Открытое акционерное общество  СПНУ «Роснефть-Термнефть"
ИНН 0106000152

ГОДОВАЯ  БУХГАЛТЕРСКАЯ  ОТЧЕТНОСТЬ
Открытого акционерного общества СПНУ «Роснефть-Термнефть»
Код эмитента: 31952-Е
за: 2012 год

Место нахождения: Республика Адыгея, Тахтамукайский район, пос.Яблоновский, ул.Восточная 61/1

	Генеральный директор                                                                        Рябов В.И.
        Дата  « 11 »   февраля 2013 г.

        Главный специалист Филиала ООО "РН-Учет" в 	                         Литвин Е.В.
        г. Краснодаре     дов. № 141 от 29.12.2012г                                          
        Дата  « 11 »   февраля   2013 г.

        Контактное лицо: Черных Ольга Олеговна – главный экономист
        Тел./Факс : (8861) 277-31-60
        Адрес электронной почты pto.spnu@rkng.ru  

        Адрес страницы в сети Интернет, на которой раскрывается информация:
       
             АЭИ «ПРАЙМ»     http://disclosure.1prime.ru/Portal/Default.aspx?emId=0106000152

Бухгалтерский баланс
на 31 декабря 2012 г.	Коды	
Форма  по ОКУД	0710001	
	Дата (год, месяц, число)	31	12	2012	
Организация: ОАО  АПНУ «Роснефть-Термнефть»	по ОКПО	27682588	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	0106000152	
Вид экономической деятельности: монтаж, ремонт, техническое обслуживание, научные исследования	по ОКВЭД	28.22.9	
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество/частная	по ОКОПФ/ОКФС	47/16	
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес) 385140, РА, Тахтамукайский р-н, п. Яблоновский, ул. Восточная, 61/1		

Поясне-
ния	АКТИВ	Код строки	На 31 декабря 2012г.	На 31 декабря 2011г.	На 31 декабря 2010г.	
	АКТИВ					
	I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ					
	Нематериальные активы 	1110	-	-	-	
	Результаты исследований и разработок	1120	-	-	-	
	Основные средства 	1130	4021	1366	2108	
	Доходные вложения в материальные ценности	1140	-	-	-	
	Права пользования недрами	1145	-	-	-	
	Финансовые вложения	1150	-	-	-	
	Отложенные налоговые активы	1160	303	299	339	
	Прочие внеоборотные активы	1170	98	266	3	
	ИТОГО по разделу I	1100	4422	1931	2450	
	II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ					
	Запасы	1210	381	798	517	
	В том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности 	1211	381	295	260	
	затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) 	1212	457	457	118	
	готовая продукция и товары для перепродажи	1213	-	-	-	
	товары отгруженные 	1214	-	-	-	
	расходы будущих периодов 	1215	-	46	139	
	прочие запасы и затраты	1216	-	-	-	
	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 	1220	66	-	-	
	Дебиторская задолженность	1230	39409	17748	5770	
	В том числе:
дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты	
1231	
39409	
17748	
5770	
	Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты	
1232	
-	
-	
-	
	Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)	1240	-	-	-	
	Краткосрочные производные финансовые инструменты, признаваемые по справедливой стоимости через отчет о прибылях и убытках	
1241	
-	
-	
-	
	Долгосрочные производные финансовые инструменты, признаваемые по справедливой стоимости через отчет о прибылях и убытках	1242	-	-	-	
	Денежные средства и денежные эквиваленты	1250	494	1293	4899	
	Прочие оборотные активы	1260	-	-	-	
	в том числе:
не предъявленная к оплате начисленная выручка по договорам строительного подряда	
1261	
-	
-	
-	
	ИТОГО по разделу II	1200	40350	19839	11194	
	БАЛАНС 	1600	44772	21770	13644	
Поясне-
ния	ПАССИВ	Код строки	На 31 декабря 2012г.	На 31 декабря 2011г.	На 31 декабря 2010г.	
	1	2	3	3	4	
	III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ					
	Уставный капитал 	1310	1189	1189	1189	
	Собственные акции, выкупленные у акционеров	1320	-	-	-	
	Переоценка внеоборотных активов	1340	-	-	-	
	Добавочный капитал (без переоценки)	1350	-	-	-	
	Резервный капитал 	1360	53	48	24	
	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	1370	8922	3344	3336	
	в том числе:
прошлых лет	1371	3327	3249	2947	
	отчетного года	1372	5595	95	389	
	ИТОГО по разделу III	1390	10164	4581	4549	
	IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА					
	Заемные средства	1410	-	-	-	
	Отложенные налоговые обязательства	1420	307	305	237	
	Оценочные обязательства	1430	-	-	-	
	Долгосрочные производные финансовые инструменты, признаваемые по справедливой стоимости через отчет о прибылях и убытках	
1440	
-	
-	
-	
	Прочие обязательства	1450	-	-	-	
	ИТОГО по разделу IV	1400	307	305	237	
	V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА					
	Заемные средства	1510	-	-	-	
	Кредиторская задолженность	1520	33178	15417	7251	
	в том числе:
поставщики и подрядчики	1521	11596	4207	1066	
	задолженность перед персоналом организации 	1522	8617	5636	1451	
	задолженность перед государственными внебюджетными фондами 	1523	141	414	519	
	задолженность по налогам и сборам	1524	10835	4663	3998	
	задолженность перед  участниками  (учредителями) по выплате доходов	1523	-	-	-	
	авансы полученные	1523	1229	330	-	
	прочие кредиторы	1529	760	167	217	
	Доходы будущих периодов 	1530	-	-	-	
	Оценочные обязательства	1540	1123	1467	1607	
	Краткосрочные производные финансовые инструменты, признаваемые по справедливой стоимости через отчет о прибылях и убытках	1545	-	-	-	
	Прочие обязательства	1550	-	-	-	
	ИТОГО по разделу V	1500	34301	16884	8858	
	БАЛАНС	1700	44772	21770	13644	

Отчет о финансовых результатах
За год 2012г.	Коды	
Форма по ОКУД	0710002	
	Дата (год, месяц, число)	31	12	2012	
Организация: ОАО  СПНУ «Роснефть-Термнефть»	по ОКПО	27682588	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	0106000152	
Вид экономической деятельности: монтаж, ремонт, техническое обслуживание, научные исследования	по ОКВЭД	28.22.9	
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество/частная	по ОКОПФ/ОКФС	47/16	
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Наименование показателя	Код строки	За год 
2012г.	За год 
2011г.	
1	2	3	3	
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности				
Выручка 	2110	161684	60175	
Себестоимость продаж	2120	(139418)	(50017)	
Валовая прибыль (убыток)	2100	22266	10158	
Коммерческие расходы	2210	-	-	
Управленческие расходы	2220	(12955)	(9549)	
Расходы, связанные с разведкой и оценкой запасов нефти и газа	2230	-	-	
Прибыль (убыток) от продаж 	2200	9311	609	
Доходы от участия в других организациях	2310	-	-	
Проценты к получению	2320	4	3	
Проценты к уплате	2330	-	-	
Доходы от продажи и иного выбытия прочего имущества	2331	71	-	
Расходы при продаже и ином выбытии прочего имущества	2332	(39)	(3)	
Доходы от изменения справедливой стоимости производных финансовых инструментов	2333	-	-	
Расходы от изменения справедливой стоимости производных финансовых инструментов	2334	-	-	
Налоговые платежи	2335	(43)	(38)	
Прочие доходы	2340	424	574	
Прочие  расходы	2350	(2258)	(881)	
Прибыль (убыток) до налогообложения 	2300	7470	264	
Текущий налог на прибыль	2410	(1877)	(61)	
в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)	2421	380	116	
Налог на прибыль за предыдущие отчетные периоды	2425	-	-	
Налог на вмененный доход	2426	-	-	
Изменение отложенных налоговых обязательств	2430	(2)	68	
Изменение отложенных налоговых активов	2450	4	(40)	
Прочее	2460			
Чистая прибыль  (убыток) 	2400	5595	95	
СПРАВОЧНО

Результат от переоценки  внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода)	2510	-	-	
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода	2520	-	-	
Совокупный финансовый результат периода	2500	5595	95	

ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА
За 2012 г.	Коды	
Форма по ОКУД	0710003	
	Дата (год, месяц, число)	31	12	2012	
Организация: ОАО  СПНУ «Роснефть-Термнефть»	по ОКПО	27682588	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	0106000152	
Вид экономической деятельности: монтаж, ремонт, техническое обслуживание, научные исследования	по ОКВЭД	28.22.9	
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество/частная	по ОКОПФ/ОКФС	47/16	
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
	1. Движение капитала
Наименование показателя	Код строки	Уставный капитал	Собственные акции, выкупленные
у акционеров	Добавочный капитал	Резервный капитал	Нераспреде ленная прибыль (непокрытый убыток)	Итого	
Величина капитала на 31 декабря  2010	3100	1189	-	-	-	3336	4549	
За 2011 г.
Увеличение капитала - всего:		-	-	-		95	95	
В том числе 
чистая прибыль	3211	Х	Х		Х	95	95	
переоценка имущества	3212	Х	Х	-	Х	-	-	
доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала	3213	х	х	-	Х	-	-	
дополнительный выпуск акций	3214	-	-	-	Х	х	-	
увеличение номинальной стоимости акций	3215	-	-	-	х	-	х	
реорганизация юридического лица	3216	-	-	-	-	-	-	
Уменьшение капитала - всего:	3220	-	-	-	-	(63)	(63)	
в том числе:								
убыток	3221	х	х	х	х	-	-	
переоценка имущества	3222	х	х	-	х	-	-	
расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала	3223	х	х	-	х	(1)	(1)	
уменьшение номинальной стоимости акций	3224	-	-	-	Х	-	-	
уменьшение количества акций	3225	-	-	-	х	-	-	
реорганизация юридического лица	3226				-	-	-	
дивиденды	3227	х	х	х	Х	(62)	(62)	
Изменение добавочного капитала	3230	х	х	-	-	-	х	
Изменение резервного капитала	3240	х	х	х	24	(24)	х	
Величина капитала на 31 декабря  2011г.	3200	1189	-	-	48	3344	4581	
За 2012 г.
Увеличение капитала - всего:	3310	-	-	-	-	5595	5595	
В том числе:
чистая прибыль	3311	х	х	х	х	5595	5595	
переоценка имущества	3312	х	х	-	х	-	-	
доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала	3313	х	х	-	х	-	-	
дополнительный выпуск акций	3314	х	х	-	х	-	-	
увеличение номинальной стоимости акций	3315	х	х	-	х	-	-	
реорганизация юридического лица	3316	х	х	-	х	-	-	
Уменьшение капитала - всего:	3320	-	-	-	-	(12)	(12)	
В том числе:
убыток	3321	х	х	х	х	-	-	
переоценка имущества	3322	х	х	-	х	-	-	
расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала	3323	х	х	-	х	(-)	(-)	
уменьшение номинальной стоимости акций	3324	-	-	-	х	-	-	
уменьшение количества акций
	3325	-	-	-	х	-	-	
реорганизация юридического лица	3326	-	-	-	-	-	-	
дивиденды	3327	х	х	х	х	(12)	(12)	
Изменение добавочного капитала	3330	х	х	-	-	-	-	
Изменение резервного капитала	3340	х	х	х	5	(5)	х	
Величина капитала на 31 декабря  2012г.	3300	1189	-	-	53	8922	10164	
								
2. Корректировки в связи с изменением учетной политики и исправлением ошибок

Наименование показателя
	Код строки	На 31 декабря 2010г.	Изменение капитала за 2011г.	На 31 декабря 2011г.	
			за счет чистой прибыли
(убытка)	за счет иных факторов		
Капитал - всего:						
   до корректировок	3400	4655	95	(63)	4687	
   корректировка в связи с:						
       изменением учетной политики	3410	-	-	-	-	
       исправлением ошибок	3420	(106)	-	-	(106)	
   после корректировок	3500	4549	95	(63)	4581	
в том числе:
						
нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
убыток):						
   до корректировок	3401	3442	95	(87)	3450	
   корректировка в связи с:						
       изменением учетной политики	3411	-	-	-	-	
       исправлением ошибок	3421	(106)	-	-	(106)	
   после корректировок	3501	3336	95	(87)	3344	
добавочный капитал				-		
   до корректировок	3402	-	-	-	-	
   корректировка в связи с:						
       изменением учетной политики	3412	-	-	-	-	
       исправлением ошибок	3422	-	-	-	-	
   после корректировок	3502	-	-	-	-	
резервный капитал						
   до корректировок	3402	24	-	24	48	
   корректировка в связи с:				-		
       изменением учетной политики	3412	-	-	-	-	
       исправлением ошибок	3422	-	-	-	-	
   после корректировок	3502	24	-	24	48	
уставный капитал	3402					
   до корректировок	3402	1189	-	-	1189	
   корректировка в связи с:				-		
       изменением учетной политики	3412	-	-	-	-	
       исправлением ошибок	3422	-	-	-	-	
   после корректировок	3502	1189	-	-	1189	

3.Чистые активы
Наименование показателя	Код строки.	На 31 декабря 2012г.	На 31 декабря 2011г.	На 31 декабря 2010г.	
 Чистые активы	3600	10164	4581	4549	

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
за год 2012 г.	Коды	
Форма  по ОКУД	0710004	
	Дата (год, месяц, число)	31	12	2012	
Организация: ОАО  СПНУ «Роснефть-Термнефть»	по ОКПО	27682588	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	0106000152	
Вид экономической деятельности: монтаж, ремонт, техническое обслуживание, научные исследования	по ОКВЭД	28.22.9	
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество/частная	по ОКОПФ/ОКФС	47/16	
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	

Наименование показателя	Код строки	За год
2012г.	За год
2011г.	
Денежные потоки от
текущих операций
Поступления - всего	4110	147543	50653	
В том числе
От продажи продукции, товаров, работ и услуг	4111	144421	49982	
арендных платежей, лицензионных платежей, роялти,  
    комиссионных и иных аналогичных платежей	4112	-	-	
от перепродажи финансовых вложений 	4112	-	-	
прочие поступления	4419	3122	671	
Направлено денежных средств - всего	4120	(144299)	(54036)	
В том числе:
поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги	4121	(36596)	(10734)	
в связи с оплатой труда работников 	4122	(69576)	(25052)	
процентов по долговым обязательствам	4123	-	-	
на расчеты по налогу на прибыль	4124	(782)	(300)	
на расчеты по налогам и сборам (кроме налога на прибыль)	4125	(27318)	(10753)	
на прочие платежи 	4129	(10027)	(7197)	
Сальдо  денежных потоков от текущих операций	4100	3244	(3383)	
Денежные потоки от 
инвестиционных операций
Поступления  - всего
	424210	-	-	
в том числе:
от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых 
    вложений)	4211	-	-	
от продажи акций других организаций (долей участия) 	4212	-	-	
от возврата предоставленных займов, от продажи
    долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к
    другим лицам)	4213	-	-	
дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и
    аналогичных поступлений от долевого участия в других  
    организациях	4214	-	-	
прочие поступления	4219	-	-	
Платежи  - всего	4220	(3153)	(182)	
В том числе:
в связи с приобретением, созданием, модернизацией,
      реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных
      активов 	4221	(3153)	(182)	
в связи с приобретением акций других  организаций (долей
     участия)  	4222	-	-	
в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав
     требования денежных средств к другим лицам), предоставление
     займов другим лицам	4223	-	-	
процентов по долговым обязательствам, включаемым в 
     стоимость инвестиционного актива	4224	-	-	
прочие  платежи 	4229	-	-	
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций	4200	(3153)	(182)	
Денежные потоки от
финансовых операций
Поступления-всего	4310	-	-	
В том числе:
получение кредитов и займов 	4311	-	-	
денежных вкладов собственников (участников)	4312	-	-	
от выпуска акций, увеличения долей участия	4313	-	-	
от выпуска облигаций, векселей и других   
      долговых ценных бумаг и др.	4314	-	-	
прочие поступления 	4319	-	-	
Платежи – всего	4320	(890)	(41)	
В том числе:
собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций
    (долей участия) организации или их выходом из состава 
     участников	4321	-	-	
на уплату дивидендов и иных платежей по распределению
     прибыли в пользу собственников (участников)	4322	(890)	(41)	
в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых  
     ценных бумаг, возврат кредитов и займов	4323	-	-	
прочие платежи 	4329	(882)	(-)	
Сальдо денежных потоков от финансовых операций	4300	(890)	(41)	
Сальдо денежных потоков за отчетный период	4400	(799)	(3606)	
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на начало отчетного периода	4450	1293	4899	
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец отчетного периода	4500	494	1293	
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю	4490	-	-	

                   пояснительная записка к бухгалтерской отчетности ОАО СПНУ «Роснефть-Термнефть» за 2012 год

СОДЕРЖАНИЕ

1	Организация и виды деятельности
2	Производственные показатели Общества
3	Методика подготовки бухгалтерской отчетности
4	Изменение вступительных остатков бухгалтерской отчетности за 2012 год
5	Информация об учетной политике
6	Основные средства и незавершенное капитальное строительство
7	Нематериальные активы
8	Затраты, связанные с разведкой и оценкой запасов нефти и газа
9	Прочие внеоборотные активы
10	Запасы
11	Финансовые вложения
12	Производные финансовые инструменты, учитываемые по справедливой стоимости через Отчет о прибылях и убытках
13	Информация об операциях хеджирования
14	Денежные средства
15	Дебиторская и кредиторская задолженность
16	Договоры строительного подряда
17	Долгосрочные и краткосрочные кредиты и займы, прочие долгосрочные обязательства
18	Активы и обязательства, выраженные в иностранной валюте
19	Налоговая задолженность
20	Капитал
21	Доходы и расходы, нераспределенная прибыль
22	Отложенные налоговые активы и обязательства, постоянные налоговые активы  и обязательства
23	Выплата дивидендов / доходам по участию в Обществе
24	События, произошедшие после отчетной даты
25	Условные факты хозяйственной деятельности. Оценочные обязательства
26	Операции со связанными сторонами
27	Информация по прекращаемой деятельности
28	Раскрытие информации о неопределенности в деятельности Общества
29	Информацию о существенных ошибках предшествующих лет, исправленных в отчетном году18
30	Показатели по сегментам
31	Прочая информация
31.1	Вопросы защиты окружающей среды
31.2	Страхование
31.3	Информация о затратах на энергетические ресурсы
Приложение № 1 «Информация о связанных сторонах»

Данная пояснительная записка является неотъемлемой частью бухгалтерской отчетности ОАО СПНУ «Роснефть-Термнефть» (далее Общество)  за 2012 год, подготовленной в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
Отчетной датой данной бухгалтерской отчетности, по состоянию на которую она составлена, является 31 декабря 2012 года.

Организация и виды деятельности

•	Описание Общества
ОАО СПНУ «Роснефть-Термнефть» (далее по тексту «Общество») учреждено как открытое акционерное общество «28» февраля 1994 года.

Юридический адрес Общества
Юридический адрес: 385140, Российская Федерация, Республика Адыгея, Тахтамукайский район, пос. Яблоновский, ул. Восточная, 61/1.

Исполнительные и контрольные органы Общества
Совет директоров  – орган управления Общества в период между общими собраниями акционеров.
В состав Совета директоров по состоянию на отчетную дату входят:
Нишкевич Юрий Александрович	И.о. генерального директора ООО «РН-Краснодарнефтегаз»	
Павлова Татьяна Анатольевна	Заместитель генерального директора по экономике и финансам ЗАО «РН-Энергонефть»	
Еременко Евгений Валентинович	Главный инженер ОАО «НГТ-Энергия»	
Зотов Владимир Иванович	Заместитель управляющего ОАО НГТ-Энергия» по строительству	
Рябов Владимир Иванович	Генеральный директор ОАО СПНУ «Роснефть-Термнефть»	

В соответствии с Положением о Совете директоров вознаграждение членам Совета директоров Общества  выплачивается на основании решения общего собрания акционеров по итогам работы Общества за год. 
           Вознаграждение независимым членам Совета директоров ОАО СПНУ «Роснефть-Термнефть» за 2012г. не выплачивалось.
           Члены Совета директоров, являющиеся государственными служащими,  вознаграждение за работу в Совете директоров Общества не получают.

Единоличный исполнительный орган Общества по состоянию на отчетную дату:
	Генеральный директор Рябов Владимир Иванович	

В состав Ревизионной комиссии Общества по состоянию на отчетную дату входят:
Ялозницкая Наталья Викторовна	Заместитель управляющего ОАО «НГТ-Энергия» по экономике и финансам	
Шаповалова Ольга Николаевна	Главный бухгалтер ОАО «НГТ-Энергия»	
Бондарева Валентина Васильевна	Главный ревизор контрольно-ревизионного отдела ООО «РН-Краснодарнефтегаз»	

Членам Ревизионной комиссии в соответствии с Уставом Общества в период исполнения ими своих обязанностей могут выплачиваться вознаграждения и (или) компенсироваться расходы, связанные с исполнением ими своих обязанностей. Размеры таких вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением общего собрания акционеров по рекомендации совета директоров Общества.
В 2012 году членам ревизионной комиссии Общества не выплачивались вознаграждения и не компенсировались расходы за исполнение ими функций членов Ревизионной комиссии.

•	Структура уставного капитала
По состоянию на отчетную дату владельцами акций / долей в уставном капитале Общества являлись:
Номер п/п	Наименование юридического или физического лица	Количество акций или доля в уставном капитале	
        1	ОАО «Нефтегазтехнология-Энергия»	                79,478%	
        2	Физические лица	                20,522%	

Номинальная стоимость акций Общества, находящихся на собственном балансе, по состоянию на отчетную дату составляет 1 189 тыс. руб.

•	Описание  деятельности Общества
Основными видами деятельности Общества являются:
- монтажные и пусконаладочные работы отечественных и импортных котлов на всех видах топлива со вспомогательным оборудованием;
- реконструкция, модернизация и капитальный ремонт объектов котлонадзора;
- проведение режимно-наладочных испытаний котлов на всех видах топлива с разработкой режимных карт и перечнем мероприятий по повышению экономичности и надежности работы;
- энергоаудит;
- мониторинг топливно-энергетических ресурсов, нормирование, ресурсоэнергосбережение и т.д.

Иные виды деятельности Общества:
           К иным видам деятельности относится деятельность, по которой Общество  получает доходы на регулярной основе на основании видов деятельности, указанных в Уставе Общества. 

Общество имеет обособленное подразделение в Ямало-Ненецком автономном округе.

Производственные показатели Общества

В 2012 году выручка от реализации работ, услуг, включая НДС, составила 190 787 тыс. рублей, что на 119 781 тыс. рублей больше по сравнению с прошлым годом. Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг и управленческие расходы составили в сумме 152 373 тыс. рублей, что на 92 807 тыс. рублей больше по сравнению с прошлым 2011 годом.
По итогам работы за 2012 год среднесписочная численность работающих в Обществе составила 49 человек. 

Методика подготовки бухгалтерской отчетности

Бухгалтерская отчетность Общества подготовлена в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о бухгалтерском учёте, документов системы нормативного регулирования бухгалтерского учета в Российской Федерации. 

Изменение вступительных остатков бухгалтерской отчетности за 2012 год

В 2012 году корректировка вступительных остатков Обществом не осуществлялась.

Информация об учетной политике

Учетная политика Общества сформирована в соответствии с принципами, установленными Положением по бухгалтерскому учету «Учетная политика организации» ПБУ 1/2008, утвержденным приказом Минфина РФ от 06.10.2008 года № 106н:
•	допущения имущественной обособленности, который состоит в том, что активы и обязательства Общества учитываются отдельно от активов и обязательств других юридических и физических лиц;
•	допущения непрерывности деятельности Общества, которое состоит в том, что оно предполагает продолжать свою деятельность в обозримом будущем и у него отсутствуют намерения и необходимость ликвидации или существенного сокращения деятельности и, следовательно, обязательства будут погашаться в установленном порядке;
•	допущения последовательности применения в своей практической деятельности принятой учетной политики;
•	допущения временной определенности фактов хозяйственной деятельности.

Существенные способы ведения бухгалтерского учета, предусмотренные учетной политикой Общества в 2012 году, отражены ниже в соответствующих разделах пояснительной записки.

Информация об изменениях в учетной политике, вводимых с 01.01.2013 года
•	установлен перечень обязательных реквизитов регистров бухгалтерского учета;
•	доходы от выполнения прочих работ (оказанию прочих услуг) отражаются в Отчете о прибылях и убытках в составе доходов по обычным видам деятельности при выполнении критериев управляемости и регулярности;
•	бездоходные финансовые вложения, осуществляемые внутри Компании отражаются в составе дебиторской задолженности (ранее отражались в составе финансовых вложений);
•	установлен порядок учета производных финансовых инструментов;
•	установлен порядок отражения операций в рамках консолидированной группы налогоплательщиков;
•	установлен порядок создания резерва по суммам выявленных недостач;
•	установлено, что в случае уценки акций ниже стоимости приобретения, сумма оценки относится на финансовый результат в качестве прочих расходов;
•	внесено дополнение о том, что вложения в паевые инвестиционные фонды учитываются в составе финансовых вложений. 

Основные средства и незавершенное капитальное строительство

В составе основных средств учитываются активы, предназначенные для использования в производстве продукции, при выполнении работ, оказании услуг или для управленческих нужд в течение срока полезного использования, продолжительностью свыше 12 месяцев.
К основным средствам относятся здания, сооружения, машины, оборудование, измерительные и регулирующие приборы и устройства, вычислительная техника, транспортные средства, инструмент, производственный и хозяйственный инвентарь и т.д. Кроме того, в состав основных средств относятся земельные участки и объекты природопользования.
При определении состава и группировки основных средств применяется Общероссийский классификатор основных фондов, утвержденный Постановлением Государственного Комитета РФ по стандартизации, методологии и сертификации от 26.12.1994 года № 359.
Амортизация основных средств для целей бухгалтерского учета начисляется линейным способом:
•	по объектам, введенным в эксплуатацию до 01.01.2002 года, - по нормам амортизационных отчислений, установленным Постановлением Совета Министров СССР от 22.10.1990 года № 1072;
•	по объектам, введенным в эксплуатацию после 01.01.2002 года, - по нормам, рассчитанным исходя из срока полезного использования, установленного Постановлением Правительства РФ от 01.01.2002 года № 1.
По основным группам основных средств сроки составляют:
- Здания	от 15 до 100 лет	
- Сооружения 	от 7 до 30 лет	
- Машины и оборудование	от 2 до 16 лет	
•	по объектам, стоимостью не более 10 000 рублей, введенным в эксплуатацию после 01.01.2002 и до 01.01.2006 года, осуществлялось единовременное списание их стоимости в состав затрат, после 01.01.2006 года по объектам стоимостью не более 20 000 руб. за единицу  амортизация начисляется в общеустановленном порядке – линейным способом.
Автотранспортные средства, принятые к учету до 01.01.2002 г., амортизируются в соответствии с Постановлением Совета Министров СССР № 1072 от 22.10.1990 г. способом списания стоимости в процентах от стоимости машины на 1000 км пробега.
Основные средства отражены в бухгалтерском балансе по остаточной стоимости.

Таблица 1
Информация об основных средствах (тыс. руб.) 
Группы объектов основных средств	период	на предыдущую отчетную дату	изменения за период	на отчетную дату	
		первоначальная стоимость	накопленная амортизация	поступило	выбыло	первоначальная стоимость	накопленная амортизация	
Основные средства всего	2012	   7 089	  5 723	 3 826	   244	 10 671	   6 650	
	2011	   6 909	  4 801	   234	    54	  7 089	   5 723	
Здания и сооружения	2012	713	555	-	-	713	    641	
	2011	713	471	-	-	713	555	
Машины, оборудование, транспортные средства	2012	5 798	4 733	  3 705	   244	  9 259	   5 502	
	2011	5 639	3 975	211	52	5 798	4 733	
Прочие виды основных средств	2012	578	435	   121	     -	   699	    507	
	2011	557	355	23	2	578	435	
Из них основные средства, по которым не начисляется амортизация	2012	2 507	2 507	  1 254	   244	  3 517	   3 517	
	2011	2 489	2 489	105	87	2 507	2 507	

Таблица 2
Информация об использовании основных средств (тыс. руб.)
Группы объектов основных средств	На 31 декабря 2012 г.	На 31 декабря 2011 г.	На 31 декабря 2010 г.	
				
Передано в аренду объектов основных средств – всего	1 469	569	613	
в том числе:
здания	-	-	-	
сооружения	-	-	-	
транспортные средства	1 469	569	569	
машины, оборудование	-	-	44	
Переведено объектов основных средств на консервацию	
-	
-	
-	
Получено объектов основных средств в аренду – всего	22 966	12 226	15 116	
в том числе:
здания	
14 193	
6 243	
8 695	
машины, оборудование	108	108	109	
транспортные средства	2 790	-	-	
земельные участки	5 875	5 875	5 875	
производственный и хозяйственный инвентарь	-	-	437	

Нематериальные активы

В отчетном периоде в Обществе объекты НМА отсутствуют.

Затраты, связанные с разведкой и оценкой запасов нефти и газа

Объект учета отсутствует.

Прочие внеоборотные активы

К прочим внеоборотным активам относятся активы, по которым предполагается получать экономические выгоды в течение периода более 12 месяцев. В частности, в составе данной строки отражаются расходы на НИОКР, расходы будущих периодов и другие активы.
Прочие внеоборотные активы оцениваются по фактическим затратам.
В составе прочих внеоборотных активов отражаются расходы будущих периодов в случае, когда срок их списания превышает 12 месяцев после отчетной даты.
По расходам будущих периодов, относящимся к нескольким периодам, установлен равномерный способ списания:

Таблица 3
Информация о прочих внеоборотных активах (тыс. руб.) 
Прочие внеоборотные активы по видам	 стоимость на предыдущую отчетную дату	стоимость на отчетную дату	
Научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы	
-
	
-
	
Расходы будущих периодов со сроком списания более 12 месяцев – всего	266	98	
в том числе по видам:
 программное обеспечение	216	83	
страхование	50	15	
Катализаторы со сроком полезного использования более 12 месяцев	
-	
-	
Иные прочие внеоборотные активы	-	-	
Всего	266	98	

Запасы

Материально-производственные запасы принимаются к бухгалтерскому учету по фактической себестоимости, исчисленной исходя из суммы фактических затрат на приобретение, за исключением налога на добавленную стоимость и иных возмещаемых налогов (кроме случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации).
Списание стоимости материально-производственных запасов при их выбытии производится по средней себестоимости.
Переданная в эксплуатацию специальная одежда учитывается в составе материалов. Стоимость специальной одежды со сроком службы более 12 месяцев погашается линейным способом в течение нормативного срока ее эксплуатации. Стоимость специальной одежды со сроком службы менее 12 месяцев единовременно списывается в момент передачи специальной одежды в эксплуатацию.
При наблюдении признаков обесценения Общество отражает снижение стоимости материально-производственных запасов в бухгалтерской отчетности.  В отчетном периоде объекты материально-производственных запасов с признаком обесценения отсутствуют, что подтверждено результатами инвентаризации. Резерв под обесценение в 2011 году не начислялся.
Незавершенное производство в Обществе оценивается по фактической производственной себестоимости.
К расходам будущих периодов относятся затраты Общества, произведенные в отчетном периоде, но определенно относящиеся к получению дохода в будущих периодах, следующих за отчетным, и на момент составления отчетности обеспечивающие будущие экономические выгоды.
В составе запасов отражаются расходы будущих периодов, срок списания которых не превышает 12 месяцев после отчетной даты.
По расходам будущих периодов, относящимся к нескольким периодам, установлен равномерный способ  списания:
Расходы, произведенные в отчетном периоде, но относящиеся к следующим отчетным периодам, в случае их несущественности признаются в составе расходов текущего периода единовременно.

Таблица 4
Информация о запасах (тыс. руб.)
Запасы по видам	На 31.12.2012	На 31.12.2011	На 31.12.2010	
	Себестоимость	Величина резерва под снижение стоимости	Себестоимость	Величина резерва под снижение стоимости	Себестоимость	Величина резерва под снижение стоимости	
Всего	381	-	798	-	
517
	-	
Сырье и материалы	381	-	295	-	260	-	
Затраты в незавершенном производстве	-	-	457	-	118	-	
Готовая продукция и товары 	-	-	-	-	-	-	
Расходы будущих периодов	-	-	46	-	139	-	
Прочие запасы	-	-	-	-	-	-	

Финансовые вложения

В отчетном периоде в Обществе финансовые вложения отсутствуют.

Производные финансовые инструменты, учитываемые по справедливой стоимости через Отчет о прибылях и убытках

Объект учета отсутствует.

Информация об операциях хеджирования

Объект учета отсутствует.

Денежные средства

По статье «Денежные средства» отражаются средства Общества на счетах в банках и кредитных организациях, в операционных и иных кассах, депозитные вклады со сроком размещения не более 91 дня.

Таблица 5
Информация о денежных средствах Общества (тыс. руб.)
Денежные средства по видам	Сумма денежных средств на отчетную дату	Примечание	
Денежные средства	                             494	Средства Общества на счете в банке ВБРР	
в т.ч. денежные средства,
ограниченные к использованию	-	-	
Депозитные вклады со сроком размещения не более 91 дня	                              -	-	

Дебиторская и кредиторская задолженность

Дебиторская и кредиторская задолженность отражается в бухгалтерском учете и отчетности в соответствии с условиями заключенных договоров. 
Резерв по сомнительным долгам создается по расчетам с другими организациями и физическими лицами за продукцию, товары, работы и услуги, выданные авансы и прочей дебиторской задолженности с отнесением суммы резерва на финансовые результаты в составе прочих расходов. В 2012 году резервы по сомнительным долгам Общество не создавало.

Таблица 6
Информация о дебиторской задолженности (тыс. руб.)
Дебиторская задолженность по видам	Период	Остаток на предыдущую отчетную дату	На отчетную дату	
		Учтенная по условиям договора	Величина резерва по сомнительным долгам	Учтенная по условиям договора	Величина резерва по сомнительным долгам	
Дебиторская задолженность – всего	2012	17 748	-	39 409	-	
	2011	5 770	-	17 748	-	
Долгосрочная дебиторская задолженность	2012	-	-	-	         -	
	2011	-	-	-	         -	
В том числе:
Покупатели и заказчики	2012	-	-	-	         -	
	2011	-	-	-	         -	
Авансы выданные	2012	-	-	-	         -	
	2011	-	-	-	         -	
Прочие дебиторы, в т.ч.	2012	-	-	-	         -	
	2011	-	-	-	         -	
Задолженность бюджета и  государственных внебюджетных фондов 	2011	-	-	-	         -	
	2012	-	-	-	         -	
Недостачи и потери, по которым не принято решение	2012	-	-	-	         -	
	2011	-	-	-	         -	
	2011	-	-	-	         -	
Прочая дебиторская задолженность	2012	-	-	-	         -	
	2011	-	-	-	         -	
Краткосрочная дебиторская задолженность	2012	17 748	            -	39 409	-	
	2011	5 770	-	17 748	-	
В том числе:
Покупатели и заказчики	2012	16 432	-	37 761	-	
	2011	4 073	-	16  432	-	
Авансы выданные	2012	190	-	344	-	
	2011	289	-	190	-	
Прочие дебиторы, в т.ч.	2012	1 126	-	1 304	-	
	2011	1 408	-	1 126	-	
Задолженность бюджета и  государственных внебюджетных фондов 	2011	71	-	49	-	
	2012	1	-	71	-	
Недостачи и потери, по которым не принято решение	2012	-	-	-	-	
	2011	-	-	-	-	
Прочая дебиторская задолженность	2012	1 055	-	1 255	-	
	2011	1 407	-	1 055	-	

Таблица 7
Информация о кредиторской задолженности (тыс. руб.)
Кредиторская задолженность по видам	Период	Остаток на предыдущую отчетную дату	Остаток на отчетную дату	

Кредиторская задолженность	2012	15 417	33 178	
	2011	7 251	15 417	
Долгосрочная кредиторская задолженность	2012	-	-	
	2011	-	-	
Поставщики и подрядчики	2012	 -	 -	
	2011	 -	 -	
Задолженность перед работниками общества	2012	 -	 -	
	2011	 -	 -	
Задолженность перед бюджетом и внебюджетными фондами	2012	 -	 -	
	2011	 -	 -	
Авансы полученные	2012	 -	 -	
	2011	 -	 -	
Прочие кредиторы	2012	 -	 -	
	2011	 -	 -	
Краткосрочная кредиторская задолженность	2012	15 417	33 178	
	2011	7 251	15 417	
Поставщики и подрядчики	2012	4 207	11 596	
	2011	1 066	4 207	
Задолженность перед работниками общества	      2012	5 636	8 617	
	2011	1 451	5 636	
Задолженность перед бюджетом и внебюджетными фондами	2012	5 077	10 976	
	2011	4 517	5 077	
Авансы полученные	2012	330	1 229	
	2011	-	330	
Прочие кредиторы	2012	167	760	
	2011	217	167	

Договоры строительного подряда 

Объект учета отсутствует.

Долгосрочные и краткосрочные кредиты и займы, прочие долгосрочные обязательства

В отчетном периоде в Обществе отсутствуют долгосрочные и краткосрочные кредиты и займы, прочие долгосрочные обязательства.

Активы и обязательства, выраженные в иностранной валюте

Объект учета отсутствует.

Налоговая задолженность

Налоговые обязательства Общества отражаются в отчетности по принципу временной определенности фактов хозяйственной деятельности.
Ставки основных налогов, уплачиваемых в 2011 году, составили:
•	налог на прибыль – 20%;
•	налог на добавленную стоимость – 18%.
По состоянию на отчетную дату задолженность Общества по налогам в бюджет составила 10 835 тыс. рублей, задолженность перед государственными внебюджетными фондами составляет 141 тыс. рублей.

Капитал

Уставный капитал
           Уставный капитал Общества по состоянию на отчетную дату составил 1 189 тыс. рублей и разделен на 1 784 шт. обыкновенных акций номинальной стоимостью 500 рублей каждая и 594 шт. привилегированных именных акций номинальной стоимостью 500 рублей каждая.

Резервный и добавочный капитал
Капитал Общества включает в себя также сумму резервного капитала. Резервный капитал Общества представляет собой резервный капитал, образованный в соответствии с Уставом (5% уставного капитала). На 31.12.2012 г. резервный капитал составляет 53 тыс. рублей.

Чистые активы
Чистые активы Общества на отчетную дату составили 10 164 тыс. руб. Увеличение чистых активов по сравнению с предыдущей отчетной датой (4 581 тыс. руб.) составило    5 583 тыс. рублей. Чистые активы Общества на отчетную дату превышают его уставный капитал на 8 975 тыс. рублей. 

Доходы и расходы, нераспределенная прибыль

Выручка от продаж продукции, работ и услуг отражается в учете по мере отгрузки продукции, выполнения работ и оказания услуг и предъявления покупателям (заказчикам) расчетных документов.
Общество применяет метод формирования неполной себестоимости продукции (директ-костинг), в связи с чем управленческие расходы полностью списываются на счет учета продаж, т.е. полностью признаются в отчетном периоде, без распределения на остатки незавершенного производства и остатки  готовой продукции (за исключением общехозяйственных расходов, непосредственно связанных с приобретением, сооружением или изготовлением активов, которые в включаются в стоимость активов). 
Использование прибыли отражается в учете и отчетности в году, следующем за отчетным годом, в соответствии с решением собрания акционеров. При этом часть прибыли, которая по решению акционеров не была выплачена в качестве дивидендов, показывается в отчетности по строке «Нераспределенная прибыль». Величина нераспределенной прибыли прошлых лет на отчетную дату составила 3 327 тыс. руб., на предыдущую отчетную дату 3 344 тыс. рублей.
Изменение величины прибыли прошлых лет  произошло за счет:
•	выплаты дивидендов на сумму 12 тыс. рублей;
•	отчислений на формирование резервного фонда в сумме 5 тыс. рублей.
Величина нераспределенной прибыли отчетного года  составила 5 595 тыс. рублей. На величину нераспределенной прибыли отчетного года повлияли следующие  доходы и расходы:
Таблица 8
Доходы и расходы Общества (тыс. руб.)
Показатели	За отчетный период	За предыдущий отчетный период	
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	161 684	60 175	
В том числе:			
Реализация товаров, работ, услуг (прочих)	161 684	60 175	
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг:	(139 418)	(50 017)	
В том числе:			
Себестоимость проданных товаров, работ, услуг  (прочих)	(139 418)	(50 017)	
Валовая прибыль	22 266	10 158	
Коммерческие расходы	(      -      )	(      -     )	
Управленческие расходы	(12 955)	(9 549)	
Прибыль (убыток) от  продаж товаров, работ, услуг	9 311	609	
Прибыль (убыток) по прочим доходам и расходам, 	(  1 841  )	(  345 )	
В том числе:
Проценты к получению	
4	
3	
Проценты к уплате	(      -      )	(      -      )	
Доходы от участия в других организациях	(      -      )	(      -      )	
Налоговые платежи	(     43    )	(     38    )	
В том числе:			
Налог на имущество	(     43    )	(     38    )	
Доходы от продажи и иного выбытия прочего имущества	
71	
-	
В том числе:                                                  
Доходы от продажи товароматериальных ценностей	
            27	
-	
Доходы от продажи основных средств	 44	 -	
Выручка от продажи акций, долей	  -	 -	
Доходы от выбытия долгосрочных векселей	  -	 -	
Доходы от выбытия краткосрочных векселей	  -	 -	
Доходы от выбытия облигаций	  -	 -	
Доходы от выбытия прочих финансовых вложений	  -	 -	
Доходы от продажи прочего имущества	  -	 -	
Расходы от продажи и иного выбытия прочего имущества	(     39    )	(     3     )	
В том числе:
Стоимость выбывших товароматериальных ценностей	
(     27    )		
Остаточная стоимость выбывших основных средств	       (      -      )	(      3     )	
Стоимость выбывших долгосрочных векселей	       (      -      )	(      -      )	
Стоимость выбывших краткосрочных векселей	       (      -      )	(      -      )	
Стоимость выбывших акций, долей	       (      -      )	(      -      )	
Стоимость выбывших облигаций	       (      -      )	(      -      )	
Стоимость выбывших прочих финансовых вложений	       (      -      )	(      -      )	
Стоимость выбывшего прочего имущества	       (      -      )	(      -      )	
   Доп. расходы, связанные с продажей и ликвидацией  
   основных средств	 
(     12    )	
(      -      )	
Иные прочие доходы	424	574	
В том числе:                                                
Курсовые разницы	
-	
-
	
Прибыль прошлых лет, выявленная в текущем году	21	58	
Штрафы, пени, неустойки по суду 	-	-	
Кредиторская задолженность с истекшим сроком	             -	          4	
Доходы от восстановления резервов под снижение стоимости активов, в т.ч.	  -	-	
- нематериальных активов	  -	-	
- материально-производственных запасов	  -	-	
- финансовых вложений	  -	-	
- дебиторской задолженности 	  -	-	
Прочие доходы	403	        512	
Иные прочие расходы	(2 258)	       (881)	
В том числе:                                                   
Курсовые разницы	 
(      -     )	
(      -      )	
Банковские услуги	(329)	(161)	
Убыток прошлых лет, выявленный в отчетном году	(27)	(78)	
Штрафы, пени, неустойки по суду	(      -      )	(      -      )	
Пени и штрафы по налогам и сборам	(45)	(107)	
Расходы на создание резервов под снижение стоимости активов, в т.ч.	       (      -     )	(      -     )	
- нематериальных активов	       (      -     )	(      -     )	
- материально-производственных запасов	       (      -     )	(      -     )	
- финансовых вложений	       (      -     )	(      -     )	
- дебиторской задолженности 	       (      -     )	(      -     )	
Прочие расходы	(1 857)	(535)	

Таблица 9
Распределение затрат Общества по элементам (тыс. руб.)
Показатели	За отчетный период	За предыдущий отчетный период	
Материальные затраты	6 661	4 250	
Затраты на оплату труда	83 860	34 246	
Отчисления на социальные нужды	16 356	5 660	
Амортизация	1 169	972	
Прочие затраты	44 327	14 438	
Итого по элементам затрат           	152 373	59 566	

Отложенные налоговые активы и обязательства, постоянные налоговые активы  и обязательства

В бухгалтерском учете отражаются постоянные и временные разницы между бухгалтерской прибылью и налогооблагаемой прибылью отчетного периода. Временные и постоянные разницы, рассчитанные путем сопоставления данных бухгалтерского и налогового учета по статьям расходов и доходов отчетного периода, приводят к образованию «Постоянных налоговых обязательств и активов» и «Отложенных налоговых обязательств и активов».
Общество формирует показатели, характеризующие учет расчетов по налогу на прибыль, ежемесячно.
В бухгалтерском балансе Общества отложенные наложенные активы и отложенные налоговые обязательства по налогу на прибыль отражаются развернуто, соответственно в качестве внеоборотных активов и долгосрочных обязательств.
Свернутая сумма постоянных налоговых активов (обязательств) приведена в отчете о прибылях и убытках справочно.
Ставка расчета отложенных и постоянных налоговых активов обязательств составляет 20%.
Таблица 10
Информация об отложенных и постоянных
налоговых активах и обязательствах (тыс. руб.)
Наименование	Остаток на предыдущую отчетную дату	Возникло (начислено) за отчетный период	Погашено (списано) за отчетный период	Остаток на отчетную дату	
Отложенные налоговые обязательства	
      305	
1 628	      
1 626	   
307	
Отложенные налоговые активы	      298	2 409	2 404	303	
Постоянные налоговые активы (обязательства)	Х	(380)	Х	Х	

Показатель условного дохода (расхода) по налогу на прибыль составляет 1 494 тыс. руб. 
Таблица 11
Информация о постоянных и временных разницах,
повлекших корректировку условного дохода (расхода)
по налогу на прибыль (тыс. руб.)
Наименование	Остаток на предыдущую отчетную дату	Возникло (начислено) за отчетный период	Погашено (списано) за отчетный период	Остаток на отчетную дату	
Положительные постоянные разницы	Х	21 	Х	Х	
Отрицательные постоянные разницы	Х	1 923	Х	Х	
Вычитаемые временные разницы	1 492	12 046	12 022	1 516	
Налогооблагаемые временные разницы	1 526	8 138	8 128	1 536	

Выплата дивидендов / доходов по участию в Обществе

Количество и номинальная стоимость акций
Акционерный капитал представляет собой капитал Общества согласно учредительным документам. Владельцы обыкновенных акций имеют право одного голоса на собрании акционеров на каждую приобретенную акцию.
Чистая прибыль Общества за 2012 год составляет 5 595 тыс. руб. 

Сумма дивидендов
Чистая прибыль Общества за 2012 год составляет 5 595 тыс. руб. Чистая прибыль на одну акцию за 2012 год составляет 2 353 руб./акц.
По итогам работы за 2011 год Общество выплатило дивиденды в сумме 8 тыс. рублей.

События, произошедшие после отчетной даты

События после отчетной даты, информация о которых подлежит раскрытию, отсутствуют.

Условные факты хозяйственной деятельности. Оценочные обязательства

На конец отчетного периода  Общество не имеет фактов хозяйственной деятельности, в отношении последствий которых и вероятности их возникновения в будущем существует неопределенность. 

За отчетный период  Общество  имело следующую структуру оценочных обязательств:

  Таблица 12
Информация об оценочных обязательствах (тыс. руб.)
Наименование	

Описание оценочного обязательства	Остаток на предыдущую отчетную дату	Возникло (начислено) за отчетный период	сумма оценочного обязательства, списанная в счет отражения затрат или признания кредиторской задолженности	сумма оценочного обязательства, списанная в связи с ее избыточностью или прекращением выполнения условий признания	Остаток на отчетную дату	
Оценочные обязательства, сформированные за счет расходов по обычным видам деятельности	

-	

1 467	

6 091	

6 435	

-	

1 123	
Резерв на выплату годового вознаграждения	
-
	
14	
152	
150	
-	
16	
Резерв на выплату отпускных	
-	
1 453	
5 939	
6 285	
-	
1 107	

          Остаток резерва на выплату годового вознаграждения в сумме 16 тыс. рублей предназначен для выплаты в 2013 году работникам Общества 2-й очереди (генеральный директор, заместители генерального директора и должности, приравненные к ним).
Операции со связанными сторонами

Информация приведена в Приложении № 1

Информация по прекращаемой деятельности

По итогам финансово-хозяйственной деятельности Общества за 2012 год условий для прекращения деятельности по операционному и географическому сегменту не создавалось. Продажи имущественного комплекса или его части, продажи активов, а также реорганизации не было. 

Раскрытие информации о неопределенности в деятельности Общества 

По итогам финансово-хозяйственной деятельности Общества за 2011 год условий, которые могли бы породить существенные сомнения в применимости допущения непрерывности деятельности, не было.
Руководство полагает, что в году, следующем за отчетным, таких условий не возникнет.

Информация о существенных ошибках предшествующих лет, исправленных в отчетном году 

              В отчетном году исправления существенных ошибок прошлых лет не осуществлялось.

Показатели по сегментам

Объект учета отсутствует.

Прочая информация

•	Вопросы защиты окружающей среды
Руководство Общества полагает, что его деятельность соответствует требованиям законодательства по охране окружающей среды, и поэтому у Общества отсутствует риск появления в этой связи значительных обязательств.

•	 Страхование
Общество продолжает заниматься страхованием имущества, грузов, транспортировки и строительно-монтажных работ. Однако на российском рынке страховых услуг риск приостановки деятельности, как правило, не является объектом страхования.

•	 Информация о затратах на энергетические ресурсы
Данные о совокупных затратах по использованным в течение отчетного периода энергетическим ресурсам.
Таблица 13
Данные по использованным энергоресурсам (тыс. руб.)
№	Наименование вида энергетического ресурса	Сумма 	
1	Электрическая энергия	-	
2	Тепловая энергия	                           -	

Потребление электрической и тепловой энергии возмещается Обществом посредством арендных платежей.

Руководитель                                                                                          Рябов В.И.

Главный бухгалтер                                                                                 Литвин Е.В.
по дов. № 141 от 29.12.2012г.                                          .

 

Приложение № 1 «Информация о связанных сторонах»

Перечень связанных сторон сгруппирован исходя из содержания отношений между предприятиями с учетом требования приоритета содержания перед формой.
 Суммы операций и остатков по группам связанных сторон, а также суммы остатков по расчетам со связанными сторонами по состоянию на отчетную дату и на предыдущую отчетную дату указаны в таблицах ниже.

1. Дочерние общества

Объект учета отсутствует.

2. Зависимые общества

Объект учета отсутствует.

3.1. Информация о размерах вознаграждений, выплаченных основному управленческому персоналу

В данной группе раскрыта информация о вознаграждениях,  выплаченных: 
•	Генеральному директору; 
•	Заместителям генерального директора по основным направлениям деятельности;

Таблица 14
Информация о выплаченных вознаграждениях (тыс. руб.)
Перечень вознаграждений	За отчетный
 год	За предыдущий
 год	
Краткосрочные вознаграждения:	        5 594	3 045	
Оплата труда	4 791	2 672	
Отчисления во внебюджетные фонды	          647	361	
Премии по итогам работы за год 	           11	12	
    Другие выплаты 	          145	-	
Долгосрочные вознаграждения:	-	-	
Выходные пособия	-	-	
Расход по пенсионному плану с установленными взносами	-	-	
    Расход по пенсионному плану с установленными  выплатами	-	-	
   Вознаграждения в виде опционов эмитента, акций, паев,    долей участия в уставном (складочном) капитале и выплаты на их основе	-	-	
   Иные долгосрочные вознаграждения	-	-	

3.2. Основные владельцы
В данной группе раскрыта информация по операциям с лицами (юридическими или физическими), которые имеют право распоряжаться более чем 10 % общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, либо составляющих уставный или складочный капитал вкладов, долей Общества. 
Основным акционером ОАО СПНУ «Роснефть-Термнефть» является ОАО «НГТ-Энергия» с долей участия в уставном капитале 79,478%
Таблица 15
Информация об операциях с основными собственниками Общества (тыс. руб.)
Операции	За отчетный
год	За предыдущий
год	
Выручка от реализации и прочие доходы	6 978	2 365	
Реализация нефти и газа	-	-	
Реализация нефтепродуктов 	-	-	
Доходы от сдачи имущества в аренду	-	-	
Прочие доходы	6 978	2 365	

Затраты и расходы	-	-	
Покупка нефти и газа	-	-	
Логистические услуги и  расходы на транспортировку	-	-	
Расходы на электроэнергию	-	-	
Расходы на страхование	-	-	
Прочие расходы	-	-	
	-	-	
			
Прочие операции	-	-	
Покупка основных средств	-	-	
Поступление краткосрочных  кредитов и займов	-	-	
Поступление долгосрочных кредитов и займов	-	-	
Выплата краткосрочных  кредитов и займов	-	-	
Выплата  долгосрочных кредитов и займов	-	-	
Депозиты размещенные	-	-	
Депозиты погашенные	-	-	
Проценты к уплате	-	-	
Проценты к получению	-	-	
Выданные гарантии и обеспечения	-	-	
Полученные гарантии и обеспечения	-	-	
	-	-	

Таблица 16
Активы и обязательства, участвующие в операциях 
с основными владельцами (тыс. руб.)
Активы и обязательства	Остаток на предыдущую отчетную дату	Остаток на отчетную дату	
Активы	1 767	4 671	
Денежные средства и их эквиваленты	-	-	
Дебиторская задолженность, в т.ч. 	1 767	4 671	
- долгосрочная	-	-	
   Величина образованного резерва по сомнительным долгам на  конец отчетного периода	-	-	
  Величина списанной дебиторской задолженности, по которой срок исковой давности истек, других долгов, нереальных для взыскания, в т.ч. за счет средств резерва по сомнительным долгам	-	-	
Авансы выданные, в т.ч.	-	-	
- долгосрочные	-	-	
Краткосрочные и долгосрочные финансовые вложения, 	-	-	
в т.ч.  долгосрочные	-	-	
	-	-	
Обязательства	-	-	
Кредиторская задолженность, в т.ч. 	-	-	
- долгосрочная	-	-	
Краткосрочные и долгосрочные кредиты (включая проценты)	-	-	
в т.ч. долгосрочные	-	-	
	-	-	
4. Компании, контролируемые государством 

Объект учета отсутствует.
 
5. Участники совместной деятельности

Объект учета отсутствует.

6. Прочие связанные стороны
          В данной группе раскрыта информация по операциям  со всеми обществами, входящими в периметр консолидации Группы «НК «Роснефть», кроме операций отраженных в предыдущих разделах (дочерние общества, зависимые общества, основные владельцы), операции со страховыми компаниями и негосударственным пенсионным фондом.

   Прочие связанные стороны:

1. ОАО «НК «Роснефть»;
2. ОАО «Ангарский завод катализаторов и органического синтеза»;
3. ОАО «Белгороднефтепродукт»;
4. ЗАО «Воронеж-Терминал»;
5. ООО «Иркутск-Терминал»;
6. ОАО «Куйбышевский НПЗ»;
7. ООО «Новокуйбышевский завод масел и присадок»;
8. ОАО «Новокуйбышевский нефтеперерабатывающий завод»;
9. ООО «РН-Бурение»;
10. ООО «РН-Востокнефтепродукт»;
11. ООО «РН-Комсомольский НПЗ»;
12. ООО «РН-Туапсенефтепродукт»;
13. ОАО «НК "Роснефть-Алтайнефтепродукт»;
14. ООО «СамараНИПИнефть»;
15. ОАО «Сызранский НПЗ»;
16. ООО "ЮНГ-Теплонефть";
17. ООО «РН-Юганскнефтегаз»;
18. ООО «РН-Пурнефтегаз»;
19. ООО «РН-Ставропольнефтегаз»;
20. ООО «РН-Находканефтепродукт»;
21. ООО «РН-Туапсинский НПЗ»;
22. ЗАО «РН-Энергонефть» филиал в ЯНАО;
23. ОАО «Ангарская нефтехимическая компания»;
24. ОАО «Ачинский НПЗ ВНК»;
25. ОАО «Самаранефтепродукт»;
26. ООО «Пурнефтепереработка»;
27. ООО «РН-Учет»;
28. ОАО «ВБРР»;
29. ООО «РН-Краснодарнефтегаз»;
30. ООО «РН-Информ»;
31. ОАО «УПНП и КРС»;
32. ООО «Реестр-РН».

Таблица 17
Информация об операциях с прочими
 связанными сторонами (тыс. руб.)
Операции	За отчетный
год	За предыдущий
год	
Выручка от реализации и прочие доходы	       140 233	53 137	
Реализация нефти и газа	-	-	
Реализация нефтепродуктов 	-	-	
Доходы от сдачи имущества в аренду	-	-	
Прочие доходы	       140 233	53 137	

Затраты и расходы	2 037	1739	
Покупка нефти и газа	-	-	
Логистические услуги и  расходы на транспортировку	-	-	
Расходы на электроэнергию	-	-	
Расходы на страхование	-	-	
Прочие расходы	2 037	1739	

Прочие операции	-	-	
Покупка основных средств	-	-	
Поступление краткосрочных  кредитов и займов	-	-	
Поступление долгосрочных кредитов и займов	-	-	
Выплата краткосрочных  кредитов и займов	-	-	
Выплата  долгосрочных кредитов и займов	-	-	
Депозиты размещенные	-	-	
Депозиты погашенные	-	-	
Проценты к уплате	-	-	
Проценты к получению	-	-	
Выданные гарантии и обеспечения	-	-	
Полученные гарантии и обеспечения	-	-	
	-	-	

Таблица 18
Активы и обязательства, участвующие в операциях
 с прочими связанными сторонами (тыс. руб.)
Активы и обязательства	Остаток на предыдущую отчетную дату	Остаток на отчетную дату	
Активы	14 665	29 911	
Денежные средства и их эквиваленты	-	494	
Дебиторская задолженность, в т.ч. 	14 665	   29 395	
- долгосрочная	-	-	
   Величина образованного резерва по сомнительным долгам на  конец отчетного периода	-	-	
  Величина списанной дебиторской задолженности, по которой срок исковой давности истек, других долгов, нереальных для взыскания, в т.ч. за счет средств резерва по сомнительным долгам	-	-	
Авансы выданные, в т.ч.	-	22	
- долгосрочные	-	-	
Краткосрочные и долгосрочные финансовые вложения, 	-	-	
в т.ч.  долгосрочные	-	-	
			
Обязательства	160	170	
Кредиторская задолженность, в т.ч. 	160	170	
- долгосрочная	-	-	
Краткосрочные и долгосрочные кредиты (включая проценты)	-	-	
в т.ч. долгосрочные	-	-	

В своей деятельности Общество  за отчетный период  применяло   формы расчетов, которые обусловлены разумными и деловыми целями.

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

ЗАО «АКГ «РБС»
по бухгалтерской (финансовой) отчетности
ОАО СПНУ «Роснефть-Термнефть»
за период с 01 января 2012 года по 31 декабря 2012 года

МОСКВА
2013

АКЦИОНЕРАМ  
открытого акционерного общества Специализированное пусконаладочное управление «Роснефть-Термнефть»

Сведения об аудируемом лице
Полное наименование: открытое акционерное общество Специализированное пусконаладочное управление «Роснефть-Термнефть». 
Сокращенное наименование:  ОАО СПНУ «Роснефть-Термнефть».
Государственный регистрационный номер:  1020100822895.
Место нахождения: 385140, Российская Федерация, Республика Адыгея, Тахтамукайский район, пос. Яблоновский, ул. Восточная, 61/1.

Сведения об аудиторе
Полное наименование: закрытое акционерное общество «Аудиторско-консультационная группа «Развитие бизнес-систем».
Сокращенное наименование: ЗАО «АКГ «РБС».
Государственный регистрационный номер: 1027739153430. 
Место нахождения: 127018, г. Москва, ул. Сущевский вал, д. 5, стр. 3.
Членство в саморегулируемой организации аудиторов: 
■	Действительный член саморегулируемой организации аудиторов Некоммерческое партнерство «Аудиторская Ассоциация Содружество» (НП ААС). 
Номер в Государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов - 06. 
Номер в Реестре аудиторов и аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов: 11206027697.
Членство в международных ассоциациях аудиторских и консалтинговых фирм: 
■	Полноправный член сети Crowe Horwath International.

Мы провели аудит прилагаемой бухгалтерской отчетности ОАО СПНУ «Роснефть-Термнефть», состоящей из бухгалтерского баланса по состоянию на 31 декабря 2012 года, отчета о финансовых результатах, отчета об изменениях капитала, отчета о движении денежных средств и пояснительной записки к бухгалтерской отчетности за 2012 год.
Ответственность аудируемого лица за бухгалтерскую отчетность 
Руководство ОАО СПНУ «Роснефть-Термнефть» несет ответственность за составление и достоверность данной бухгалтерской отчетности в соответствии с российскими правилами составления бухгалтерской отчетности и за систему внутреннего контроля, необходимую для составления бухгалтерской отчетности, не содержащей существенных искажений вследствие недобросовестных действий или ошибок. 
Ответственность аудитора
Наша ответственность заключается в выражении мнения о достоверности бухгалтерской отчетности на основе проведенного нами аудита. Мы проводили аудит в соответствии с федеральными стандартами аудиторской деятельности. Данные стандарты требуют соблюдения применимых этических норм, а также планирования и проведения аудита таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений.
Аудит включал проведение аудиторских процедур, направленных на получение аудиторских доказательств, подтверждающих числовые показатели в бухгалтерской отчетности и раскрытие в ней информации. Выбор аудиторских процедур является предметом нашего суждения, которое основывается на оценке риска существенных искажений, допущенных вследствие недобросовестных действий или ошибок. В процессе оценки данного риска нами рассмотрена система внутреннего контроля, обеспечивающая составление и достоверность бухгалтерской отчетности, с целью выбора соответствующих аудиторских процедур, но не с целью выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля. 
Аудит также включал оценку надлежащего характера применяемой учетной политики и обоснованности оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления бухгалтерской отчетности в целом.
Мы полагаем, что полученные в ходе аудита аудиторские доказательства дают достаточные основания для выражения мнения о достоверности бухгалтерской отчетности. 
Мнение 
По нашему мнению, бухгалтерская отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение ОАО СПНУ «Роснефть-Термнефть» по состоянию на 31 декабря 2012 года, результаты финансово-хозяйственной деятельности и движение денежных средств за 2012 год в соответствии с российскими правилами составления бухгалтерской отчетности.

Приложения: Бухгалтерская отчетность ОАО СПНУ «Роснефть-Термнефть» за период 
с 01 января по 31 декабря 2012 года на 34 листах:
1.	Бухгалтерский баланс – на 2 листах.
2.	Отчет о финансовых результатах – на 2 листах.
3.	Отчет об изменениях капитала – на 4 листах.
4.	Отчет о движении денежных средств – на 2 листах.
5.	Пояснительная записка  к бухгалтерской отчетности – на 24 листах.

	«11» февраля_ 2013 г.

Ведущий специалист отдела контроля качества Департамента аудиторских услуг,
действующий на основании доверенности 
№ 98  от 30 ноября 2012 года
(кв. аттестат № 06-000146 от 14.09.2012
на неограниченный срок)
	О. В. Копылова