Сообщение об изменении или корректировке информации, ранее опубликованной в Ленте новостей

Публичное акционерное общество «Сбербанк России»
16.11.2016 17:52


Сообщение об изменении или корректировке информации, ранее опубликованной в Ленте новостей

1. Сведения об эмитенте представляемых ценных бумаг и представляемых ценных бумагах (ПЦБ)

1.1 Полное наименование эмитента ПЦБ. Юнайтед Компани РУСАЛ Плс (United Company RUSAL Plc)

1.2 Сокращённое наименование эмитента ПЦБ. отсутствует

1.3 Место нахождения эмитента ПЦБ. 44 Esplanade, St Helier, Jersey, JE4 9WG

1.4 Вид, категория (тип) ПЦБ. Обыкновенные именные документарные акции Юнайтед Компани РУСАЛ Плс

1.5 Код ISIN ПЦБ. JE00B5BCW814

1.6 Перечень иностранных фондовых бирж, на которых ПЦБ допущены к торгам. Гонконгская фондовая биржа (HKEX), Евронекст (Euronext)

1.7 Адрес страницы в сети Интернет, используемой эмитентом ПЦБ для раскрытия информации. www.rusal.ru

Эмитент ПЦБ принимает на себя обязанности перед владельцами российских депозитарных расписок на обыкновенные акции Юнайтед Компани РУСАЛ Плс в соответствии с договором между эмитентом ПЦБ и эмитентом российских депозитарных расписок (ПАО Сбербанк), а также п. 11 статьи 27.5-3 Федерального закона №39-ФЗ от 22.04.1996 «О рынке ценных бумаг».

2. Содержание сообщения эмитента представляемых ценных бумаг

2.1 Настоящее сообщение публикуется в порядке корректировки информации, содержащейся в ранее опубликованном (14 ноября 2016 года в 14:42) сообщении «Раскрытие в Интернет информации, направляемой органу, регулирующему рынок иностранных ценных бумаг, иностранному организатору и/или иным организациям для целей ее раскрытия».

2.2 Ссылка на ранее опубликованное сообщение, информация в котором корректируется. http://www.e-disclosure.ru/portal/event.aspx?EventId=9qVIZQqwn06j7iXQBZDvpg-B-B

2.3 Краткое описание внесенных изменений. Из текста сообщения исключены сведения, не связанные с субъектом раскрытия.

Сообщение дополнено информацией, подлежащей раскрытию в соответствии с сообщением эмитента представляемых ценных бумаг и отсутствовавшей в ранее опубликованном сообщении.

2.4 Полный текст публикуемого сообщения с учетом внесенных изменений:

1. Сведения об эмитенте представляемых ценных бумаг и представляемых ценных бумагах (ПЦБ)

1.1 Полное наименование эмитента ПЦБ. Юнайтед Компани РУСАЛ Плс (United Company RUSAL Plc)

1.2 Сокращённое наименование эмитента ПЦБ. отсутствует

1.3 Место нахождения эмитента ПЦБ. 44 Esplanade, St Helier, Jersey, JE4 9WG

1.4 Вид, категория (тип) ПЦБ. Обыкновенные именные документарные акции Юнайтед Компани РУСАЛ Плс

1.5 Код ISIN ПЦБ. JE00B5BCW814

1.6 Перечень иностранных фондовых бирж, на которых ПЦБ допущены к торгам. Гонконгская фондовая биржа (HKEX), Евронекст (Euronext)

1.7 Адрес страницы в сети Интернет, используемой эмитентом ПЦБ для раскрытия информации. www.rusal.ru

Эмитент ПЦБ принимает на себя обязанности перед владельцами российских депозитарных расписок на обыкновенные акции Юнайтед Компани РУСАЛ Плс в соответствии с договором между эмитентом ПЦБ и эмитентом российских депозитарных расписок (ПАО Сбербанк), а также п. 11 статьи 27.5-3 Федерального закона №39-ФЗ от 22.04.1996 «О рынке ценных бумаг».

2. Содержание сообщения эмитента представляемых ценных бумаг

Hong Kong Exchanges and Clearing Limited и The Stock Exchange of Hong Kong Limited не несут ответственности за содержание настоящего сообщения, не подтверждают точности или полноты его содержания и однозначно отказываются от какой-либо ответственности за какой-либо ущерб, так или иначе связанный с содержанием данного сообщения в целом или какой-либо его части.

UNITED COMPANY RUSAL PLC

(Компания с ограниченной ответственностью,

учрежденная в соответствии с законодательством острова Джерси)

(Биржевой код: 486)

СООБЩЕНИЕ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЗА ТРИ И ДЕВЯТЬ МЕСЯЦЕВ, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 30 СЕНТЯБРЯ 2016 ГОДА

Основные показатели квартала, закончившегося 30 сентября 2016 года

• Рост цены алюминия на Лондонской бирже металлов (LME) в третьем квартале 2016 года на 3,2% – до 1 621 доллара США за тонну по сравнению с 1 571 долларом США за тонну во втором квартале текущего года, частично компенсированный снижением на 7,4% средней реализованной продуктовой премии (в среднем до 150 долларов США за тонну в третьем квартале 2016 года со 162 долларов США за тонну в предыдущем квартале), привел к росту выручки РУСАЛа в третьем квартале 2016 года на 3,9% – до 2 060 млн долларов США по сравнению с 1 982 млн долларов США во втором квартале 2016 года.

• Себестоимость на тонну в алюминиевом сегменте снизилась на 7,6% – до 1 330 долларов США в третьем квартале 2016 года по сравнению с 1 440 долларами США в аналогичном периоде 2015 года в результате предпринимаемых мер по повышению эффективности и сокращению издержек, а также вследствие воздействия внешних факторов, таких как колебание курса российского рубля по отношению к доллару США и снижение цен на сырье.

• Несмотря на укрепление курса российского рубля со в среднем 65,9 рублей за доллар США во втором квартале 2016 года до 64,6 рублей за доллар США в третьем квартале 2016 года компании удалось снизить себестоимость на тонну в алюминиевом сегменте до 1 330 долларов США с 1 334 долларов США за тонну в сравниваемых периодах.

• Скорректированная чистая прибыль и нормализованная чистая прибыль компании в третьем квартале 2016 года составила 181 млн долларов США и 327 млн долларов США соответственно по сравнению с 40 млн долларов США и 276 млн долларов США во втором квартале текущего года.

• В сентябре 2016 года совет директоров компании одобрил промежуточные дивиденды в размере 250 млн долларов США (0,01645 доллара США за обыкновенную акцию) за финансовый год, заканчивающийся 31 декабря 2016 года. Условием выплаты промежуточных дивидендов являлось получение компанией предварительного согласия ряда кредиторов компании. 25 октября 2016 года требуемое согласие было получено. Промежуточные дивиденды были выплачены 31 октября 2016 года.

ЗАЯВЛЕНИЕ ГЕНЕРАЛЬНОГО ДИРЕКТОРА

«По итогам третьего квартала 2016 года РУСАЛ показал хорошие финансовые результаты благодаря своей операционной эффективности и контролю над издержками, а также в результате роста цены алюминия на LME. Скорректированная EBITDA в третьем квартале 2016 года выросла на 22,4% по сравнению с предыдущим кварталом – до 421 млн долларов США, при этом нормализованная чистая прибыль составила 327 млн долларов США, увеличившись на 18,5% по сравнению с предыдущим кварталом. Себестоимость производства алюминия снизилась до многолетнего минимума – 1 330 долларов США за тонну. Маржа по скорректированной EBITDA составила 20,4% в отчетном периоде, что еще раз подчеркивает ведущую позицию РУСАЛа среди самых эффективных производителей алюминия в мире.

РУСАЛ продолжает реализацию стратегии расширения производства продукции с высокой добавленной стоимостью путем инвестиций в модернизацию наших заводов. В результате возросшего спроса на алюминий в автомобилестроении мы реализуем проекты в литейном производстве, инвестируя в производство слябов и цилиндрических слитков большого диаметра, предназначенных для автомобильной отрасли. При этом мы концентрируемся на выпуске алюминия с широкими возможностями дальнейшего применения в автотранспорте, не ограничиваясь традиционной сферой колесных дисков. В то время как во всем мире вопросы топливной эффективности транспорта становятся все более актуальными, РУСАЛ вносит свой вклад, производя алюминий на заводах в Сибири, используя для этого чистую возобновляемую гидроэнергию.

Компания сохраняет оптимистичный взгляд на перспективы отрасли в текущем году: потребление алюминия растет уверенными темпами, при этом рост производства остается крайне сдержанным из-за инфляции издержек. В этой связи РУСАЛ пересмотрел свой прогноз по глобальному потреблению алюминия в 2016 году, повысив его до 5,5%. Спрос на алюминий на внутреннем рынке также динамично растет, и РУСАЛ рассчитывает расширить продажи на внутреннем рынке на фоне увеличения потребления алюминия на рынке России и стран СНГ, при этом потенциал роста этого рынка мы расцениваем как очень существенный»..

Соловьев Владислав Александрович

Генеральный Директор

11 ноября 2016 года

Основные финансовые и производственные показатели

Три месяца, закончившиеся

30 сентября Изменение 3-го кв. к 3-му кв., % Три месяца, закончившиеся

30 июня Изменение 3-го кв. ко 2 -му кв., % Девять месяцев, закончившихся

30 сентября Изменение 9-ти мес. к 9 -ти мес., %

2016 2015 2016 2016 2015

не аудировано не аудировано не аудировано не аудировано не аудировано

Основные операционные показатели

(тыс. тонн)

Алюминий 920 916 0,4% 919 0,1% 2 755 2 724 1,1%

Глинозём 1 865 1 870 (0,3%) 1 851 0,8% 5 589 5 496 1,7%

Бокситы 3 211 3 290 (2,4%) 3 126 2,7% 9 346 9 262 0,9%

Основные ценовые показатели и показатели эффективности

(тыс. тонн)

Объем реализации первичного алюминия и сплавов 981 939 4,5% 958 2,4% 2 896 2 762 4,9%

(долл. США за тонну)

Себестоимость тонны в алюминиевом сегменте1 1 330 1 440 (7,6%) 1 334 (0,3%) 1 330 1 469 (9,5%)

Цена алюминия за тонну на LME2 1 621 1 589 2,0% 1 571 3,2% 1 569 1 719 (8,7%)

Средняя премия к цене на LME3 150 206 (27,2%) 162 (7,4%) 161 313 (48,6%)

Средняя цена реализации 1 754 1 843 (4,8%) 1 712 2,5% 1 711 2 087 (18,0%)

Цена глинозема за тонну 4 234 294 (20,4%) 253 (7,5%) 236 326 (27,6%)

______________________________________________

1 Значение «Себестоимость тонны в алюминиевом сегменте» за любой период вычисляется как выручка от алюминиевого сегмента за вычетом результата данного сегмента, а также за вычетом амортизации, разделенная на объем продаж в алюминиевом сегменте.

2 Цена алюминия на LME — это среднедневная официальная цена закрытия Лондонской биржи металлов за каждый период..

3 Средняя премия к цене на LME определяется на основе данных управленческого учета Компании.

4 В данной таблице средняя цена глинозема за тонну определяется на основе ежедневной спотовой цены закрытия на глинозем по данным индекса цветных металлов — FOB Австралия в долларах США за тонну.

Отдельные данные из консолидированного промежуточного сокращенного отчета о прибылях и убытках

Три месяца, закончившиеся

30 сентября Три месяца, закончившиеся

30 сентября Изменение 3-го кв. к 3-му кв., % Три месяца, закончившиеся

30 июня Изменение 3-го кв. ко 2 -му кв., % Девять месяцев, закончившихся

30 сентября Девять месяцев, закончившихся

30 сентября% Изменение 9-ти мес.. к 9 -ти мес.,

2016 2015 2016 2016 2015

не аудировано не аудировано не аудировано не аудировано не аудировано

(млн долл. США)

Выручка 2 060 2 073 (0,6%) 1 982 3,9% 5 956 6 823 (12,7%)

Скорректированная EBITDA 421 420 0,2% 344 22,4% 1 077 1 709 (37,0%)

маржа (% от выручки) 20,4% 20,3% н/д 17,4% н/д 18,1% 25,0% н/д

Чистый (убыток)/прибыль за период 273 (54) н/д 135 102,2% 534 825 (35,3%)

маржа (% от выручки) 13,3% (2,6%) н/д 6,8% н/д 9,0% 12,1% н/д

Скорректированная чистая прибыль/(убыток) за период 181 181 0,0% 40 352,5% 248 616 (59,7%)

маржа (% от выручки) 8,8% 8,7% н/д 2,0% н/д 4,2% 9,0% н/д

Нормализованная чистая прибыль 327 287 13,9% 276 18,5% 752 1 137 (33,9%)

маржа (% от выручки) 15,9% 13,8% н/д 13,9% н/д 12,6% 16,7% н/д

Основные данные из консолидированного промежуточного сокращённого отчёта о финансовом положении

По состоянию на Изменение за 9 мес. к концу года, %

30 сентября 2016 31 декабря 2015

не аудировано

(млн долл. США)

Активы 13 599 12 809 6,2%

Оборотный капитал5 1 615 1606 0,6%

Чистый долг6 8 303 8 372 (0,8%)

Основные данные из консолидированного промежуточного сокращённого отчёта о движении денежных средств

Девять месяцев, закончившихся

Изменение 9-ти мес. к 9 -ти мес., %

30 сентября 2016 30 сентября 2015

не аудировано не аудировано

(млн долл. США)

Чистый поток денежных средств от операционной деятельности 966 1 400 (31,0%)

Чистый поток денежных средств, (использованных в)/ полученных от инвестиционной деятельности (49) 221 н/д

из них дивиденды, полученные от Норильского Никеля 320 535 (40,2%)

из них капитальные затраты 7 (407) (362) 12,4%

Проценты уплаченные (325) (403) (19,4%)

______________________

5. Под оборотным капиталом подразумеваются сумма запасов, торговой и прочей дебиторской задолженности за вычетом торговой и прочей кредиторской задолженности.

6 Чистый долг рассчитывается как общий долг за вычетом денежных средств и их эквивалентов по состоянию на конец каждого отчетного периода. Под общим долгом подразумеваются кредиты и займы, а также выпущенные облигации ОК РУСАЛ на конец любого периода.

7 Капитальные затраты определяются как затраты на приобретение основных средств и нематериальных активов.

Тенденции развития мировой алюминиевой отрасли за девять месяцев 2016 года

• Мировой спрос на алюминий за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года, вырос на 5,5% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в результате роста спроса в Китае, Европе, странах Азии, Северной Америке и Индии.

• РУСАЛ повысил свой прогноз по росту спроса на алюминий в мире в 2016 году до 5,5% по сравнению с прошлым годом – до 59,5 млн тонн благодаря улучшению динамики спроса в Китае, где ожидается рост потребления на 7,5% – до 31,2 млн тонн.

• Производство первичного алюминия растет более медленными темпами в связи давлением инфляции издержек на себестоимость производства. По данным Международного алюминиевого института и агентства CRU, в январе-сентябре 2016 года производство первичного алюминия в мире выросло на 2,1% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года (с учетом корректировки на количество дней) – до 20,1 млн тонн.

• Производство первичного алюминия в Китае в январе-сентябре 2016 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года упало на 2,7% (с учетом корректировки на количество дней) – до 23,223 млн тонн. Несмотря на то, что с середины 2015 года в Китае наблюдался запуск алюминиевых мощностей, за период с августа 2015 года по август 2016 года, чистый прирост мощностей составил всего 0,9 млн тонн.

• Себестоимость производства в Китае остается под серьезным давлением в связи с ростом цен на уголь, электроэнергию, глинозем, а также увеличением логистических издержек.

• Цены на глинозем в Китае росли с начала текущего года: к октябрю рост цен составил 50%. Цены на энергетический уголь выросли на 56% с января по октябрь 2016 года, повлияв на рост цен на электроэнергию.

• В сентябре мировые запасы алюминия упали до 4,975 млн тонн - это самый низкий уровень запасов с января 2009 года - и до 29,9 дней потребления, что существенно ниже докризисного уровня в августе 2009 года, который составлял 76,0 дней потребления; это ставит алюминий на одно из лучших мест в мире металлов.

• Алюминиевые премии в ключевых регионах потребления начали увеличиваться в течение третьего квартала 2016 года с повышением на 10-13% в сентябре-октябре, поддержанным высоким спросом, и улучшили условия финансирования на рынке металлов.

Мировое потребление алюминия

РУСАЛ повысил свой прогноз по росту спроса на алюминий в мире в 2016 году до 5,5% (ранее – 5,4%) по сравнению с прошлым годом – до 59,5 млн тонн благодаря улучшению динамики спроса вне Китая, где рост спроса составит 3,3% – до 28,3 млн тонн, тогда как в Китае ожидается рост потребления на 7,5% – до 31,2 млн тонн.

Спрос на алюминий вне Китая за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года, составил 21,2 млн тонн, увеличившись на 3,3% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.

В третьем квартале 2016 года промышленная активность в мире продолжила улучшаться. Совокупный индекс менеджеров по закупкам (PMI) в США по предварительным итогам октября достиг своего самого высокого значения за год – 53,2 против 51,5 в сентябре. Промышленная активность в Европе также достигла своего десятимесячного максимума: значение индекса PMI в Еврозоне достигло 53,3 в октябре. Значение индекса PMI в Японии выросло до 51,7 в октябре против 50,4 в сентябре 2016 года, продемонстрировав лучшую динамику за последние девять месяцев.

В Северной Америке объем строительства новых домов оставался на уровне выше 1 млн единиц в третьем квартале текущего года. Несмотря на снижение объемов строительства многоквартирных домов в сентябре 2016 года, строительство индивидуальных домов с высоким уровнем использования алюминия выросло на 8,2% по сравнению с предыдущим месяцем. За первые девять месяцев текущего года объем строительства жилых домов превысил показатели прошлого года более чем на 4%. Последние данные по выданным разрешениям на строительство позволяют прогнозировать, что строительные темпы останутся на хорошем уровне и в следующем году. В автомобильной отрасли, которая является еще одним важным ключевым индикатором спроса, наблюдался незначительный рост производства легковых автомобилей в сентябре. За первые девять месяцев текущего года рост производства составил более 2% в Северной Америке, включая Мексику, где в настоящее время наблюдается бум в автомобильной отрасли.

В Европе положительные тенденции наблюдаются в строительном секторе и автомобилестроении. В Великобритании выпуск автомобилей достиг многолетнего максимума. За первые девять месяцев текущего года производство автомобилей также выросло во Франции (на 7,7%), Италии (7,8%) и Германии (2,4%). Также существенно выросло производство автомобилей в Турции – на 13% в период с января по сентябрь текущего года.

В Японии с января по август текущего года объемы выпуска продукции алюминиевого проката стабилизировались, при этом его поставки автопроизводителям резко увеличились на 16%, несмотря на снижение объема производства автомобилей, что подтверждает текущий тренд активного использования алюминия для изготовления кузова автомобиля. Выпуск продукции экструзии вырос на 6%, чему способствовала активность в строительном секторе, где количество новых проектов выросло на 5,3% за тот же период.

Индия стала пятым крупнейшим автопроизводителем в мире, опередив Южную Корею, по итогам первых семи месяцев текущего года. В январе-августе 2016 года рост производства в автомобильном секторе составил 7,2%.

В России рост цен на нефть способствовал замедлению темпов снижения ВВП за первые девять месяцев текущего года.. В третьем квартале рост ВВП составил +0,1%, что является лучшим результатом с середины 2014 года. Рост в промышленности в РФ продолжился второй месяц подряд в сентябре. Индекс PMI вырос до 51,1.

Рост в сфере строительства составил 6,3% в сентябре, однако суммарный объем за первые девять месяцев текущего года по-прежнему сильно ниже аналогичного показателя прошлого года. Выпуск автомобилей в России сократился на 11% за январь-август текущего года, при этом продажи автомобилей российских марок выросли на 4,7% в сентябре.

Потребление первичного алюминия в Китае выросло на 7,5% – до 24,4 млн тонн за первые девять месяцев текущего года по сравнению с аналогичным показателем прошлого года.

В третьем квартале рост экономики Китая оставался стабильным и соответствовал целевым показателям правительства по итогам года. Рост ВВП составил 6,7% в третьем квартале 2016 года по сравнению с аналогичным показателем годом ранее (выше роста 6,1%, который прогнозировался аналитиками), объем промышленного производства вырос на 6,1%, розничные продажи увеличились на 10,7%. Инвестиции в основной капитал за первые девять месяцев текущего года выросли на 8,2% по сравнению с аналогичным периодом годом ранее. По данным китайской ассоциации автопроизводителей, в сентябре в Китае было произведено 2,53 млн автомобилей, что на 32,8% больше, чем в сентябре 2015 года, и на 26,8%, чем в предыдущем месяце.

Мировое производство алюминия

По данным Международного алюминиевого института и агентства CRU, в январе-сентябре 2016 года производство первичного алюминия в мире выросло на 2,1% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года (с учетом корректировки на количество дней) – до 20,1 млн тонн.

Мировое производство алюминия растет более медленными темпами в связи с ростом издержек, в частности цен на электроэнергию и глинозем. При текущей цене алюминия на LME с учетом премии мощности по производству 1,3 млн тонн/год, или 5% мирового производства без учета Китая, являются убыточными, а 30% мощностей работают на низком уровне рентабельности.

Себестоимость производства в Китае остается под серьезным давлением в связи с ростом цен на уголь, электроэнергию, глинозем, а также увеличением логистических издержек. Цены на глинозем в Китае росли с начала текущего года: к октябрю рост цен составил 50%. Цены на энергетический уголь выросли на 56% с января по октябрь 2016 года, повлияв на рост цен на электроэнергию. Новые правила (с середины сентября, Китай установил более низкий максимальный вес нагрузки на грузовиках, от 55 м до 49 м) привели к росту ставок фрахта в некоторых провинциях, в то время как в других провинциях внедрение новой политики, как сообщается, осуществлялось редко. На сегодняшний день, стеснение в области логистики становится более значимым в угольной и алюминиевой промышленности и в меньшей степени, сказывается на других товарах. Тот факт, что железнодорожные власти установили приоритет на поставке угля предполагает, что другие товары могут столкнуться с еще большее давление со стороны логистики, таких как просрочки поставки.

По данным китайской ассоциации производителей цветных металлов, в годовом выражении средний дневной объем выпуска алюминия вырос в сентябре всего на 1,3% после падения на протяжении предыдущих пяти месяцев. В январе-сентябре 2016 года объем производства первичного алюминия в Китае упал на 2,7% – до 23,223 млн тонн по сравнению с аналогичным периодом годом ранее. Несмотря на то, что с середины 2015 года в Китае наблюдался запуск алюминиевых мощностей, чистый прирост мощностей составил всего 0,9 млн тонн с августа 2015 по август 2016 года, поскольку большая часть закрытых мощностей по-прежнему не работает, а ввод новых мощностей ограничен растущей себестоимостью алюминиевого производства, а также проблемами, связанными с получением финансирования.

Экспорт оставался невысоким из-за слабого арбитража и динамики на внутреннем рынке металла. С января по сентябрь 2016 года экспорт алюминиевых полуфабрикатов упал на 2,0% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года (с учетом корректировки на количество дней) – до 3,09 млн тонн по сравнению с 3,14 млн тонн в аналогичном периоде 2015 года.

Цены на алюминий, премии и запасы

В конце 3 кв. 2016 г. цена LME на алюминий выросла до 1659 долл./т, достигнув максимального уровня с середины августа 2016 года, и оставалась стабильной на уровне 1600-1700 долл./т. Это было обусловлено растущим дефицитом металла, особенно в США, ЕС и продолжением замедления роста производства в Китае в сочетании с сильным ростом мировой производственной активности. В сентябре мировые запасы алюминия упали до 4,975 млн тонн - это самый низкий уровень запасов с января 2009 года - и до 29,9 дней потребления, что существенно ниже докризисного уровня в августе 2009 года, который составлял 76,0 дней потребления; это ставит алюминий на одно из лучших мест в мире металлов.

К концу 3 кв. 2016 г. начали повышаться премии по алюминию в основных регионах потребления на фоне высокого спроса в летний период и улучшения условий финансирования металла.

Среднемесячная денежная цена – spread за 3 месяца - вернулась к стабильному контанго в сентябре-октябре. Однако рост трёхмесячной межбанковской ставки Либор и ряд секций с бэквордацией вдоль форвардной кривой LME значительно ухудшили рентабельность сделок за наличный расчёт без доставки товара.

1 мая LME ввела складское правило лимитирования арендной платы по очереди (QBRC) для устранения доходного стимула, в связи с которым склады создают очереди доставки. В результате к концу июля только на складах LME во Флиссингене были очереди длиной свыше 50 дней. В то же время в конце сентября флиссингенские складские запасы сократились до 548 550 тонн, что позволило сократить показатель отпуска со склада с 2447 т/сутки в начале 2016 года до 1573 т/сутки.

Деловой обзор

Алюминий

• Объем производства алюминия в третьем квартале 2016 года составил 920 тыс. тонн, не изменившись по сравнению с предыдущим кварталом. На заводы компании, расположенные в Сибири, пришлось 94% от общего объема выпуска алюминия. Коэффициент загрузки мощностей оставался высоким, составляя в среднем 94%.

• Реализация алюминия в третьем квартале 2016 года выросла на 2,4% по сравнению с предыдущим кварталом и составила 981 тыс. тонн. Реализация продукции с добавленной стоимостью (ПДС) в третьем квартале 2016 года составила 446 тыс. тонн, увеличившись на 0,5% по сравнению с предыдущим кварталом.

• Средняя цена реализации алюминия в третьем квартале 2016 года выросла на 2,5% по сравнению с предыдущим кварталом – до 1 754 долларов США за тонну в основном в связи с ростом цены алюминия на LME с учетом котировального периода с 1 550 долларов США за тонну во втором квартале 2016 года до 1 604 долларов США за тонну в третьем квартале 2016 года. Значение реализованной премии снизилось со 162 долларов США за тонну до 150 долларов США за тонну на фоне более низких средних значений товарной премии и увеличившихся объемов реализации первичного алюминия, включая приобретенные объемы.

• Объем производства алюминия за девять месяцев 2016 года составил 2 755 тыс. тонн, увеличившись на 1,1% по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года.

• Объем реализации алюминия за девять месяцев 2016 года составил 2 896 тыс. тонн, увеличившись на 4,9% по сравнению с аналогичным периодом 2015 года в основном за счет реализации дополнительных объемов алюминия, произведенного на Богучанском алюминиевом заводе, который в настоящее время работает в пусконаладочном режиме. Средняя цена реализации алюминия за девять месяцев 2016 года составила 1 711 долларов США за тонну, снизившись на 18% по сравнению с аналогичным периодом 2015 года. Снижение средней цены объясняется структурными изменениями на рынке за девять месяцев 2016 года по сравнению с девятью месяцами 2015 года и, как следствие, более низкими ценами на алюминий на LME, а также более низкими товарными премиями за девять месяцев 2016 года по сравнению с аналогичным периодом 2015 года.

Глинозем

• Объем производства глинозема в третьем квартале 2016 года составил 1 865 тыс. тонн, не изменившись по сравнению с предыдущим кварталом. Выпуск глинозема на российских предприятиях составил 665 тыс. тонн, или 36% от общего объема производства.

• Объем производства глинозема за девять месяцев 2016 года составил 5 589 тыс. тонн, увеличившись на 1,7% по сравнению с аналогичным периодом 2015 года в основном в результате работы предприятий, расположенных в России. Выпуск глинозема на этих предприятиях вырос на 3,9% за девять месяцев 2016 года по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года на фоне более высоких коэффициентов загрузки мощностей.

Бокситы

• Объем добычи бокситов в третьем квартале 2016 года составил 3 211 тыс. тонн, увеличившись на 2,7% по сравнению с предыдущим кварталом. Увеличение преимущественно связано с результатами работы предприятий «Боксит Тимана» и СУБР в России, на которых рост объема добычи бокситов составил 8,9% в третьем квартале 2016 года по сравнению со вторым кварталом 2016 года. Добыча в Гайане в третьем квартале 2016 года выросла на 15,1% по сравнению с предыдущим кварталом на фоне завершения плановых ремонтных работ, существенно влиявших на объемы добычи. На остальных предприятиях по добыче бокситов объемы снижались главным образом в результате действующего производственного плана, а также вследствие плановых ремонтных работ. На заводе Alpart проводится предпродажная проверка для завершения сделки по продаже актива внешнему покупателю, в связи с чем производство на заводе отложено. Добыча нефелиновой руды составила 1 135 тыс. тонн в третьем квартале 2016 года, снизившись на 6,1% по сравнению с предыдущим кварталом на фоне плановых ремонтных работ.

• Объем добычи бокситов за девять месяцев 2016 года составил 9 346 тыс. тонн, увеличившись на 0,9% по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года. Добыча нефелиновой руды за девять месяцев 2016 года выросла на 9,3% по сравнению с аналогичным периодом 2015 года и составила 3 454 тыс. тонн.

Обзор финансовых результатов

Выручка

Три месяца, закончившиеся

30 сентября Изменение 3-го кв. к 3-му кв., % Три месяца, закончившиеся 30 июня Изменение 3-го кв. ко 2-му кв., % Девять месяцев, закончившихся

30 сентября Изменение 9-ти мес. к 9-ти мес., %

2016 2015 2016 2016 2015

не аудировано не аудировано не аудировано не аудировано не аудировано не аудировано

Реализация первичного алюминия и сплавов

(млн долл. США) 1 721 1 731 (0,6%) 1 640 4,9% 4 955 5 763 (14,0%)

(тыс. тонн) 981 939 4,5% 958 2,4% 2 896 2 762 4,9%

Средняя цена реализации (долл. США за тонну) 1 754 1 843 (4,8%) 1 712 2.5% 1 711 2 087 (18,0%)

Реализация глинозема

(млн долл. США) 157 147 6,8% 151 4,0% 458 451 1,6%

(тыс. тонн) 566 418 35,4% 525 7,8% 1 697 1 237 37,2%

Средняя цена реализации (долл. США за тонну) 277 352 (21,3%) 288 (3,8%) 270 365 (26,0%)

Реализация фольги (млн долл. США) 62 65 (4,6%) 62 0,0% 175 207 (15,5%)

Прочая выручка (млн долл. США) 120 130 (7,7%) 129 (7,0%) 368 402 (8,5%)

Итого выручка (млн долл. США) 2 060 2 073 (0,6%) 1 982 3,9% 5 956 6 823 (12,7%)

Общая выручка компании снизилась на 867 млн долларов США, или на 12,7% – до 5 956 млн долларов США за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года, по сравнению с 6 823 млн долларов США в аналогичном периоде прошлого года. Снижение общей выручки было преимущественно обусловлено снижением выручки от реализации первичного алюминия и сплавов, на которые приходилось 83,2% и 84,5% общей выручки РУСАЛа за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 и 2015 годов соответственно.

Выручка от реализации первичного алюминия и сплавов снизилась на 808 млн долларов США, или на 14,0% – до 4 955 млн долларов США за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года, по сравнению с 5 763 млн долларов США в аналогичном периоде прошлого года. Это связано в первую очередь со снижением на 18,0% средневзвешенной цены реализации алюминия за тонну, что обусловлено снижением цены алюминия на LME (в среднем до 1 569 долларов США за тонну за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года, по сравнению с 1 719 долларами США за тонну в аналогичном периоде 2015 года), а также снижением премий к цене на LME в различных географических сегментах (в среднем до 161 доллара США за тонну с 313 долларов США за тонну за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 и 2015 годов, соответственно), что было частично компенсировано ростом на 4,9% объемов реализации.

Выручка компании от реализации первичного алюминия и сплавов выросла на 4,9% – до 1 721 млн долларов США в третьем квартале 2016 года по сравнению с 1 640 млн долларов США во втором квартале 2016 года. Этот рост преимущественно обусловлен увеличением на 2,5% средневзвешенной цены реализации алюминия за тонну в связи с ростом цены алюминия на LME (в среднем до 1 621 доллара США за тонну в третьем квартале 2016 года с 1 571 доллара США за тонну во втором квартале 2016 года), а также ростом объемов реализации на 2,4%.

Выручка от реализации глинозема практически не изменилась за девять месяцев 2016 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, поскольку рост объемов реализации на 37,2% был компенсирован снижением средней цены реализации на 26,0%.

Выручка от реализации фольги снизилась на 32 млн долларов США, или на 15,5% – до 175 млн долларов США за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года, по сравнению с 207 млн долларов США в аналогичном периоде 2015 года, что связано со снижением на 7,9% средневзвешенной цены реализации и снижением на 8,2% объемов реализации фольги.

Прочая выручка, включая продажу бокситов и энергии, снизилась на 8,5% – до 368 млн долларов США за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года, по сравнению с 402 млн долларов США в аналогичном периоде 2015 года, что обусловлено снижением реализации прочих материалов на 20,7%.

Себестоимость реализации

В следующей таблице приведены показатели себестоимости реализации ОК РУСАЛ за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 и 2015 года:

Девять месяцев, закончившихся

30 сентября Изменение, % Доля затрат,

%

2016 2015

не аудировано не аудировано

(млн долл. США)

Затраты на приобретение глинозема 579 557 3,9% 12,6%

Затраты на приобретение бокситов 331 418 (20,8%) 7,2%

Затраты на приобретение прочего сырья и прочие затраты 1 556 1 735 (10,3%) 33,9%

Затраты на приобретение первичного алюминия у совместных предприятий 170 5 3 300,0% 3,7%

Затраты на электроэнергию 1 194 1 306 (8,6%) 26,0%

Амортизация 326 323 (0,9%) 7,1%

Расходы на персонал 392 386 1,6% 8,5%

Ремонт и техническое обслуживание 45 43 4,7% 1,0%

Чистое изменение резерва по запасам - 15 (100,0%) 0,0%

----- ----- ----- -----

Итого себестоимость реализации 4 593 4 788 (4,1%) 100,0%

======== ======== ======== ========

Общая себестоимость реализации снизилась на 195 млн долларов США, или на 4,1% – до 4 593 млн долларов США за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года, по сравнению с 4 788 млн долларов США в аналогичном периоде 2015 года. Снижение было преимущественно обусловлено продолжающимся снижением в сравниваемых периодах курса рубля и украинской гривны по отношению к доллару США на 15,3 и 19,1% соответственно, что было частично компенсировано ростом объемов реализации первичного алюминия и сплавов.

Затраты на приобретение глинозема выросли на 22 млн долларов США, или на 3,9% – до 579 млн долларов США в отчетном периоде по сравнению с 557 млн долларов США в аналогичном периоде 2015 года преимущественно в связи с ростом общего объема продаж алюминия на 4,9%, или на 134 тыс. тонн.

Затраты на приобретение бокситов снизились на 20,8% за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года преимущественно в связи со снижением закупочной цены.

Затраты на приобретение сырья (за исключением глинозема и бокситов) и прочих материалов снизились на 10,3% за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года, по сравнению с аналогичным периодом 2015 года, что связано со снижением закупочных цен на сырье (на сырой нефтяной кокс – на 24,1%, кальцинированный нефтяной кокс – на 20,0%, сырой пековый кокс – на 12,3%),

Валовая прибыль

В результате вышеизложенных факторов ОК РУСАЛ объявила о валовой прибыли в размере 1 363 млн долл. США за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года, по сравнению с 2 035 млн долл. США за аналогичный период 2015 года. Маржа по валовой прибыли составила 22,9% и 29,8%, соответственно.

Скорректированная EBITDA и результаты операционной деятельности

Девять месяцев, закончившихся

30 сентября Изменение 9-ти мес. к 9 -ти мес., %

2016 2015

(млн долл. США) не аудировано не аудировано

Расчет скорректированной EBITDA

Результат операционной деятельности 624 1 285 (51,4%)

Скорректированный на:

Амортизацию 349 340 2,6%

Обесценение внеоборотных активов 101 77 31,2%

Убыток от выбытия основных средств 3 7 (57,1%)

----- ----- -----

Скорректированная EBITDA 1 077 1 709 (37.0%)

======= ======= =======

Скорректированная EBITDA, определяемая как результат операционной деятельности без учета амортизации, обесценения и убытка от выбытия основных средств, уменьшилась за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года, и составила 1 077 млн долл. США по сравнению с 1 709 млн долл. США за аналогичный период 2015 года. Снижение маржи скорректированной EBITDA обусловили те же факторы, что сыграли решающую роль в определении операционного результата Компании.

Скорректированная EBITDA увеличилась на 22,4% до 421 млн долл. США в третьем квартале 2016 года, с 344 млн долл. США во втором квартале 2016 года и практически не изменилась по сравнению с 420 млн долларов США в третьем квартале 2015 года.

Маржа по скорректированной EBITDA выросла до 20,4% в третьем квартале 2016 года по сравнению с 17,4% во втором квартале 2016 года и 20,3% в третьем квартале прошлого года.

Результаты операционной деятельности за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года снизились на 51,4% до 624 млн долл. США, по сравнению с 1 285 млн долл. США за соответствующий период 2015 года, продемонстрировав операционную маржу 10,5% от 18,8% за девять месяцев 2016 и 2015 годов, соответственно.

Финансовые доходы и расходы

Девять месяцев, закончившихся

30 сентября Изменение,

%

(млн долл. США) 2016 2015

не аудировано не аудировано

Финансовые доходы

Процентные доходы по займам, выданным третьим сторонам, и депозитам 16 24 (33,3%)

Процентные доходы по займам, выданным связанным сторонам - компаниям, находяшимся под общим контролем 1 2 (50,0%)

----- ----- ------

17 26 (34,6%)

======== ======== ========

Финансовые расходы

Процентные расходы по банковским кредитам, облигационным займам и прочие банковские расходы, включая: (446) (485) (8,0%)

Номинальный расход по процентам (398) (441) (9,8%)

Банковские издержки (48) (44) 9,1%

Процентный расход по резервам (6) (10) (40,0%)

Убыток от курсовых разниц (130) (172) (24,4%)

Изменение в справедливой стоимости производных финансовых инструментов, включая: (133) (301) (55,8%)

Изменение в справедливой стоимости встроенных производных инструментов (79) 18 н/д

Изменение в других производных инструментах (54) (319) (83,1%)

----- ----- -----

(715) (968) (26,1%)

======== ======== ========

Финансовые доходы уменьшились на 9 млн долл. США, или на 34,6%, за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года и составили 17 млн долл. США по сравнению с 26 млн долл. США за аналогичный период 2014 года вследствие уменьшения процентных доходов по депозитам на отдельных дочерних предприятиях Группы.

Финансовые расходы сократились на 253 млн долл, или на 26,1% и составили 715 млн долл за девять месяцев 2016 года, в связи с сокращением процентных расходов, убытка от курсовых разниц и чистых убытков от изменения справедливой стоимости производных финансовых инструментов, что было частично компенсировано увеличением банковских издержек.

Процентные расходы по банковским кредитам и внутренним займам за девять месяцев 2016 года уменьшились на 39 млн долл. США и составили 446 млн долл. США, по сравнению с 485 млн долл. США за аналогичный период 2015 года, сокращением основной суммы долга, подлежащей уплате в пользу международных и российских кредиторов, и общей процентной маржи между периодами.

Уменьшение чистого убытка от курсовых разниц до 130 млн долл. США за девять месяцев 2016 года с 172 млн долл. США за аналогичный период 2015 г. было вызвано изменением компонентов оборотного капитала отдельных компаний Группы, выраженных в валютах, отличных от функциональной валюты Компании.

Чистый убыток от изменения справедливой стоимости производных финансовых инструментов за девять месяцев 2016 г.. уменьшился до 133 млн долл. США с 301 млн долл. США за аналогичный период 2015 г. в результате значительного обесценения российского рубля по отношению к доллару США, что привело к переоценке ряда инструментов, выраженных в разных валютах.

Доля в прибыли/(убытках) зависимых компаний и совместных предприятий

Девять месяцев, закончившихся

30 сентября Изменение,

%

(млн долл.США) 2016 2015

не аудировано не аудировано

Доля в прибыли Норильского Никеля 516 561 (8.0%)

Эффективная доля владения 28,05% 28,02%

Доля в убытках прочих зависимых компаний 1 (8) н/д

------- ------- -------

Доля в прибыли зависимых компаний 517 553 (6.5%)

============= ============= =============

Доля в прибыли совместных предприятий 138 7 1 871.4%

======== ======== ==========

Доля в прибыли зависимых компаний составила 517 млн долл. США за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года, по сравнению с 553 млн долл. США за аналогичный период 2015 года. Доля в прибыли зависимых компаний в обоих периодах преимущественно представлена результатами от инвестиции Компании в Норильский Никель в размере 516 млн долл. США и 561 млн долл. США за девять месяцев 2016 и 2015 года, соответственно.

Как отмечено в примечании 10 к промежуточной сокращенной финансовой информацию за три и девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 г. на дату данной консолидированной промежуточной сокращенной финансовой информации Группа не имела возможности получить консолидированную финансовую информацию Норильского Никеля на 30 сентября 2016 года. Группа оценила свою долю в прибыли Норильского Никеля за три и девять месяцев, окончившихся 30 сентября 2016 года, основываясь на публично доступной информации, предоставленной Норильским Никелем. Информация, используемая для расчетов, является неполной во многих аспектах. В момент публикации промежуточной финансовой информации Норильского Никеля оценочные данные менеджмента подлежат пересмотру. В случае выявления существенных расхождений, ранее опубликованная отчетность Группы может быть скорректирована в отношении доли в результатах, прочей совокупной прибыли и балансовой стоимости инвестиции в Норильский Никель.

Рыночная стоимость инвестиции РУСАЛа в Норильский никель составила 6 840 млн долл. США на 30 сентября 2016, по сравнению с 5 542 млн долл. США на 31 декабря 2015.

Доля в прибыли совместных предприятий за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года составляет 138 млн долл, по сравнению с 7 млн долл за аналогичный период 2015 года. Данный результат представляет собой участие Компании в совместных предприятиях (проект БЭМО, ТОО «Богатырь Комир», Mega Business and Alliance (транспортный бизнес в Казахстане) и North United Aluminium Shenzhen Co., Ltd.

Чистая прибыль за период

Чистая прибыль компании составила 273 млн долларов США в третьем квартале 2016 года по сравнению с убытком в размере 54 млн долларов США в третьем квартале прошлого года и со 135 млн долларов США (рост на 102,2%) во втором квартале 2016 года.

Чистая прибыль за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года, составила 534 млн долларов США по сравнению с 825 млн долларов США в аналогичном периоде 2015 года.

Скорректированная и нормализованная чистая прибыль

Три месяца, закончившиеся

30 сентября Изменение 3-го кв. к 3-му кв., % Три месяца, закончившиеся

30 июня Изменение 3-го кв. ко 2 -му кв., % Девять месяцев, закончившихся

30 сентября Изменение 9-ти мес. к 9 -ти мес., %

2016 2015 2016 2016 2015

(млн долл. США) не аудировано не аудировано не аудировано не аудировано не аудировано

Расчет скорректированной чистой прибыли

Чистая прибыль/ (убыток) за период 273 (54) н/д 135 102,2% 534 825 (35,3%)

Скорректированная на:

Доля в прибыли и других доходах и убытках, относящихся к «Норильскому Никелю», за вычетом налогов (9,0 %), в том числе (146) (106) 37,3% (236) (38,1%) (504) (521) (3,3%)

Доля в прибыли за вычетом налогов (146) (106) 37,3% (236) (38,1%) (504) (521) (3,3%)

Изменение в стоимости производных финансовых инструментов за вычетом налогов (20,0 %) 8 236 (96,6%) 105 (92,4%) 117 310 (62,3%)

Прибыль от курсовых разниц, реклассифицированная из прочего совокупного дохода в результате деконсолидации дочернего предприятия. — 60 (100,0%) — 0,0% —- (95) (100,0%)

Обесценение внеоборотных активов, за вычетом налога 46 45 2,2% 36 27,8% 101 77 31,2%

Частичное обесценение активов, относящихся к совместным предприятиям — — н/д — н/д — 20 (100,0%)

---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- ----

Скорректированная чистяая прибыль 181 181 0,0% 40 352,5% 248 616 (59,7%)

======= ======= ======= ======= ======= ======= ======= ========

Восстановленный на:

Доля в прибыли «Норильского Никеля» за вычетом налогов 146 106 37,7% 236 (38,1%) 504 521 (3,3%)

======= ======= ======== ======= ======= ======= ======= ========

Нормализованная чистая прибыль 327 287 13,9% 276 18,5% 752 1 137 (33,9%)

======= ======= ======== ======= ======= ======= ======= ========

Скорректированная чистая прибыль за любой период определяется как чистая прибыль, скорректированная с учетом чистого эффекта инвестиции Компании в «Норильский никель», чистого эффекта производных финансовых инструментов и чистого эффекта от обесценения внеоборотных активов. Нормализованная чистая прибыль за любой период определяется как скорректированная чистая прибыль плюс чистая эффективная доля Компании в прибыли «Норильского никеля».

Отчетность по сегментам

Группа состоит из четырех отчетных сегментов, которые являются стратегическими бизнес-единицами: алюминиевый, глиноземный, энергетический, добывающий и металлургический сегменты. Управление деятельностью указанных бизнес-единиц осуществляется раздельно, а результаты их деятельности на регулярной основе анализируются генеральным директором Компании.

Алюминиевый и глиноземный сегменты являются основными.

Девять месяцев,

закончившихся 30 сентября

2016 2015

Алюминий Глинозем Алюминий Глинозем

(млн долл. США) не аудировано не аудировано не аудировано не аудировано

Выручка сегмента

тыс. тонн 2 948 6 128 2 847 5 040

млн долл. США 5 021 1 531 5 882 1 596

Прибыль сегмента 815 5 1 424 179

EBITDA сегмента8 1 099 65 1 699 238

Маржа по EBITDA сегмента 21,9% 4,2% 28,9% 14,9%

Капитальные затраты 228 98 206 107

_____________________

8 EBITDA сегмента за любой период определяется как прибыль сегмента, скорректированная с учетом амортизации по этому сегменту

Маржа по прибыли сегмента (рассчитываемая как процент от прибыли сегмента к общей выручке сегмента) уменьшилась в алюминиевом сегменте до 16,2% за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года по сравнению с 24,2% за аналогичный отчетный период предыдущего года, и была 0,2% и 11,2% в глиноземном сегменте, соответственно. Ключевые факторы роста маржи в алюминиевом и глиноземном сегментах отражены в разделах «Выручка», «Себестоимость реализации» и «Скорректированная EBITDA и результаты операционной деятельности» выше. Подробная отчетность по сегментам представлена в консолидированной промежуточной сокращенной финансовой информации за три и девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года.

Капитальные затраты

ОК РУСАЛ отразила общие капитальные затраты в сумме 407млн долл. США за девять месяцев, закончившиеся 30 сентября 2016 года. Капитальные затраты ОК РУСАЛ за указанный период были направлены преимущественно на обслуживание существующих производственных мощностей.

Девять месяцев, закончившихся

30 сентября

2016 2015

не аудировано не аудировано

(млн долл. США)

Затраты на разработку 113 97

---- ----

Техническое обслуживание

Затраты на капитальный ремонт электролизеров 65 82

Модернизация 229 183

---- ----

Капитальные затраты 407 362

====== ======

Компании, реализующие проект БЭМО, используют для осуществления текущих строительных работ средства, полученные в рамках проектного финансирования, и на сегодняшний день не нуждаются в дополнительных средствах от компаний-партнеров по реализации проекта.

Отчет независимых аудиторов в отношении обзора промежуточной финансовой информации

Компания отмечает, что её аудитор, АО «КПМГ», предоставил квалифицированное заключение в своём отчёте по обзору неаудированной консолидированной промежуточной сокращённой финансовой информации Компании за три и девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года, так как он не смог получить и проанализировать консолидированную промежуточную финансовую информацию «Норильского Никеля». Ниже представлены выдержки из отчета, предоставленного АО «КПМГ» 10 ноября 2016 года по результатам обзора консолидированной промежуточной сокращённой финансовой информации Компании:

«Основание для вывода с оговоркой

Мы не смогли проверить консолидированную промежуточную финансовую информацию зависимой компании Группы, ПАО «ГМК «Норильский никель» («Норильский Никель»), подтверждающую долю Группы в прибыли в сумме 146 млн долларов США и 516 млн долларов США за три и девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года, соответственно, и 117 млн долларов США и 561 млн долларов США за три и девять месяцев, закончившихся, 30 сентября 2015 года, соответственно, долю Группы в прочих совокупных доходах данной зависимой компании в сумме ноль млн долларов США за каждые из трех и девяти месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года, соответственно, и 20 млн долларов США и 21 млн долларов США за три и девять месяцев, закончившихся, 30 сентября 2015 года, соответственно, прибыль от курсовых разниц при пересчете из других валют в сумме 16 млн долларов США и 444 млн долларов США за три и девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года, соответственно, и убыток в 1 412 млн долларов США и 1 192 млн долларов США за три и девять месяцев, закончившихся, 30 сентября 2015 года, соответственно, и балансовую стоимость данной инвестиции Группы в сумме 3 580 млн долларов США по состоянию на 30 сентября 2016 года и 2 729 млн долларов США по состоянию на 30 сентября 2015 года. Если бы мы смогли провести необходимые процедуры обзора в отношении доли участия Группы в зависимых компаниях, мы могли бы обнаружить факты, свидетельствующие о необходимости корректировок данной консолидированной промежуточной сокращённой финансовой информации.

Вывод с оговоркой

На основании проведённого обзора, за исключением возможного влияния вопроса, описанного в параграфе «Основание для вывода с оговоркой», мы не обнаружили фактов, на основании которых можно было бы сделать вывод о том, что консолидированная промежуточная сокращённая финансовая информация Группы по состоянию на 30 сентября 2016 года и за три и девять месяцев, закончившихся на указанную дату, не была подготовлена во всех существенных отношениях в соответствии с Международным стандартом финансовой отчётности IAS 34 «Промежуточная финансовая отчётность».

Консолидированная промежуточная сокращенная финансовая информация

Неаудированная консолидированная промежуточная сокращенная финансовая информация за три и девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года, была одобрена директорами ОК РУСАЛ 10 ноября 2016 года и рассмотрена Комитетом по аудиту. Она также была предоставлена во французское ведомство Autorite des marches financiers на дату настоящего документа и доступна на веб-сайте ОК РУСАЛ по адресу http://www.rusal.ru/en/investors/financial_stat.aspx

Комитет по аудиту

Совет директоров учредил Комитет по аудиту для того, чтобы он помогал Совету директоров объективно оценивать эффективность процесса формирования финансовой отчётности и систем внутреннего контроля и управления рисками Компании, а также контролировать процесс аудита. Комитет по аудиту состоит преимущественно из независимых неисполнительных директоров. Членами Комитета по аудиту являются: г-н Бернард Зонневельд (Mr.Bernard Zonneveld) (председатель комитета, независимый неисполнительный директор); г-н Филип Лэйдер (Philip Lader) (независимый неисполнительный директор); д-р Элси Льюнг Ой-си (Elsie Leung Oi-sie) (независимый неисполнительный директор); г-н Дмитрий Васильев (независимый неисполнительный директор); г-н Даниэл Лесин Вулф (Daniel Lesin Wolfe) (неисполнительный директор); г-жа Ольга Машковская (неисполнительный директор).

10 ноября 2016 года Комитет по аудиту проверил финансовые результаты Компании за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года.

Существенные события третьего квартала 2016 года и после отчётной даты

Ниже представлено краткое описание основных событий, которые произошли в третьем квартале 2016 года и после отчётной даты. Вся информация о ключевых событиях, опубликованная Компанией за три месяца, закончившихся 30 сентября 2016 года, и после отчётной даты в силу нормативно-правовых требований, включая сообщения и пресс-релизы, доступна на веб-сайте Компании (www.rusal.com).

30 сентября 2016 РУСАЛ опубликовал информацию о промежуточных дивидендах.

07 октября 2016 РУСАЛу присвоен рейтинг кредитоспособности Ba3 и рейтинг вероятности дефолта Ba3-PD международного рейтингового агентства Moody's Investors Service. Прогноз по рейтингу «Стабильный».

26 октября 2016 РУСАЛ опубликовал инсайдерскую обновленную информацию о промежуточных дивидендах.

27 октября 2016 РУСАЛ запустил на Саяногорском алюминиевом заводе (САЗ) первый электролизер нового поколения РА-550, способный работать с силой тока более 550 кА. Инвестиции в проект составили более 28 млн долларов.

Соответствие

В соответствии со Статьей L.451-1-2 IV французского кодекса monetaire et financier Компании необходимо публиковать квартальную финансовую информацию за первый и третий кварталы финансового года.

Директора подтверждают, что информация, приведённая в данном сообщении, не содержит никаких ложных утверждений, вводящих в заблуждение заверений или существенных упущений, и все они совместно и по отдельности берут на себя ответственность в отношении достоверности, точности и полноты содержимого настоящего объявления.

Прогнозные заявления

Данное объявление содержит утверждения о будущих событиях, предполагаемых показателях, прогнозах и ожиданиях, которые являются утверждениями прогнозного характера. Любое утверждение в настоящем объявлении, не являющееся историческим фактом, представляет собой утверждение прогнозного характера, включающее известные и неизвестные риски, факторы неопределённости и другие факторы, которые могут привести к существенному отличию наших результатов, показателей или достижений от будущих результатов, показателей или достижений, заявленных или подразумеваемых в таких утверждениях прогнозного характера. Эти риски и неопределённость включают риски и неопределённость, которые обсуждались или указывались в проспекте ОК РУСАЛ. Кроме того, нельзя опираться на прошлую деятельность ОК РУСАЛ как на ориентир в отношении будущей деятельности. ОК РУСАЛ не делает заверений в отношении точности и полноты любого из утверждений прогнозного характера и за исключением случая, когда это может требоваться действующим законодательством, не берет на себя никаких обязательств по дополнению, исправлению, обновлению или пересмотру любых таких утверждений или какого-либо мнения, которое, как указывается, отражает фактические результаты, изменения в предположениях или ожиданиях ОК РУСАЛ, или изменениях факторов, влияющих на эти утверждения. Соответственно, любая зависимость с вашей стороны от таких утверждений прогнозного характера, является вашей ответственностью.

По поручению Совета Директоров

United Company RUSAL Plc

Владислав Соловьёв

Директор

11 ноября 2016 года

На дату публикации настоящего сообщения исполнительными Директорами являются г-н Олег Дерипаска, г-н Владислав Соловьев и г-н Зигфрид Вольф, неисполнительными Директорами являются г-н Максим Соков, г-н Дмитрий Афанасьев, г-н Айван Глайзенберг, г-н Максим Гольдман, г-жа Гульжан Молдажанова, г-н Даниэль Леcин Вольф, г-жа Ольга Машковская и г-жа Екатерина Никитина; независимыми неисполнительными Директорами являются г-н Маттиас Варниг (председатель), г-н Филип Лэйдер, д-р Элси Льюнг Ой-Си, г-н Марк Гарбер, г-н Дмитрий Васильев и г-н Бернард Зонневельд.

Все сообщения и пресс-релизы, публикуемые Компанией, размещены на сайте Компании по следующим адресам http://www.rusal.ru/en/investors/info.aspx, http://rusal.ru/investors/info/moex/ и http://www.rusal.ru/en/press-center/press-releases.aspx соответственно.