Содержание

1. Сведения об обществе	3	
2. Положение общества в отрасли	3	
3. Приоритетные направления деятельности ОАО «Курорт «Озеро Шира»	4	
4. Отчет Совета директоров ОАО «Курорт «Озеро Шира» о результатах развития общества по приоритетным направлениям его деятельности.	4	
5. Перспективы развития общества.	5	
6. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям общества.	5	
7. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью ОАО «Курорт «Озеро Шира»	5	
8. Перечень совершенных обществом в отчетном году крупных сделок с указанием по каждой сделке ее существенных условий и органа общества, принявшего решение о ее одобрении.	5	
9. Перечень совершенных обществом в отчетном году сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, с указанием по каждой сделке ее существенных условий и органа управления общества, принявшего решение о ее одобрении.	6	
10. Состав Совета директоров, Правления, Ревизионной комиссии ОАО «Курорт «Озеро Шира»	6	
11. Критерии определения и размер вознаграждения лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа общества, и каждого члена совета директоров общества, или общий размер вознаграждения (компенсации расходов) всех этих лиц, выплаченного или выплачиваемого по результатам отчетного года.	7	
12. Соблюдение ОАО «Курорт «Озеро Шира» кодекса корпоративного поведения.	7	
13. Финансовая отчетность ОАО «Курорт «Озеро Шира» за 2012г.	7	
14. Комплексная оценка эффективности управления ОАО «Курорт «Озеро Шира» с использованием финансовых коэффициентов за период 2010-2012г.г.	11	

1.	Сведения об обществе

Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Курорт «Озеро Шира»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Курорт «Озеро Шира»
Юридический адрес: 655220, Республика Хакасия, Ширинский район, пгт. Жемчужный, ул. Аптечная 2а
Сведения о государственной регистрации: ОГРН: 1021900880220
Единый государственный реестр юридических лиц: Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц от 06.09.2005г. серия 19 № 0481193
Идентификационный номер налогоплательщика: 1911001829
Уставный капитал 650 000руб.
Количество обыкновенных акций-  65000 шт.
Номинальная стоимость 1 акции – 10 руб.
Акционеры, владеющие более 5% голосующих акций общества:
- Федерация профсоюзов РХ – 76,1%,
- Федерация независимых профсоюзов РФ – 6,8%.
Лицензии на осуществляемые виды деятельности:
- разрешающие осуществление медицинской деятельности:
№ ЛО-19-01-000233 от 02.12.2010г.;
       № ЛО-19-01-000412 от 22.12.2011г.;
       № ЛО-19-01-000415 от 18.01.2012г.;
       № ЛО-19-01-000488 от 04.10.2012г.;
- разрешающая водопользование (поверхностные водные объекты) № 009069 (рег. №00031 от 25.03.2002г.);
- дающая право пользования недрами серия АБН (рег. №00057 от 02.08.1994г.);
- дающая право пользования недрами серия АБН (рег. №00106 от 13.03.1998г.).
Среднегодовая численность работников за 2012 год – 344 чел 
Среднемесячная заработная плата на 1 работника – 13798 руб.
Сведения об аудиторе:
ООО «Партнер-Аудит-Плюс»
На рынке аудиторских услуг с 2000 года.
Юридический адрес: 660075, Красноярский край, 
г. Красноярск, ул. Маерчака-31 «А», офис 306
Является членом СРО НП «Российская Коллегия Аудиторов» (свидетельство №0508-ю от 28.11.2006г., ОРНЗ: 10405005816, информация о реестре аудиторских организаций, прошедших регистрацию, находится на официальном сайте Минфина РФ www.minfin.ru)

2. Положение общества в отрасли

          Основной вид деятельности ОАО «Курорт «Озеро Шира» - санаторно-курортное лечение и лечебно-оздоровительный отдых.
          Организационную структуру предприятия составляют медицинский персонал спальных корпусов и водогрязелечебницы, служба  питания (санаторная столовая, кафе), материально-техническое снабжение, административно-хозяйственная служба, техническая служба, бухгалтерия, отдел реализации путевок, отдел экономики и планирования, отдел кадров, юридический отдел, персонал отдела культурно-массового обслуживания и др.
           ОАО «Курорт «Озеро Шира» входит в состав курортов Российской Федерации, имея статус курорта Республиканского значения. 
          ОАО «Курорт «Озеро Шира» действует на основании Устава, зарегистрированного Межрайонной ИМНС России №3 по РХ от 31.08.2006г.    
          Высшим органом управления организации является  общее собрание акционеров. 
          Курорт располагает оснащенной лечебно-диагностической базой. Используются современные методики диагностики и лечения. Имеется ванное, грязевое, физиотерапевтическое отделения, клиническая и биохимическая лаборатории, кабинеты рентгенологический, кабинет ультразвукового исследования, кабинет сухих углекислых ванн, кабинеты аппаратного вытяжения позвоночника и шейного отдела, массажные и гидромассажные кабинеты, СПА-кабинет, бассейны с минеральной водой, сауны, косметические кабинеты, парикмахерские,   тренажерный   зал.       Работают   кабинеты   психотерапии   и   лечебной физкультуры, в летний сезон - лечебный пляж, открытые спортивные площадки, теннисный корт.
Работает санаторная столовая на   460  посадочных мест, сезонные кафе, магазины.
На  курорте эксплуатируются 6 спальных корпусов рассчитанных на 719 мест.
Основными потребителями путевок курорта «Озеро Шира» являются Министерство труда и социального развития Республики Хакасия, ГУ РО ФСС РФ по РХ, крупные предприятия и организации, туристические фирмы Республики Хакасия, Красноярского края, Кемеровской и Новосибирской области, частные лица и др.
Основными лечебными факторами курорта являются озерная минеральная вода, аналогичная Баталинской воде Кавказа, лечебная иловая грязь и степной климат. По заключению специалистов Ширинская минеральная вода и иловая грязь по своему составу в количественном и качественном отношении являются уникальными и редко встречающимися. Использование природных минеральных богатств озера Шира в комплексе с курортным лечением, по методикам и под наблюдением врачей - специалистов дает поразительный эффект выздоровления, составляющий порядка 96,7-98,7 % по многолетним данным. Курорт «Озеро Шира» давно приобрел широкую известность и привлекает сюда больных не только из Сибири, но и из Центральных областей России.

3. Приоритетные направления деятельности ОАО «Курорт «Озеро Шира»
Основными приоритетными направлениями деятельности санатория на 2012 год являлись:
1. Выполнение бюджета.
2. Выполнение плана мероприятий на 2012 год.

4. Отчет Совета директоров ОАО «Курорт «Озеро Шира» о результатах развития общества по приоритетным направлениям его деятельности.

Советом директоров ОАО «Курорт «Озеро Шира» утвержден бюджет доходов и расходов на 2012 год  определена ценовая политика; подписаны трудовые договоры с членами исполнительного органа (Правления) общества.

5. Перспективы развития общества.

В соответствии с планом социально – экономического развития на 2011-2015 г. и  планом мероприятий на 2013 год основными приоритетными направлениями деятельности ОАО «Курорт «Озеро Шира» являются:
1. Исполнение бюджета.
2. Выполнение плана мероприятий на 2013 год
   2.1 организация отдела реализации и маркетинга;
   2.2 разработка и внедрение новых лечебных программ и индивидуальных программ, расширение перечня платных медицинских услуг;
   2.3  внедрение прогрессивных методов организации диетического питания как комплекса санаторно-курортного лечения;
   2.4 расширение спектра услуг культурно-досугового центра;
   2.5 обновление материально-технической базы санатория, проведение текущих, предупредительных и капитальных ремонтов;
   2.6 сокращение кредиторской задолженности;
            2.7 пополнение собственных оборотных средств и поддержание эффективной хозяйственной деятельности за счет увеличения объемов реализации предоставляемых услуг, снижения  издержек производства;
   2.8 обучение кадров;
   2.9 привлечение инвестиций.
Дальнейшее развитие ОАО «Курорт «Озеро Шира» связано со значительными капитальными вложениями и увеличением объёма  и качества оказания услуг в санаторно-курортной деятельности. Планируется увеличить загрузку в осенне-зимний период за счет  проводимой ценовой и маркетинговой политики; сократить удельные затраты на оказание услуг. 

6. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям общества

По результатам финансового 2012 года был получен убыток 10280 тыс.руб., дивиденды начислены не были. 

7. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью ОАО «Курорт «Озеро Шира»
Основными факторами риска, влияющими на деятельность ОАО «Курорт «Озеро Шира», как и прежде являются:
1.	Сезонный спрос на услуги санатория.
2.	Высокая конкуренция на рынке санаторно-курортных услуг:
 - необходимо постоянно вести поиск новых партнеров, расширять собственную диллерско-дистрибьюторскую сеть, обеспечивающую реализацию предоставляемых санаторно-курортных услуг; 
 -  увеличить загрузку санатория в осеннее-зимний период;
  - повысить значимость своих услуг для потребителя, оказывать потребителю услуги более высокого качества, чем прежде или обладающие новыми свойствами, чем ранее. 
3. Старение материально-технической базы санатория и, как следствие,  увеличение затрат на ремонтные работы и  приобретение инвентаря и оборудования.
4	Дефицит высококвалифицированных кадров:  необходима постоянная переподготовка, повышение квалификации основного и вспомогательного персонала.
Кроме рисков, непосредственно связанных с хозяйственной деятельностью предприятия, возможно негативное влияние форс-мажорных обстоятельств общеэкономического и природного  характера.

8. Перечень совершенных обществом в отчетном году крупных сделок с указанием по каждой сделке ее существенных условий и органа общества, принявшего решение о ее одобрении.
 Указанные сделки в течение 2012 года не совершались.

   9. Перечень совершенных обществом в отчетном году сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, с указанием по каждой сделке ее существенных условий и органа управления общества, принявшего решение о ее одобрении.
Указанные сделки в течение 2012 года не совершались.

10. Состав Совета директоров, Правления, Ревизионной комиссии ОАО «Курорт «Озеро Шира»

Совет директоров ОАО «Курорт «Озеро Шира»
Председатель Совета директоров:
Герасимов Федор Васильевич  - Председатель Федерации профсоюзов РХ (до 02.11.2012г.)
Сыскин Александр Прокопьевич - Председатель Хакасской  республиканской общественной организации  «Профессиональный союз работников агропромышленного комплекса» (с 02.11.2012г.)
Члены Совета директоров:
Барабанова Любовь Анатольевна - Председатель Хакасской  республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки РФ
Богатиков Александр Тихонович – Начальник теплоэнергетического цеха  ОАО «Курорт «Озеро Шира»
Вотин Александр Михайлович – Председатель территориальной профсоюзной организации Российского независимого профсоюза работников угольной промышленности 
Ерзунова Татьяна Михайловна - Генеральный директор ОАО «Курорт «Озеро Шира»
Зайцев Сергей Николаевич – Глава администрации МО Ширинский район РХ
Сивилева Галина Викторовна - Председатель общественной организации – Хакасского республиканского  профсоюза работников связи
Юрковец Павел Леонидович - Председатель Хакасской  территориальной общественной профсоюзной организации Горно-металлургического профсоюза России
Сыскин Александр Прокопьевич - Председатель Хакасской  республиканской общественной организации  «Профессиональный союз работников агропромышленного комплекса» (до 02.11.2012г.)
Герасимов Федор Васильевич  (с 02.11.2012г.)
Председатель Правления:
ЕрзуноваТатьяна Михайловна - Генеральный директор ОАО «Курорт «Озеро Шира»
Члены Правления:
1.	Соломатова Ирина Юрьевна – первый заместитель генерального директора – главный врач
2.	Карташева Любовь Васильевна – заместитель генерального директора по питанию и торговле
3.	Миняева Валентина Федоровна – главный бухгалтер
4.	Ерохина Марина Владимировна – заместитель генерального директора по экономике
5.	Дельхман Владимир Александрович – начальник АХО
6.	Полошков Евгений Юрьевич – главный инженер
7.	Куртукова Екатерина Николаевна – врач по восстановительной медицине
8.	Ерохина Ольга Павловна – начальник медицинской части

Председатель ревизионной комиссии:
Ногина  Тамара Васильевна - Главный бухгалтер  Федерации профсоюзов Республики Хакасия

Члены ревизионной комиссии:
1. Скитикина Людмила Георгиевна – главный бухгалтер Хакасской Республиканской организации профессионального союза работников жизнеобеспечения
2. Гольнева Тамара Ивановна – заместитель Председателя Хакасской Республиканской организации профсоюза работников здравоохранения РФ

11. Критерии определения и размер вознаграждения (компенсации расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа общества, и каждого члена совета директоров общества, или общий размер вознаграждения (компенсации расходов) всех этих лиц, выплаченного или выплачиваемого по результатам отчетного года

Размер вознаграждения членов совета директоров устанавливается в соответствии с решением общего собрания акционеров при рассмотрении вопроса о распределении прибыли и убытков общества по результатам финансового года.
Размер вознаграждения генерального директора и членов коллегиального исполнительного органа устанавливается советом директоров и регулируется трудовым договором. 

12. Соблюдение ОАО «Курорт «Озеро Шира» кодекса корпоративного поведения.
ОАО «Курорт «Озеро Шира» следует основным принципам и рекомендациям кодекса корпоративного поведения, в том числе:
-	обеспечивает высокий уровень раскрытия информации акционерам и инвесторам, путем публикации в сети Интернет текста устава ОАО «Курорт «Озеро Шира», текстов годового отчета, годовой бухгалтерской отчетности и сообщения о ее утверждении;
-	обеспечивает контроль за финансово – хозяйственной деятельностью посредством проведения проверок ревизионной комиссией, аудиторской организацией и внутренних контрольно-ревизионных проверок;
-	проводит работу по внедрению основных положений кодекса корпоративного поведения, направленных на эффективную защиту прав и интересов акционеров, справедливое отношение к акционерам.   

13. Финансовая отчетность ОАО «Курорт «Озеро Шира» за 2012г.

14. Комплексная оценка эффективности управления ОАО «Курорт «Озеро Шира» с использованием финансовых коэффициентов за период 2010-2012г.г.

Оценка имущественного положения
	
 	оптимальное	фактическое	
Показатель	значение	значение	
 			
1. Коэффициент реальной стоимости имущества	>0,5	0,81	
2. Коэффициент износа основных средств (коэф-т		0,51	
накопления амортизации)			
3. Коэффициент обновления основных средств		0,01	
4. Коэффициент выбытия основных средств		0,00	
5. Коэффициент накопления всего амортизируемого имущества	<0,25	0,54	
Наибольший удельный вес в структуре основных средств занимают здания, а также машины и оборудование. 

Анализ и оценка структуры баланса и динамика прибыли
Оценка платежеспособности организации и ликвидности ее баланса	
					
 	оптимальное	фактическое значение	
Показатель	значение	2010г.	2011г.	2012г.	
1. Коэффициент текущей  ликвидности (общий коэффициент		 	 	 	
покрытия)	от 1 до 2	0,94	0,52	0,33	
2. Коэффициент срочной ликвидности (промежуточный 		 			
коэффициент покрытия)	1 и выше	0,55	0,28	0,19	
3. Коэффициент абсолют ликвидности (платежеспособности)	не ниже 0,2-0,25	0,201	0,04	0,01	
4. Коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской		 			
задолженности		0,51	0,31	0,28	
5. Коэффициент ликвидности при мобилизации средств	0,5-0,7	0,39	0,25	0,14	

Оценка финансовой устойчивости организации	
					
 	оптимальное	фактическое значение	
Показатель	значение	2010г.	2011г.	2012г.	
1. Коэффициент финансовой независимости	> или = 0,5	0,51	0,35	0,24	
2. Коэффициент финансовой устойчивости		0,73	0,58	0,39	
3. Коэффициент обеспеченности собствен. оборот средствами	не ниже 0,1	-0,89	-1,96	-2,8	
4. Коэффициент соотношения заемных и собст средств	меньше 0,7	0,94	1,88	3,2	
5. Коэффициент маневренности собст. оборот средств	0,2-0,5	-0,44	-1,25	-2,36	
6. Коэффициент способности самофинансирования	больше 1	0,41	0,37	0,41	

Оценка интенсивности использования ресурсов организации

 	оптимальное	фактическое значение	
Показатель	значение	2010г.	2011г.	2012г.	
1. Рентабельность активов (имущества), %	 8,25	2,63	-17,44	-13,26	
2. Рентабельность собственного капитала, %	 	5,11	-50,24	-55,68	
3. Рентабельность инвестиций, %	 	7,9	-28,27	-32,25	
4. Рентабельность продаж, %	 	1,6	-11,49	-7,63	
5. Рентабельность производственной деятельности, %	 	3,03	-8,6	-2,8	

Анализ имущественного положения, финансовой устойчивости и ликвидности баланса ОАО «Курорт «Озеро Шира» показал, что предприятие в динамике имеет не стабильные показатели: коэффициенты ликвидности и финансовой независимости на отчетную дату ниже нормативных показателей. 
Однако, при этом рентабельность активов, продаж, финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Курорт «Озеро Шира» увеличилась.
На получение отрицательного результата показателей финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Курорт «Озеро Шира» за 2012 год оказали существенное влияние следующие факторы:
- создание резерва на отплату отпусков сотрудникам ОАО «Курорт «Озеро Шира» в сумме 3 477 тыс. руб.;
- снижение объемов государственных программ на оздоровление льготной категории граждан 42%, на оздоровление работников бюджетной сферы на 21%;
- низкая заполняемость спальных корпусов в межсезонье.

За 2012 год в структуре баланса ОАО «Курорт «Озеро Шира»  произошли следующие изменения:
- снижена остаточная стоимость ОС на 4 053 тыс. руб., что свидетельствует о старении материальной базы;
- сокращены производственные запасы на 22,4% из-за недостатка свободных оборотных средств;
- увеличена, по сравнению с 2011 годом, кредиторская задолженность на 12,4% за счет переходящей задолженности 2011 года;
- уменьшены ликвидные активы (денежных средств и финансовых вложений) на 79,4%.

Генеральный директор                                                                                  Т.М. Ерзунова

Заместитель ген. директора по общим вопросам                                       М.В. Ерохина   

Главный бухгалтер                                                                                          В.Ф. Миняева