Реализация ценных бумаг, учет операций РЕПО, ФИСС
При реализации или ином выбытии ценных бумаг списание на расходы стоимости выбывших ценных бумаг определяется по стоимости каждой единицы (п. 9 ст. 280 НК РФ). 
Рыночной ценой ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей налогообложения прибыли признается фактическая цена реализации или иного выбытия ценных бумаг, если эта цена находится в интервале между минимальной и максимальной ценами сделок (интервал цен) с указанной ценной бумагой, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения соответствующей сделки. Если по одной и той же ценной бумаге сделки на указанную дату совершались через двух и более организаторов торговли на рынке ценных бумаг, то Общество самостоятельно выбирает организатора торговли, значения интервала цен которого будут использованы Обществом для целей налогообложения (по приоритетности применения): 1. ММВБ, 2. РТС.
Датой совершения сделки считается:  в случае совершения сделки через организатора торговли – дата проведения торгов, на которых соответствующая сделка с ценной бумагой была заключена; в случае реализации ценной бумаги вне организованного рынка ценных бумаг – дата определения всех существенных условий передачи ценной бумаги, т.е. дата подписания договора. При отсутствии информации об интервале цен у организаторов торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения сделки принимается интервал цен при реализации этих ценных бумаг по данным организатора торговли на рынке ценных бумаг на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 3 месяцев.
По ценным бумагам,  не обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, фактическая цена сделки принимается для целей налогообложения, если эта цена находится в интервале между минимальной и максимальной ценами, определенными исходя из расчетной цены ценной бумаги и предельного отклонения цен. Предельное отклонение цен ценных бумаг, не обращающихся на ОРЦБ, устанавливается в размере 20 процентов в сторону повышения или понижения от расчетной цены ценной бумаги.   
При определении расчетной цены ценных бумаг, не обращающихся на ОРЦБ, применяется Порядок, утвержденный Приказом ФСФР от 09.11.2010 г. №10-66/пз-н. Расчетная цена, согласно данному Порядку, может быть определена как цена ценной бумаги, рассчитанная организацией по правилам, предусмотренным пунктами 5-19 настоящего Порядка. 
Для определения расчетной стоимости процентного векселя Общество принимает размер ставки дисконтирования равной процентной ставке рефинансирования (учетной ставке), установленной ЦБ РФ, действующей на дату заключения договора покупки/продажи процентного векселя.
В случае невозможности оценки (определения) каких-либо данных самостоятельно - с привлечением оценщика.
При  погашении долговой ценной бумаги в срок расчетная цена не определяется.
При реализации или ином выбытии  ценных бумаг списание на расходы  стоимости выбывших  ценных бумаг производится следующими методами:  при реализации или ином выбытии векселей, паев, депозитных сертификатов  -  «по стоимости единицы»; при реализации или ином выбытии акций, облигаций - по методу ФИФО.

В случае реорганизации компании в форме выделения, акции которой находятся на балансе Общества, стоимость этих акций признается равной стоимости чистых активов выделенной организации на дату ее государственной регистрации. Акции дополнительного выпуска, полученные в ходе реорганизации, учитываются Обществом по нулевой стоимости

Под финансовыми инструментами срочных сделок понимаются фьючерсные, опционные, форвардные контракты, своп-контракты. Под базисным активом финансовых инструментов срочных сделок понимается предмет срочной сделки (в том числе иностранная валюта, ценные бумаги и иное имущество и имущественные права, процентные ставки, кредитные ресурсы, индексы цен или процентных ставок, другие финансовые инструменты срочных сделок). Налогообложение этих операций предусмотрено ст.301-305 НК РФ.
Критерии отнесения срочных сделок к категории операций с финансовыми инструментами срочных сделок:
- сделка совершается в срочной секции FORTS, РТС СТАНДАРТ, Биржа «Санкт-Петербург» и др.
или  
- сделка, которая изначально не предполагает поставку базисного актива. 

Финансовые инструменты срочных сделок подразделяются на обращающиеся и необращающиеся на ОРЦБ. Налоговый учет ведется раздельно по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок обращающимися и не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. Доходом по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, обращающимися на ОРЦБ признается  вариационная маржа, иные суммы, причитающиеся к получению в течение отчетного (налогового) периода. Расходами по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок обращающимися на ОРЦБ признается  вариационная маржа, иные расходы, связанные с осуществлением операций с финансовыми инструментами срочных сделок (комиссии и вознаграждения биржи).
Доходами по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке, полученными в налоговом (отчетном) периоде, признаются:
1) суммы денежных средств, причитающиеся к получению в отчетном (налоговом) периоде одним из участников операции с финансовым инструментом срочной сделки при ее исполнении (окончании) либо исчисленные за отчетный период, рассчитываемые в зависимости от изменения цены или иного количественного показателя, характеризующего базисный актив, за период с даты совершения операции с финансовым инструментом срочных сделок до даты окончания операции с финансовым инструментом срочных сделок либо за отчетный период;
2) иные суммы, причитающиеся к получению в течение налогового (отчетного) периода по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке, в том числе в порядке расчетов по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, предусматривающим поставку базисного актива.
Расходами по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке, понесенными в налоговом (отчетном) периоде, признаются:
1) суммы денежных средств, подлежащие уплате в отчетном (налоговом) периоде одним из участников операции с финансовым инструментом срочной сделки при ее исполнении (окончании) либо исчисленные за отчетный период, рассчитываемые в зависимости от изменения цены или иного количественного показателя, характеризующего базисный актив, за период с даты совершения операции с финансовым инструментом срочных сделок до даты окончания операции с финансовым инструментом срочных сделок либо за отчетный период;
2) иные суммы, подлежащие уплате в течение налогового (отчетного) периода по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке, а также стоимость базисного актива, передаваемого по сделкам, предусматривающим поставку базисного актива;
3) иные расходы, связанные с осуществлением операций с финансовыми инструментами срочных сделок.
Расчетная стоимость финансовых инструментов срочных сделок, не обращающихся на организованном рынке определяться Обществом на основании Приказа ФСФР от 09.11.2010 г. №10-67/пз-н. Расчетная стоимость необращающегося финансового инструмента срочных сделок определяется исходя из: расчетной цены, определенной в соответствии с пунктами 4.1-4.13 Порядка, утвержденного данным Приказом. В случае невозможности определения - с привлечением оценщика.

Моментом признания расходов на покупку опциона (опционной премии) считать дату получения такого права. Переход опционного права происходит на дату уплаты опционной премии.  В аналогичном порядке определяется момент признания доходов (опционной премии) от продажи опциона.  

По сделкам РЕПО:
Сделка РЕПО не меняет первоначальную стоимость ценных бумаг и размер накопленного купонного дохода. При продаже по первой части РЕПО ценных бумаг с НКД в налоговом учете фиксируется их стоимость. В дальнейшем сумму купонного дохода, накопленную между первой  и второй частями РЕПО (т.е. когда бумаги фактически принадлежат покупателю по первой части РЕПО), продавец по первой части РЕПО продолжает отражать в налоговом учете. В конце каждого отчетного периода в налоговом учете показывается сумма дохода по купону, приходящаяся на этот отчетный период. Покупатель же по первой части РЕПО за время нахождения ценной бумаги у него НКД на доходы не относит.
Согласно п.2 ст.282 НК РФ суммы, полученные покупателем по первой части РЕПО от эмитентов ценных бумаг, являются доходом только для продавца по первой части РЕПО. Покупатель же по первой части РЕПО такие поступления у себя в налоговом учете не отражает. На их величину уменьшается сумма, подлежащая выплате по второй части РЕПО. Также покупатель по первой части РЕПО может заранее перечислить сумму, полученную от эмитента, на счет продавца по первой части РЕПО. Любой из этих вариантов прописывается в договоре. Таким образом, покупателям по первой части РЕПО не нужно платить налог на прибыль со средств, полученных от эмитентов ценных бумаг.
Для продавца по первой части РЕПО разница между ценой приобретения  по второй части РЕПО и ценой реализации по первой части РЕПО признается:
в случае, если такая разница положительна,- расходами по выплате процентов по привлеченным средствам, которые включаются в состав расходов с учетом положений, предусмотренных ст.265, 269 и 272 НК;
в случае, если такая разница отрицательна, - доходами в виде процентов по займу, предоставленному ценными бумагами, которые включаются в состав доходов в соответствии со ст.250 и 271 НК.
Для покупателя по первой части РЕПО разница между ценой реализации по второй части РЕПО и ценой приобретения по первой  части РЕПО признается:
в случае, если такая разница положительна, - доходами в виде процентов по размещенным средствам, которые включаются в состав доходов в соответствии со статьей 250 и 271 НК;
в случае, если такая разница отрицательна, - расходами в виде процентов по займу,  полученному ценными бумагами, которые включаются в состав расходов в порядке, предусмотренном статьями 265, 269 и 272 НК.
Последовательность закрытия коротких позиций по ценным бумагам одного выпуска – в первую очередь закрывают позицию, которая была открыта первой (ФИФО).
Выручка от реализации ценных бумаг от открытия короткой позиции фиксируется до даты закрытия короткой позиции. В дату закрытия короткой позиции выручка от реализации бумаг включатся в расчет налоговой базы. Расход по операции, связанной с закрытием короткой позиции, признается на дату закрытия короткой позиции вместе с признанием доходов по открытию этой позиции. В случае если короткая позиция закрывается за счет ценных бумаг, приобретенных по первой части другой сделки обратного РЕПО, то при ее закрытии происходит открытие новой короткой позиции. Расходы по закрываемой позиции в этом случае определяются исходя из рыночной стоимости ценных бумаг и накопленного купонного дохода на дату закрытия. При этом в расход не включаются суммы НКД, ранее учтенные при формировании налоговой базы. Доходы по новой короткой позиции определяются исходя из рыночной стоимости ценных бумаг и НКД на дату открытия. Доходы по операции, связанной с открытием короткой позиции, признаются на дату закрытия новой короткой позиции вместе с признанием расходов по закрытию новой короткой позиции. 
3.2.12. Отчетный период по налогу на прибыль. Уплата авансовых платежей
Отчетными периодами по налогу признаются первый квартал, полугодие и девять месяцев календарного года. Организация уплачивает квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода.
3.2.13 Регистры налогового учета.
Организация утвердила Регистры согласно Приложению 4.
3.3. Налог на добавленную стоимость
В соответствии со ст.167 НК РФ часть вторая налоговая база по налогу на добавленную стоимость определяется по наиболее ранней из следующих дат:
а)   день отгрузки (передачи) товаров, работ, услуг, имущественных прав
б) день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров, выполнения работ, оказания услуг, передачи имущественных прав
Организация ведет  раздельный учет по операциям, облагаемым и необлагаемым НДС в соответствии со ст.149 п.4 НК РФ. Для целей исчисления НДС установить ведение раздельного учета следующих операций, освобождаемых от обложения НДС согласно ст. 149 НК РФ:
Реализация долей в уставном (складочном) капитале организаций, паев в паевых фондах кооперативов и ПИФах, ценных бумаг и финансовых инструментов срочных сделок, за исключением базисного актива финансовых инструментов срочных сделок, подлежащего налогообложению налогом на добавленную стоимость,
 Операции займа в денежной форме и ценными бумагами, включая проценты по ним, а также операции РЕПО, включая денежные суммы, подлежащие уплате за предоставление ценных бумаг по операциям РЕПО,
Передача в рекламных целях товаров (работ, услуг), расходы на приобретение (создание) единицы которых не превышают 100 рублей,
операции по уступке (переуступке, приобретению) прав (требований) кредитора по обязательствам, вытекающим из договоров по предоставлению займов в денежной форме и (или) кредитных договоров, а также по исполнению заемщиком обязательств перед каждым новым кредитором по первоначальному договору, лежащему в основе договора уступки.
Другие операции, перечисленные в ст. 149 НК РФ.
НДС по приобретенным ценностям, работам, услугам, предъявленный поставщиками, учитывается в стоимости таких товаров (работ, услуг), в случае использования указанных ценностей, работ, услуг, при осуществлении операций по реализации ценных бумаг и др. операций, освобожденных от налогообложения по НДС (ст.170 п.2 НК РФ), либо если расходы не учитываются в целях налогообложения согласно главе 25 (ст. 270 НК РФ).  
НДС по приобретенным ценностям, работам, услугам, предъявленный поставщиками, принимается к вычету, в случае использования указанных ценностей, работ, услуг, при осуществлении деятельности по управлению, подлежащей налогообложению НДС.
В случае использования приобретенных ценностей, работ, услуг, при осуществлении  операций как подлежащих налогообложению НДС, так и освобождаемых от налогообложения, суммы  налога либо принимаются к вычету, либо учитываются в их стоимости в той пропорции, в которой они используются для производства и (или) реализации товаров (работ, услуг). Указанная пропорция определяется исходя из стоимости отгруженных товаров (работ, услуг) без учета НДС, операции по реализации которых подлежат налогообложению (освобождены от налогообложения), в общей стоимости товаров (работ, услуг) с учетом полученного процентного дохода по ценным бумагам, отгруженных за налоговый период. При расчете пропорции сумма округляется до 1/10000. По основным средствам и нематериальным активам, принимаемым к учету в первом и втором месяцах квартала, пропорция определяется по итогам квартала. 
Раздельный учет обеспечивается путем выделения:
- на счете 90 следующих видов субконто:
Деятельность, облагаемая НДС. 
Капиталовложения в ценные бумаги  (деятельность, необлагаемая НДС),
- на счете 91.1 следующих видов субконто (деятельность, необлагаемая НДС):
НКД,  НКД 15%, НКД 9% (накопленный купонный доход по корпоративным, государственным и муниципальным облигациям, связанный со сделкой продажи ценных бумаг),
Погашение НКД, НКД 15%, НКД 9% (погашение эмитентом облигации купонного дохода),
Доход по ЗПИФ,
Проценты по выданному займу.
Проценты к получению по РЕПО, 
Премия по опциону,
Вариационная маржа.
Пропорция рассчитывается и оформляется соответствующим регистром с использованием программного продукта «Exсel». Регистр «Расчета пропорции для распределения НДС по приобретенным ценностям, работам, услугам за _______» см. Приложение № 5.
Утвердить следующий перечень должностных лиц, имеющих право первой подписи на счетах-фактурах: генеральный директор. 
Утвердить следующий перечень должностных лиц, имеющих право второй подписи на счетах-фактурах: генеральный директор.
В качестве базы, используемой для получения необходимой информации в целях определения объектов налогообложения, используются данные регистров бухгалтерского учета.
3.3.1. Порядок нумерации счетов-фактур
Нумерация счетов-фактур производится организацией в порядке возрастания с начала календарного года.
3.3.2. Форма счета-фактуры
Организация использует форму счета-фактуры, корректировочного счета-фактуры, журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, книги покупок и продаж, утвержденную Постановлением Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2011 г. N 1137 "О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость".

3.3.3. Порядок применения вычетов налога на добавленную стоимость по расходам будущих периодов
Налог на добавленную стоимость, предъявленный поставщиками товаров (работ, услуг) и имущественных прав, которые будут учтены в расходах будущих периодов, принимается к вычету единовременно при одновременном выполнении условий, перечисленных в ст. 172 НК РФ:
- расходы осуществлены в рамках налогооблагаемой деятельности;
- товары, работы, услуги приняты к учету;
- имеется счет-фактура, оформленный надлежащим образом.

3.4 Учетная политика для НДФЛ.
Общество утвердило образец регистра налогового учета по налогу на доходы физических лиц за 2011 г. согласно приложению №6. 

Данная учетная политика не является исчерпывающей и при внесении в законодательные акты, регулирующие порядок ведения налогового учета, значительных изменений, а также при появлении хозяйственных операций, отражение которых в налоговом учете предусмотрено несколькими способами, может дополняться отдельными приказами по организации.

Генеральный директор 							Великий А.Н.

7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж
Эмитент не осуществляет экспорт продукции (товаров, работ, услуг)
7.6. Сведения о существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года
Сведения о существенных изменениях в составе имущества эмитента, произошедших в течение 12 месяцев до даты окончания отчетного квартала
Существенных изменений в составе имущества эмитента, произошедших в течение 12 месяцев до даты окончания отчетного квартала не было
7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента
Эмитент не участвовал/не участвует в судебных процессах, которые отразились/могут отразиться на финансово-хозяйственной деятельности, в течение периода с даты начала последнего завершенного финансового года и до даты окончания отчетного квартала
VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах
8.1. Дополнительные сведения об эмитенте
8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента
Размер уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента на дату окончания последнего отчетного квартала, руб.: 1 000 000
Размер долей участников общества
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Монтела"
Место нахождения
105064 Россия, г. Москва, Земляной Вал 7
ИНН: 7743590105
ОГРН: 1067746443203
Доля участника в уставном капитале эмитента, %: 33

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Лизинговая компания "Нерехта-Лизинг"
Место нахождения
157800 Россия, Костромская область, Нерехтский район, город Нерехта, Победы 3
ИНН: 4405006880
ОГРН: 1064405003706
Доля участника в уставном капитале эмитента, %: 33

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Аверс М"
Место нахождения
105064 Россия, г. Москва, Земляной Вал 7 оф. 420
ИНН: 7709876129
ОГРН: 1117746305665
Доля участника в уставном капитале эмитента, %: 33

ФИО: Великий Александр Николаевич
Доля участника в уставном капитале эмитента, %: 1

Указывается информация о соответствии величины уставного капитала, приведенной в настоящем пункте, учредительным документам эмитента:
Величина уставного капитала, приведенная в настоящем пункте, соответствует учредительным документам Эмитента
8.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента
Изменений размера УК за данный период не было
8.1.3. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента
Наименование высшего органа управления эмитента: Общее Собрание Участников
Порядок уведомления акционеров (участников) о проведении собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:
Орган или лица, созывающие Общее собрание Участников Общества, обязаны не позднее чем за 
7 (Семь) дней до его проведения уведомить об этом каждого участника Общества посредством телеграфной или почтовой связи заказным письмом с уведомлением о вручении по адресу, указанному в Списке Участников Общества, или же вручить каждому Участнику (или его уполномоченному представителю) Общества уведомление о проведении Общего собрания Участников Общества под расписку.
В уведомлении о проведении Общего собрания Участников Общества должны быть указаны место, дата, время проведения данного собрания, а также предлагаемая повестка дня.
Лица (органы), которые вправе созывать (требовать проведения) внеочередного собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а также порядок направления (предъявления) таких требований:
Общество раз в год проводит Очередное Общее собрание Участников Общества, на котором утверждаются годовые результаты деятельности Общества. Очередное Общее собрание Участников Общества должно быть проведено не ранее чем через два месяца и не позднее чем через четыре месяца после окончания финансового года. Очередное Общее собрание Участников Общества созывается Генеральным директором Общества.
Все Общие собрания Участников Общества помимо Очередного (годового) являются Внеочередными. Внеочередное Общее собрание Участников Общества созывается Генеральным директором Общества по его инициативе, аудитора, а также Участников Общества, обладающих в совокупности не менее чем одной десятой от общего числа голосов Участников Общества.
Порядок определения даты проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:
Очередное Общее собрание Участников Общества должно быть проведено не ранее чем через два месяца и не позднее чем через четыре месяца после окончания финансового года.
Лица, которые вправе вносить предложения в повестку дня собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а также порядок внесения таких предложений:
Любой Участник Общества вправе вносить предложения о включении в повестку дня Общего собрания Участников Общества дополнительных вопросов не позднее чем за 5 (Пять) дней до его проведения.
Лица, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а также порядок ознакомления с такой информацией (материалами):
Информация и материалы не направляются Участникам Общества вместе с уведомлением о проведении Общего собрания участников Общества. Ознакомление любого Участника Общества с Информацией и материалами происходит на основании письменного запроса на ознакомление, поступившего в Общество нарочным или заказным письмом, на следующий рабочий день после получения Обществом такого запроса в помещении единоличного исполнительного органа Общества.Информация и материалы в течение 7 (Семь) дней до проведения Общего собрания Участников Общества должны быть предоставлены всем Участникам Общества для ознакомления в помещении единоличного исполнительного органа Общества. Общество обязано по требованию Участника Общества предоставить ему копии указанных документов на следующий рабочий день после заявления Участником Общества такого требования. Плата, взимаемая Обществом за предоставление данных копий, не может превышать затраты на их изготовление.
Порядок оглашения (доведения до сведения акционеров (участников) эмитента) решений, принятых высшим органом управления эмитента, а также итогов голосования:
Генеральный директор не позднее десяти дней со дня подведения итогов голосования доводит до сведения Участников Общества итоги голосования по вопросам повестки дня.
8.1.4. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций
Указанных организаций нет
8.1.5. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом
За 2011 г.
Существенные сделки (группы взаимосвязанных сделок), размер обязательств по каждой из которых составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента по данным его бухгалтерской отчетности за последний отчетный квартал, предшествующий дате совершения сделки
Дата совершения сделки: 29.08.2011
Вид и предмет сделки:
договоры купли-продажи облигаций на предъявителя документарных неконвертируемых процентных серии 02 с обязательным централизованным хранением (Далее - Облигации).
Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка:
Эмитент через посредника (ОАО «РосДорБанк») продает Облигации (в процессе их размещения на ЗАО «ФБ ММВБ») неограниченному кругу инвесторов, а инвесторы, приобретающие Облигации напрямую или через посредников (Участников торгов ЗАО «ФБ ММВБ»), оплачивают их. При приобретении Облигаций их владельцы приобретают права, установленные Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.
Срок исполнения обязательств по сделке: «29» августа 2011 г.
Стороны и выгодоприобретатели по сделке: эмитент (продавец) – ООО «Медведь-Финанс»; покупатели – ОАО «РосДорБанк» (клиенты)
Размер сделки в денежном выражении: 1 000 000 000 RUR x 1
Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 134.07
Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации: 745 857 000 RUR x 1
Сделка является крупной сделкой

Сведения об одобрении сделки
Орган управления эмитента, принявший решение об одобрении сделки: Решение единственного участника ООО "Медведь-Финанс"
Дата принятия решения об одобрении сделки: 28.06.2010
Дата составления протокола собрания (заседания) уполномоченного органа управления эмитента, на котором принято решение об одобрении сделки: 28.06.2010
Номер протокола собрания (заседания) уполномоченного органа управления эмитента, на котором принято решение об одобрении сделки: №13

Дата совершения сделки: 29.08.2011
Вид и предмет сделки:
Договор займа, Займодавец передает, а Заемщик принимает заем на условиях и в порядке, определенных в договоре.
Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка:
Эмитент предоставляет процентный заем ООО «СПМА» на общую сумму 1 000 000 000 (Один миллиард) рублей, на следующих условиях:- процентная ставка за пользование займом 12,55 процентов годовых;- дата предоставления займа – «29» августа 2011 г.;- срок возврата займа – до «14» октября 2011 г. включительно; - проценты за период пользования денежными средствами, составляющими сумму займа, выплачиваются заемщиком в день фактического возврата суммы займа включительно;- штрафные санкции: 0,1% от невозвращенной сумы займа за каждый день просрочки до дня ее фактического возврата включительно.
Срок исполнения обязательств по сделке: Дата перечисления денежных средств: «29» августа 2011 года; дата погашения: «14» октября 2011 года.
Стороны и выгодоприобретатели по сделке: Займодавец: ООО «Медведь-Финанс»; заемщик:  ООО «СПМА».
Размер сделки в денежном выражении: 1 000 000 000 RUR x 1
Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 134.07
Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации: 745 857 000 RUR x 1
Сделка является крупной сделкой

Сведения об одобрении сделки
Орган управления эмитента, принявший решение об одобрении сделки: Решение единственного участника ООО "Медведь-Финанс"
Дата принятия решения об одобрении сделки: 29.08.2011
Дата составления протокола собрания (заседания) уполномоченного органа управления эмитента, на котором принято решение об одобрении сделки: 29.08.2011
Номер протокола собрания (заседания) уполномоченного органа управления эмитента, на котором принято решение об одобрении сделки: б/н

Дата совершения сделки: 21.10.2011
Вид и предмет сделки:
договор № 2110/11-02 от «21» октября 2011 г. купли-продажи облигаций ООО «Медведь-Финанс» (государственный регистрационный номер 4-02-36095-R от «30» августа 2010 г.; далее - Облигации).
Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка:
Общество с ограниченной ответственностью «Силовые промышленные машины и агрегаты» продает Обществу с ограниченной ответственностью «Медведь-Финанс» Облигации в порядке и на условиях, предусмотренных Договором купли-продажи №2110/11-02 от «21» октября 2011 г.
Срок исполнения обязательств по сделке: до «28» октября 2011 г.
Стороны и выгодоприобретатели по сделке: продавец – ООО «СПМА»; покупатель – ООО «Медведь-Финанс».
Размер сделки в денежном выражении: 1 018 480 000 RUR x 1
Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 61.7
Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации: 1 650 644 000 RUR x 1
Сделка является крупной сделкой

Сведения об одобрении сделки
Орган управления эмитента, принявший решение об одобрении сделки: Решение единственного участника ООО "Медведь-Финанс"
Дата принятия решения об одобрении сделки: 21.10.2011
Дата составления протокола собрания (заседания) уполномоченного органа управления эмитента, на котором принято решение об одобрении сделки: 21.10.2011
Номер протокола собрания (заседания) уполномоченного органа управления эмитента, на котором принято решение об одобрении сделки: б/н

За отчетный квартал
Указанные сделки в течение данного периода не совершались
8.1.6. Сведения о кредитных рейтингах эмитента
Известных эмитенту кредитных рейтингов нет
8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента
Не указывается эмитентами, не являющимися акционерными обществами
8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента
8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)
Вид ценной бумаги: облигации
Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя
Серия: 01
Неконвертируемые процентные

Государственный регистрационный номер выпуска: 4-01-36095-R
Дата государственной регистрации выпуска: 26.07.2005
Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска: ФСФР России

Осуществлялись дополнительные выпуски ценных бумаг: Нет
Количество ценных бумаг выпуска: 750 000
В соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных бумаг не предусмотрено: Нет
Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска, руб.: 1 000
Объем выпуска по номинальной стоимости: 750 000 000

Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска: 01.09.2010
Основание для погашения ценных бумаг выпуска:

8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых не являются погашенными
Вид ценной бумаги: биржевые облигации
Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя
Серия: БО-01
Иные идентификационные признаки ценных бумаг: Неконвертируемые процентные
Выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации: Да
Идентификационный номер выпуска: 4В02-01-36095-R
Дата присвоения идентификационного номера: 11.08.2010
Орган, присвоивший выпуску идентификационный номер: Закрытое акционерное общество "Фондовая биржа ММВБ"

Количество ценных бумаг выпуска: 1 000 000
Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости: 1 000 000 000
Номинал: 1 000
В соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных бумаг не предусмотрено: Нет
Состояние ценных бумаг выпуска: находятся в обращении

Государственная регистрация отчета об итогах выпуска не осуществлена: Да
Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска: 16.08.2013
Указывается точно: Да
Адрес страницы в сети Интернет, на которой опубликован текст решения о выпуске ценных бумаг и проспекта ценных бумаг: disclosure.1prime.ru/Portal/Default.aspx?emId=7715555959

Осуществлялись дополнительные выпуски ценных бумаг: Нет

Неисполненных обязательств по ценным бумагам выпуска нет

Вид ценной бумаги: облигации
Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя
Серия: 02
Иные идентификационные признаки ценных бумаг: неконвертируемые процентные
Выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации: Нет
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг: 4-02-36095-R
Дата государственной регистрации: 30.08.2010
Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска: ФСФР России

Количество ценных бумаг выпуска: 1 000 000
Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости: 1 000 000 000
Номинал: 1 000
В соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных бумаг не предусмотрено: Нет
Состояние ценных бумаг выпуска: находятся в обращении

Государственная регистрация отчета об итогах выпуска не осуществлена: Нет
Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг: 13.10.2011
Количество процентных (купонных) периодов, за которые осуществляется выплата доходов (купонов, процентов) по ценным бумагам выпуска: 20
Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска: 22.08.2016
Указывается точно: Да
Адрес страницы в сети Интернет, на которой опубликован текст решения о выпуске ценных бумаг и проспекта ценных бумаг: disclosure.1prime.ru/Portal/Default.aspx?emId=7715555959

Осуществлялись дополнительные выпуски ценных бумаг: Нет

Неисполненных обязательств по ценным бумагам выпуска нет

8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска
Эмитент не регистрировал проспект облигаций с обеспечением, допуск к торгам на фондовой бирже биржевых облигаций не осуществлялся
8.4.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием
Эмитент не размещал облигации с ипотечным покрытием, обязательства по которым еще не исполнены
8.5. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента
В связи с отсутствием в обращении именных ценных бумаг эмитента, ведение реестра не осуществляется
В обращении находятся документарные ценные бумаги эмитента с обязательным централизованным хранением
Депозитарии
Полное фирменное наименование: Небанковская кредитная организация закрытое акционерное общество "Национальный расчетный депозитарий"
Сокращенное фирменное наименование: НКО ЗАО НРД
Место нахождения: 125009, г. Москва, Средний Кисловский переулок, дом 1/13, строение 8
ИНН: 7702165310
ОГРН: 1027739132563

Данные о лицензии на осуществление деятельности депозитария на рынке ценных бумаг
Номер: 177-12042-000100
Дата выдачи: 19.02.2009
Дата окончания действия:
Бессрочная
Наименование органа, выдавшего лицензию: ФСФР России

8.6. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам
1.	Федеральный Закон от 10.12.2003г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»;
2.	Налоговый кодекс Российской Федерации, ч. 1, № 146-ФЗ от 31.07.1998г.;
3.	Налоговый кодекс Российской Федерации, ч. 2, № 117-ФЗ от 05.08.2000г.;
4.	Федеральный Закон от 22.04.1996г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»;
5.	Федеральный Закон от 09.07.1999г. № 160-ФЗ «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации»;
6.	Федеральный Закон от 25.02.1999г. № 39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений»;
7.	Закон РСФСР №1488-1 от 26.06.1991г. «Об инвестиционной деятельности в РСФСР» действует в части не противоречащей нормам Федерального Закона от 25.02.1999г. № 39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений»;
8.	Федеральный Закон от 10.07.2002г. № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»;
9.	Федеральный Закон от 07.08.2001г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
10.	Международные договоры Российской Федерации по вопросам избежания двойного налогообложения;
11.	Положение ЦБР от 01.06.2004г. № 258-П «О порядке предоставления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций»; 
12.	Указание ЦБР от 02.07.2001г.. №991-У «О перечне ценных бумаг, операции с которыми осуществляются нерезидентами с использованием специальных счетов нерезидентов типа «С»
8.7. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента
Налоговые ставки                                                                         
	Юридические лица	Физические лица	
Вид дохода	Резиденты	Нерезиденты	Резиденты	Нерезиденты	
Купонный доход	20% (из которых: фед. бюджет – 2,5%;                                                                бюджет субъекта – 17,5%)	20%	13%	30%	
Доход                 от реализации ценных бумаг	20% (из которых: фед. бюджет – 2,5%;                                                                бюджет субъекта – 17,5%)	20%	13%	30%	

ПОРЯДОК НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ.

Вид налога – налог на доходы физических лиц
К доходам от источников в Российской Федерации относятся:
-	дивиденды и проценты, полученные от российской организации, а также проценты, полученные от российских индивидуальных предпринимателей и (или) иностранной организации в связи с деятельностью ее постоянного представительства в РФ;
-	доходы от реализации в РФ акций или иных ценных бумаг, а также долей участия в уставном капитале организаций.

Налоговая база. 
Доходом налогоплательщика, полученным в виде материальной выгоды, является материальная выгода, полученная от приобретения ценных бумаг. Налоговая база определяется как превышение рыночной стоимости ценных бумаг, определяемой с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг, над суммой фактических расходов налогоплательщика на их приобретение. Порядок определения рыночной цены ценных бумаг и предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг устанавливается федеральным органом, осуществляющим регулирование рынка ценных бумаг.
При определении налоговой базы по доходам по операциям с ценными бумагами учитываются доходы, полученные по следующим операциям:
-	купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг;
-	купли - продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг.
Доход (убыток) по операциям купли - продажи ценных бумаг определяется как разница между суммами доходов, полученными от реализации ценных бумаг, и документально подтвержденными расходами на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг, фактически произведенными налогоплательщиком, либо имущественными вычетами, принимаемыми в уменьшение доходов от сделки купли - продажи.
К указанным расходам относятся:
-	суммы, уплачиваемые продавцу в соответствии с договором;
-	оплата услуг, оказываемых депозитарием;
-	комиссионные отчисления профессиональным участникам рынка ценных бумаг, скидка, уплачиваемая (возмещаемая) управляющей компании паевого инвестиционного фонда при продаже (погашении) инвестором инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда, определяемая в соответствии с порядком, установленным законодательством Российской Федерации об инвестиционных фондах;
-	биржевой сбор (комиссия);
-	оплата услуг регистратора;
-	другие расходы, непосредственно связанные с куплей, продажей и хранением ценных бумаг, произведенные за услуги, оказываемые профессиональными участниками рынка ценных бумаг в рамках их профессиональной деятельности.
Доход (убыток) по операциям купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, уменьшается (увеличивается) на сумму процентов, уплаченных за пользование денежными средствами, привлеченными для совершения сделки купли - продажи ценных бумаг, в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.
По операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, размер убытка определяется с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг.
К ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, относятся ценные бумаги, допущенные к обращению у организаторов торговли, имеющих лицензию федерального органа, осуществляющего регулирование рынка ценных бумаг.
Под рыночной котировкой ценной бумаги, обращающейся на организованном рынке ценных бумаг, понимается средневзвешенная цена ценной бумаги по сделкам, совершенным в течение торгового дня через организатора торговли. Если по одной и той же ценной бумаге сделки совершались через двух и более организаторов торговли, налогоплательщик вправе самостоятельно выбрать рыночную котировку ценной бумаги, сложившуюся у одного из организаторов торговли. В случае если средневзвешенная цена организатором торговли не рассчитывается, за средневзвешенную цену принимается половина суммы максимальной и минимальной цен сделок, совершенных в течение торгового дня через этого организатора торговли.
Если расходы налогоплательщика на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг не могут быть отнесены непосредственно к расходам на приобретение, реализацию и хранение конкретных ценных бумаг, указанные расходы распределяются пропорционально стоимостной оценке ценных бумаг, на долю которых относятся указанные расходы. Стоимостная оценка ценных бумаг определяется на дату осуществления этих расходов.
В случае если расходы налогоплательщика не могут быть подтверждены документально, он вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом, предусмотренным абзацем первым подпункта 1 пункта 1 статьи 220 НК.
Убыток по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученный по результатам указанных операций, совершенных в налоговом периоде, уменьшает налоговую базу по операциям купли - продажи ценных бумаг данной категории.
Доход по операциям купли - продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, которые на момент их приобретения отвечали требованиям, установленным для ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, может быть уменьшен на сумму убытка, полученного в налоговом периоде, по операциям купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг.
Дата фактического получения дохода: 
-	день выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме;
-	день приобретения ценных бумаг.
Налоговая база по операциям купли - продажи ценных бумаг и операциям с финансовыми инструментами срочных сделок определяется по окончании налогового периода. Расчет и уплата суммы налога осуществляются налоговым агентом по окончании налогового периода или при осуществлении им выплаты денежных средств налогоплательщику до истечения очередного налогового периода.
При осуществлении выплаты денежных средств налоговым агентом до истечения очередного налогового периода налог уплачивается с доли дохода, определяемого в соответствии с настоящей статьей, соответствующей фактической сумме выплачиваемых денежных средств. Доля дохода определяется как произведение общей суммы дохода на отношение суммы выплаты к стоимостной оценке ценных бумаг, определяемой на дату выплаты денежных средств, по которым налоговый агент выступает в качестве брокера. При осуществлении выплаты денежных средств налогоплательщику более одного раза в течение налогового периода расчет суммы налога производится нарастающим итогом с зачетом ранее уплаченных сумм налога.
Стоимостная оценка ценных бумаг определяется исходя из фактически произведенных и документально подтвержденных расходов на их приобретение...
Под выплатой денежных средств понимаются выплата наличных денежных средств, перечисление денежных средств на банковский счет физического лица или на счет третьего лица по требованию физического лица.
При невозможности удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога источником выплаты дохода налоговый агент (брокер, доверительный управляющий или иное лицо, совершающее операции по договору поручения, договору комиссии, иному договору в пользу налогоплательщика) в течение одного месяца с момента возникновения этого обстоятельства в письменной форме уведомляет налоговый орган по месту своего учета о невозможности указанного удержания и сумме задолженности налогоплательщика. Уплата налога в этом случае производится в соответствии со статьей 228 НК.

ПОРЯДОК НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ.

Вид налога – налог на прибыль организаций.

К доходам относятся:
-	выручка от реализации имущественных прав (доходы от реализации);
-	внереализационные доходы в виде процентов по ценным бумагам и другим долговым обязательствам и/или от долевого участия в других организациях.

Налоговая база.
Доходы налогоплательщика от операций по реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том числе погашения) определяются исходя из цены реализации или иного выбытия ценной бумаги, а также суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной покупателем налогоплательщику, и суммы процентного (купонного) дохода, выплаченной налогоплательщику эмитентом. При этом в доход налогоплательщика от реализации или иного выбытия ценных бумаг не включаются суммы процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении.
Расходы при реализации (или ином выбытии) ценных бумаг определяются исходя из цены приобретения ценной бумаги (включая расходы на ее приобретение), затрат на ее реализацию, размера скидок с расчетной стоимости инвестиционных паев, суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной налогоплательщиком продавцу ценной бумаги. При этом в расход не включаются суммы накопленного процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении.
Ценные бумаги признаются обращающимися на организованном рынке ценных бумаг только при одновременном соблюдении следующих условий:
	1) если они допущены к обращению хотя бы одним организатором торговли, имеющим на это право в соответствии с национальным законодательством;
	2) если информация об их ценах (котировках) публикуется в средствах массовой информации (в том числе электронных) либо может быть представлена организатором торговли или иным уполномоченным лицом любому заинтересованному лицу в течение трех лет после даты совершения операций с ценными бумагами;
	3) если по ним рассчитывается рыночная котировка, когда это предусмотрено соответствующим национальным законодательством.
Рыночной ценой ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей налогообложения признается фактическая цена реализации или иного выбытия ценных бумаг, если эта цена находится в интервале между минимальной и максимальной ценами сделок (интервал цен) с указанной ценной бумагой, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения соответствующей сделки. В случае реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг при определении финансового результата принимается минимальная цена сделки на организованном рынке ценных бумаг.
Под накопленным процентным (купонным) доходом понимается часть процентного (купонного) дохода, выплата которого предусмотрена условиями выпуска такой ценной бумаги, рассчитываемая пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска ценной бумаги или даты выплаты предшествующего купонного дохода до даты совершения сделки (даты передачи ценной бумаги).
В отношении ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей налогообложения принимается фактическая цена реализации или иного выбытия данных ценных бумаг при выполнении хотя бы одного из следующих условий:
	1) если фактическая цена соответствующей сделки находится в интервале цен по аналогичной (идентичной, однородной) ценной бумаге, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения сделки или на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 12 месяцев;
	2) если отклонение фактической цены соответствующей сделки находится в пределах 20 процентов в сторону повышения или понижения от средневзвешенной цены аналогичной (идентичной, однородной) ценной бумаги, рассчитанной организатором торговли на рынке ценных бумаг в соответствии с установленными им правилами по итогам торгов на дату заключения такой сделки или на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 12 месяцев.
Налоговая база по операциям с ценными бумагами определяется налогоплательщиком отдельно, за исключением налоговой базы по операциям с ценными бумагами, определяемой профессиональными участниками рынка ценных бумаг. При этом налогоплательщики (за исключением профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность) определяют налоговую базу по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, отдельно от налоговой базы по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.
При реализации или ином выбытии ценных бумаг налогоплательщик самостоятельно в соответствии с принятой в целях налогообложения учетной политикой выбирает один из следующих методов списания на расходы стоимости выбывших ценных бумаг:
	1) по стоимости первых по времени приобретений (ФИФО);
	2) по стоимости последних по времени приобретений (ЛИФО);
	3) по стоимости единицы.
Налогоплательщики, получившие убыток (убытки) от операций с ценными бумагами в предыдущем налоговом периоде или в предыдущие налоговые периоды, вправе уменьшить налоговую базу, полученную по операциям с ценными бумагами в отчетном (налоговом) периоде (перенести указанные убытки на будущее) в порядке и на условиях, которые установлены статьей 283 НК.
При этом убытки от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций с такими ценными бумагами, определенной в отчетном (налоговом) периоде. Убытки от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций по реализации данной категории ценных бумаг.
В течение налогового периода перенос на будущее убытков, понесенных в соответствующем отчетном периоде от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, и ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, осуществляется раздельно по указанным категориям ценных бумаг соответственно в пределах прибыли, полученной от операций с такими ценными бумагами.

8.8. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента
8.8.2. Выпуски облигаций, по которым за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания последнего отчетного квартала, а если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания последнего отчетного квартала, выплачивался доход
Вид ценной бумаги: биржевые облигации
Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя
Серия: БО-01
Неконвертируемые процентные
Идентификационный номер выпуска: 4B02-01-36095-R
Дата присвоения идентификационного номера: 11.08.2010
Орган, присвоивший выпуску идентификационный номер: ЗАО "ФБ ММВБ"

Количество облигаций выпуска: 1 000 000
Номинальная стоимость каждой облигации выпуска, руб.: 1 000
Объем выпуска по номинальной стоимости: 1 000 000 000

Основные сведения о доходах по облигациям выпуска:
Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 1 купонный период.
- дата начала: 20.08.2010г.
- дата окончания: 19.11.2010г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 14% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 34,90 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 34 900 000  руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2010 год, 4 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 34 900 000  руб.
	Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 2 купонный период.
- дата начала: 19.11.2010г.
- дата окончания: 18.02.2011г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 14% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 34,90 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 34 900 000  руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2011 год, 1 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 34 900 000  руб.
	Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 3 купонный период.
- дата начала: 18.02.2011г.
- дата окончания: 20.05.2011г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 14% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 34,90 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 34 900 000  руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2011 год, 2 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 34 900 000  руб.
	Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 4 купонный период.
- дата начала: 20.05.2011г.
- дата окончания: 19.08.2011 г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 14% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 34,90 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 34 900 000  руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2011 год, 3 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 21 794 701  руб.
	Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 5 купонный период.
- дата начала: 19.08.2011 г.
- дата окончания: 18.11.2011 г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 12,50% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 31,16 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 31 160 000  руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2011 год, 4 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 19 457 613, 40  руб.
	Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 6 купонный период.
- дата начала: 18.11.2011 г.
- дата окончания: 17.02.2012 г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 12,50% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 31,16 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 31 160 000  руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2012 год, 1 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 19 454 809, 40  руб.
	Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Вид ценной бумаги: облигации
Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя
Серия: 01
Неконвертируемые процентные
Государственный регистрационный номер выпуска: 4-01-36095-R
Дата государственной регистрации выпуска: 26.07.2005
Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска: ФСФР России

Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска: 04.10.2005
Орган, осуществивший государственную регистрацию отчета об итогах выпуска: ФСФР России
Количество облигаций выпуска: 750 000
Номинальная стоимость каждой облигации выпуска, руб.: 1 000
Объем выпуска по номинальной стоимости: 750 000 000

Основные сведения о доходах по облигациям выпуска:
Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 1 купонный период.
- дата начала: 07.09.2005г.
- дата окончания: 07.12.2005г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 14% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 34,90 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 26 175 000  руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2005 год, 4 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 26 175 000  руб.
Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 2 купонный период.
- дата начала: 07.12.2005г.
- дата окончания: 08.03.2006г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 14% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 34,90 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 26 175 000  руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2006 год, 1 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 26 175 000  руб.
Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 3 купонный период.
- дата начала: 08.03.2006г.
- дата окончания: 07.06.2006г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 14% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 34,90 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 26 175 000  руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2006 год, 2 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 26 175 000  руб.
Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 4 купонный период.
- дата начала: 07.06.2006г.
- дата окончания: 06.09.2006г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 14% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 34,90 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 26 175 000  руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2006 год, 3 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 26 175 000  руб.
Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 5 купонный период.
- дата начала: 06.09.2006г.
- дата окончания: 06.12.2006г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 13% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 32,41 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 24 307 500  руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2006 год, 4 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 24 307 500  руб.
Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 6 купонный период.
- дата начала: 06.12.2006г.
- дата окончания: 07.03.2007г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 13% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 32,41 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 24 307 500  руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2007 год, 1 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 24 307 500  руб.
Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 7 купонный период.
- дата начала: 07.03.2007г.
- дата окончания: 06.06.2007г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 13% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 32,41 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 24 307 500  руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2007 год, 2 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 24 307 500  руб.
Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 8 купонный период.
- дата начала: 06.06.2007г.
- дата окончания: 05.09.2007г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 13% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 32,41 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 24 307 500  руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2007 год, 3 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 24 307 500  руб.
Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 9 купонный период.
- дата начала: 05.09.2007г.
- дата окончания: 05.12.2007г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 12,8% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 31,91 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 23 932 500 руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2007 год, 4 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 23 932 500  руб.
Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 10 купонный период.
- дата начала: 05.12.2007г.
- дата окончания: 05.03.2008г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 12,8% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 31,91 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 23 932 500 руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2008 год, 1 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 23 932 500 руб.
Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 11 купонный период.
- дата начала: 05.03.2008г.
- дата окончания: 04.06.2008г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 12,8% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 31,91 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 23 932 500 руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2008 год, 2 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 23 932 500 руб.
Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 12 купонный период.
- дата начала: 04.06.2008г.
- дата окончания: 03.09.2008г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 12,8% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 31,91 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 23 932 500 руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2008 год, 3 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 23 932 500 руб.
Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 13 купонный период.
- дата начала: 03.09.2008г.
- дата окончания: 03.12.2008г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 15,1% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 37,65 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 28 237 500 руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2008 год, 4 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 23 562 913,65 руб. (выплаты не производились по выкупленным Эмитентом облигациям)
Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 14 купонный период.
- дата начала: 03.12.2008г.
- дата окончания: 04.03.2009г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 15,1% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 37,65 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 28 237 500 руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2009 год, 1 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 23 562 913,65 руб. (выплаты не производились по выкупленным Эмитентом облигациям)
Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 15 купонный период.
- дата начала: 04.03.2009г.
- дата окончания: 03.06.2009г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 15,1% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 37,65 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 28 237 500 руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2009 год, 2 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 23 562 913,65 руб. (выплаты не производились по выкупленным Эмитентом облигациям)
Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 16 купонный период.
- дата начала: 03.06.2009г.
- дата окончания: 02.09.2009г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 15,1% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 37,65 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 28 237 500 руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2009 год, 3 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 10 321 483,95 руб. (выплаты не производились по выкупленным Эмитентом облигациям)
Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 17 купонный период.
- дата начала: 02.09.2009г.
- дата окончания: 02.12.2009г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 16,5% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 41,14 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска:  30 855 000 руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2009 год, 4 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 30 855 000  руб. (выплаты не производились по выкупленным Эмитентом облигациям)
Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 18 купонный период.
- дата начала: 02.12.2009г.
- дата окончания: 03.03.2010г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 16,5% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 41,14 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 30 855 000 руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2010 год, 1 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 30 819 743,02 руб. (выплаты не производились по выкупленным Эмитентом облигациям)
Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 19 купонный период.
- дата начала: 03.03.2010г.
- дата окончания: 02.06.2010г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 16,5% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 41,14 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 30 855 000 руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2010 год, 2 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 30 819 743,02 руб. (выплаты не производились по выкупленным Эмитентом облигациям)
Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 20 купонный период.
- дата начала: 02.06.2010г.
- дата окончания: 01.09.2010г.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный (процентный) доход;
Процент (купон): 16,5% годовых; 
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
-  в расчете на одну облигацию: 41,14 руб.
- в совокупности по всем облигациям выпуска: 30 855 000 руб.
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в дату окончания купонного периода.
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: выплата дохода по облигациям осуществляется денежными средствами в валюте РФ в безналичном порядке в соответствии с Перечнем владельцев и/или номинальных держателей, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му рабочему дню до даты выплаты купонного дохода;
Отчетный период: 2010 год, 3 квартал.
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в данном периоде: 30 819 743,02 руб. (выплаты не производились по выкупленным Эмитентом облигациям)
Факт исполнения обязательств: обязательство исполнено полностью.

8.9. Иные сведения
Иных сведений об эмитенте и его ценных бумагах, предусмотренных Федеральным законом "О рынке ценных бумаг" или иными федеральными законами, нет.
Иной информации об эмитенте и его ценных бумагах, не указанной в предыдущих пунктах ежеквартального отчета нет.
8.10. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками
Эмитент не является эмитентом представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками