Е Ж Е К В А Р Т А Л Ь Н Ы Й  О Т Ч Е Т
Открытое акционерное общество "Инвестиционно-финансовая компания ЧИФ СЗ "Союз"
Код эмитента: 05151-A
за 1 квартал 2011 г.
Место нахождения эмитента: 123007 Россия, г. Москва, 2-ой Хорошевский проезд 9 корп. 2
Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах

Генеральный директор Управляющей организации ООО "Регистром"
Дата: 13 мая 2011 г.	
____________ Н.Н. Яковлева
подпись	
Генеральный директор Управляющей организации ООО "Регистром"
Дата: 13 мая 2011 г.	
____________ Н.Н. Яковлева
подпись	

Контактное лицо: Яковлева Надежда Николаевна, Генеральный директор Управляющей организации ООО "Регистром"
Телефон: (495) 234-1968
Факс: (495) 234-1968
Адрес электронной почты: souzm@bk.ru
Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой раскрывается информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете: www.chif-souz.ru	

Оглавление
I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
1.1. 
Лица, входящие в состав органов управления эмитента
1.2. 
Сведения о банковских счетах эмитента
1.3. 
Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента
1.4. 
Сведения об оценщике (оценщиках) эмитента
1.5. 
Сведения о консультантах эмитента
1.6. 
Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента
2.1. 
Показатели финансово-экономической деятельности эмитента
2.3. 
Обязательства эмитента
2.3.1. 
Кредиторская задолженность
2.3.2. 
Кредитная история эмитента
2.3.3. 
Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
2.3.4. 
Прочие обязательства эмитента
2.4. 
Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг
2.5. 
Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг
III. Подробная информация об эмитенте
3.1. 
История создания и развитие эмитента
3.1.1. 
Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента
3.1.2. 
Сведения о государственной регистрации эмитента
3.1.3. 
Сведения о создании и развитии эмитента
3.1.4. 
Контактная информация
3.1.5. 
Идентификационный номер налогоплательщика
3.1.6. 
Филиалы и представительства эмитента
3.2. 
Основная хозяйственная деятельность эмитента
3.2.1. 
Отраслевая принадлежность эмитента
3.2.2. 
Основная хозяйственная деятельность эмитента
3.2.3. 
Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента
3.2.4. 
Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента
3.2.5. 
Сведения о наличии у эмитента лицензий
3.2.6. 
Совместная деятельность эмитента
3.3. 
Планы будущей деятельности эмитента
3.4. 
Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях
3.5. 
Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента
3.6. 
Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента
3.6.1. 
Основные средства
IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1. 
Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1.1. 
Прибыль и убытки
4.1.2. 
Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности
4.2. 
Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
4.3. 
Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.1. 
Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.3. 
Нематериальные активы эмитента
4.4. 
Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований
4.5. 
Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента
V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента
5.1. 
Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента
5.2. 
Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента
5.2.1. 
Состав совета директоров (наблюдательного совета) эмитента
5.2.2. 
Информация о единоличном исполнительном органе эмитента
5.2.3. 
Состав коллегиального исполнительного органа эмитента
5.3. 
Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента
5.4. 
Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
5.5. 
Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
5.6. 
Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
5.7. 
Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента
5.8. 
Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента
VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность
6.1-6.2. 
Акционеры
6.1. 
Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента
6.2. 
Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций
6.3. 
Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ('золотой акции')
6.4. 
Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента
6.5. 
Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций
6.6. 
Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность
6.7. 
Сведения о размере дебиторской задолженности
VII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация
7.1. 
Годовая бухгалтерская отчетность эмитента
7.2. 
Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал
7.3. 
Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый год
7.4. 
Сведения об учетной политике эмитента
7.5. 
Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж
7.6. 
Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года
7.7. 
Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента
VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах
8.1. 
Дополнительные сведения об эмитенте
8.1.1. 
Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента
8.1.2. 
Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента
8.1.3. 
Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента
8.1.4. 
Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента
8.1.5. 
Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций
8.1.6. 
Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом
8.1.7. 
Сведения о кредитных рейтингах эмитента
8.2. 
Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента
8.3. 
Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента
8.3.1. 
Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)
8.3.2. 
Сведения о выпусках, ценные бумаги которых находятся в обращении
8.3.3. 
Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)
8.4. 
Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска
8.5. 
Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска
8.5.1. 
Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием
8.6. 
Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента
8.7. 
Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам
8.8. 
Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента
8.9. 
Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента
8.9.1. 
Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет
8.9.2. 
Выпуски облигаций, по которым за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания последнего отчетного квартала, а если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания последнего отчетного квартала, выплачивался доход
8.10. 
Иные сведения
8.11. 
Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками

Введение
Основания возникновения у эмитента обязанности осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета

Государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг эмитента сопровождалась регистрацией проспекта эмиссии ценных бумаг, при этом  размещение таких ценных бумаг осуществлялось путем открытой подписки или путем закрытой подписки среди круга лиц, число которых превышало 500

отсутсвует
Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития отрасли экономики, в которой эмитент осуществляет основную деятельность, и результатов деятельности эмитента, в том числе планов эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления эмитента, так как фактические результаты деятельности эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете.

I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента
Состав совета директоров эмитента

ФИО	Год рождения	
Соколов Алексей Емельянович (председатель)	1925	
Сошенко Борис Александрович	1950	
Слухай Иван Андреевич	1924	
Баранов Борис Дмитриевич	1944	
Крюкова Татьяна Борисовна	1967	
Лаптев Валерий Лаврентьевич	1947	
Вишняков Юрий Николаевич	1960	
Яковлева Надежда Николаевна	1957	
Кузнецов Сергей Евгеньевич	1959	

Единоличный исполнительный орган эмитента
Полномочия единоличного исполнительного органа эмитента переданы управляющей организации

Сведения об управляющей организации, которой переданы полномочия единоличного исполнительного органа эмитента
Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью "Регистром"
Сокращенное фирменное наименование: ООО "Регистром"
Сведения о лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами
Указанная лицензия отсутствует
Состав совета директоров управляющей организации
Совет директоров не предусмотрен Уставом
Единоличный исполнительный орган управляющей организации

ФИО	Год рождения	
Яковлева Надежда Николаевна	1957	

Коллегиальный исполнительный орган управляющей организации
Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен
Состав коллегиального исполнительного органа эмитента
Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен
1.2. Сведения о банковских счетах эмитента
Сведения о кредитной организации
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Сбербанк России»
Место нахождения: Россия, 117997, г.Москва, ул.Вавилова, д. 19
ИНН: 7707083893
БИК: 044525225
Номер счета: 40702810738260100828
Корр. счет: 30101810400000000225
Тип счета: расчетный

Сведения о кредитной организации
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество  коммерческий банк «Ланта-Банк»
Сокращенное фирменное наименование: КБ «Ланта-Банк» (ЗАО)
Место нахождения: Россия, 113184,  г. Москва, ул. Новокузнецкая, д.9, стр.2
ИНН: 7705260427
БИК: 044525348
Номер счета: 40701810700000000135
Корр. счет: 30101810400000000348
Тип счета: расчетный

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента
Аудитор (аудиторы), осуществляющий независимую проверку бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента, на основании заключенного с ним договора, а также об аудиторе (аудиторах), утвержденном (выбранном) для аудита годовой финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента по итогам текущего или завершенного финансового года:
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Независимая аудиторская фирма «АУДИТ-ПЛЮС»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «НАФ «Аудит-Плюс»
Место нахождения: 117645, г. Москва, ул. Теплый Стан, д. 7, корп. 1, кв. 75
ИНН: 7713026491
ОГРН: 1027739068598

Телефон: (495) 337-9182
Факс: (495) 337-9182
Адрес электронной почты: leah@dataforce.net

Данные о лицензии на осуществление аудиторской деятельности
Наименование органа, выдавшего лицензию: Министерство финансов Российской Федерации
Номер: Е 003315
Дата выдачи: 17.01.2003
Дата окончания действия: 17.01.2013
Данные о членстве аудитора в саморегулируемых организациях аудиторов
Полное наименование: некоммерческое партнерство "Московская аудиторская Палата"
Место нахождения
107031 Россия, г. Москва, Петровский переулок 8 стр. 2
Дополнительная информация:
запись в реестре от 28.12.2009г.; ОРНЗ № 10303000255

Сведения о членстве аудитора в коллегиях, ассоциациях или иных профессиональных объединениях (организациях):

Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента

Год	
2000	
2001	
2002	
2003	
2004	
2005	
2006	
2007	
2008	
2009	
2010	

Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента)
Факторов, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, а также существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента), нет
Порядок выбора аудитора эмитента
Наличие процедуры тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия:
отсутствует
Процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров (участников), в том числе орган управления, принимающий соответствующее решение:
Процедура выдвижения кандидатуры аудитора Советом директоров Эмитента для ее утверждения Общим собранием акционеров
Указывается информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий:
отсутствует
Описывается порядок определения размера вознаграждения аудитора, указывается фактический размер вознаграждения, выплаченного эмитентом аудитору по итогам каждого из пяти последних завершенных финансовых лет, за которые аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента:
Вознаграждение определяется Договором на проведение аудиторских проверок
Размер вознаграждения:
- по итогам 2004 года – 59 000 руб.
- по итогам 2005 года – 59 000 руб.
- по итогам 2006 года – 118 000 руб.
- по итогам 2007 года – 147 500 руб.
- по итогам 2008 года – 147 500 руб.
- по итогам 2009 года -  118 000 руб.
- по итогам 2010 года - 118000 руб.

Приводится информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги:
отсутствует

1.4. Сведения об оценщике (оценщиках) эмитента
Оценщики эмитентом не привлекались
1.5. Сведения о консультантах эмитента
Финансовые консультанты эмитентом не привлекались
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
Иных подписей нет
II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента
Единица измерения: руб.

Наименование показателя	2006	2007	2008	2009	2010	2011, 3 мес.	
Стоимость чистых активов эмитента	144 528 000	152 333 000	158 268 000	161 692 000	162 907 000	164 413 000	
Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам, %	4.51	8.24	0.03	2.19	18.04	18	
Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам, %	4.51	8.24	0.03	2.19	18.04	18	
Покрытие платежей по обслуживанию долгов, %	129.52	61.45	160.23	97.12	7.55	1.65	
Уровень просроченной задолженности, %	681.6	0	0	0	0	0	
Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз	4.83	3.19	5.14	2.19	1.89	0.05	
Доля дивидендов в прибыли, %	10.44	13.82	2.88	0	0	0	
Производительность труда, руб./чел	0	0	0	0	0	0	
Амортизация к объему выручки, %	0.02	0.03	0.02	0.02	0.25	9.17	

Расчета какого-либо показателя по методике, отличной от рекомендуемой, включая использование данных отчетности, подготовленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности или Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США, не производилось.

Чистые активы общества являются нормативно урегулированным показателем, позволяющим определить стоимость имущества организации, не обремененного обязательствами по платежам в бюджет, во внебюджетные фонды и в пользу других кредиторов. Стоимость чистых активов дает представление о реальной сумме собственных средств предприятия. 

Стоимость чистых активов эмитента превышает размер уставного капитала, что говорит о финансовой устойчивости предприятия. Стоимость чистых активов в 1ом квартале 2011года  увеличилась по отношению к аналогичному периоду предыдущего года. 
Поскольку эмитент является инвестиционной компанией, то, исходя из специфики своей деятельности, активно привлекает и работает с привлечёнными (заёмными) средствам, поэтому имеет высокий показатель соотношения суммы привлечённых средств к капиталу и резервам. В 1 квартале показатель отношения суммы привлеченных средств к капиталу и резервам увеличился по сравнению с аналогичным периодом 2010 года. Заемные средства представляют собой краткосрочные долги.

Показатель покрытия  платежей по обслуживанию долгов значительно улучшился в 1 квартале 2011 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года . Учитывая позицию наиболее ликвидных активов почти в 100 млн. руб. на балансе, компании не составит труда проводить оплату долга. 
Эмитент не имеет просроченной задолженности. Оборачиваемость дебиторской задолженности в анализируемом периоде  ниже чем в предыдущем квартале, это связанно с ростом дебиторской задолженности и снижением выручки.

В 1 квартале 2011 года отношение амортизации к выручке несколько выросло по сравнению с соответствующим периодом прошлого года, что связано с небольшим опережающим ростом амортизационных отчислений по сравнению с выручкой.
 
На основе приведенного анализа можно сделать вывод об удовлетворительном уровне платежеспособности Эмитента и низком кредитном риске Эмитента.

2.2. Рыночная капитализация эмитента
Не указывается эмитентами, обыкновенные именные акции которых не допущены к обращению организатором торговли
2.3. Обязательства эмитента
2.3.1. Кредиторская задолженность
Структура кредиторской задолженности эмитента
За 2010 г.
Единица измерения: руб.

Наименование кредиторской задолженности	Срок наступления платежа	
	До 1 года	Свыше 1 года	
Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками	29 575 000		
в том числе просроченная		x	
Кредиторская задолженность перед персоналом организации			
в том числе просроченная		x	
Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами			
в том числе просроченная		x	
Кредиты			
в том числе просроченные		x	
Займы, всего			
в том числе итого просроченные		x	
в том числе облигационные займы			
в том числе просроченные облигационные займы		x	
Прочая кредиторская задолженность			
в том числе просроченная		x	
Итого	29 575 000		
в том числе просрочено		x	

Просроченная кредиторская задолженность отсутствует
Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности
Указанных кредиторов нет
За 3 мес. 2011 г.
Единица измерения: руб.

Наименование кредиторской задолженности	Срок наступления платежа	
	До 1 года	Свыше 1 года	
Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками	29 825 000		
в том числе просроченная		x	
Кредиторская задолженность перед персоналом организации			
в том числе просроченная		x	
Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами			
в том числе просроченная		x	
Кредиты			
в том числе просроченные		x	
Займы, всего			
в том числе итого просроченные		x	
в том числе облигационные займы			
в том числе просроченные облигационные займы		x	
Прочая кредиторская задолженность			
в том числе просроченная		x	
Итого	29 825 000		
в том числе просрочено		x	

Просроченная кредиторская задолженность отсутствует
Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности
Указанных кредиторов нет
2.3.2. Кредитная история эмитента
Эмитент не имел указанных обязательств
2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
Указанные обязательства отсутствуют
2.3.4. Прочие обязательства эмитента
Прочих обязательств, не отраженных в бухгалтерском балансе, которые могут существенно отразиться на финансовом состоянии эмитента, его ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходов, не имеется
2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг
В отчетном квартале эмитентом не осуществлялось размещение ценных бумаг путем подписки
2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг
Политика эмитента в области управления рисками:
минимизация рисков
2.5.1. Отраслевые риски
Эмитент не является профессиональным участником рынка ценных бумаг, однако совершает операции с ценными бумагами, что влечет за собой возникновение всех рисков, характерных для рынка ценных бумаг. Наиболее значимые из них:
- Ценовой риск - риск изменения стоимости активов, который может быть вызван негативными событиями, как в Российской Федерации, так и за ее пределами, а также общим снижением деловой активности, приведет к снижению стоимости активов компании, уменьшению рентабельности операционной деятельности и ухудшению показателей его платежеспособности. 
Для минимизации данного риска Эмитент производит изменения структуры собственного портфеля ценных бумаг. В этом случае компания может уменьшить долю вложений в акции и облигации российских компаний и увеличит долю вложений в государственные ценные бумаги с коротким сроком погашения (до одного года).
- Кредитные риски, которые обусловлены тем, что контрагенты могут не вовремя или не в полном объеме выполнить свои обязательства по сделкам, что приведет к денежным потерям для Эмитента. 
Для минимизации данного риска компания устанавливает предельный лимит заимствований в расчете на каждого заемщика. В целях предотвращения убытков, которые могут возникнуть при несостоятельности контрагентов по сделкам купли-продажи ценных бумаг, Эмитент уменьшает или ликвидирует лимиты на сделки с теми контрагентами, которые проявили признаки недобросовестного исполнения обязательств. С целью контроля рисков компания ежеквартально пересматривает лимиты на своих контрагентов. В случае возникновения обоснованных подозрений по поводу финансового состояния контрагента компания закрывает на него лимит и перестанет проводить с ним операции.
Эмитент не осуществляет внешнеторговой деятельности, весь объем выручки приходится на внутренний рынок. В связи с этим рисков, связанных с возможным изменением цен на продукцию эмитента на внешних рынках, нет.
Риск неисполнения Эмитентом обязательств перед владельцами эмиссионных ценных бумаг вследствие изменения отраслевой конъюнктуры не описывается ввиду отсутствия у Эмитента обязательств по выплате дивидендов владельцам привилегированных акций и выплате процентов и погашению облигаций.
Рисков, связанных с возможным изменением цен на сырье, используемое в производстве, у Эмитента нет, поскольку Эмитент не использует сырье для основной хозяйственной деятельности. 
На деятельность Эмитента могут повлиять:
- рост комиссий ММВБ, РТС и брокеров по операциям купли-продажи ценных бумаг – не существенно;
- рост тарифов за депозитарное обслуживание ДКК и НДЦ – не существенно;
- рост цен на ценные бумаги - существенно.

2.5.2. Страновые и региональные риски
Эмитент осуществляет деятельность на территории Российской Федерации и подвержено всем рискам, связанным с экономической, политической и социальной ситуацией в стране. В настоящее время ситуацию в России, с точки зрения оценки страновых рисков, можно охарактеризовать как стабильную. 
Город Москва, где зарегистрирован Эмитент, имеет высокий уровень экономического развития и социальной обеспеченности населения. В связи с этим влияние социальной нестабильности в регионе на деятельность Эмитента минимально.
Возможные военные конфликты, введение чрезвычайного положения и забастовки в регионе окажут негативное воздействие на деятельность Эмитента, что приведет к денежным потерям. Вероятность военных конфликтов, введения чрезвычайного положения и забастовок в регионе минимальна.
Город Москва, где Эмитент осуществляет свою операционную деятельность, с точки зрения географических особенностей, не подвержен повышенной опасности стихийных бедствий, или прекращению транспортного сообщения в связи с удаленностью и труднодоступностью. Город Москва характеризуется развитой инфраструктурой, в связи с чем, географические особенности региона не оказывают негативного воздействия на деятельность Эмитента.

2.5.3. Финансовые риски
Рыночные риски оказывают значительное влияние на финансовые результаты деятельности эмитента.
Эмитент не имеет активов (кроме валютного счета) и обязательств, а также не осуществляет операции, номинированные в иностранной валюте, в связи с чем подверженность финансового состояния, ликвидности, источников финансирования, результатов деятельности  компании валютному риску достаточно незначительна.
Эмитент не имеет обязательств по облигациям, но осуществляет заимствование средств, и производит вложения в облигации, рыночная стоимость которых эластична относительно изменения процентных ставок по государственным ценным бумагам, поэтому подверженность процентному риску существует.
Управление риском обесценения долговых ценных бумаг осуществляется путем качественного отбора объектов для инвестирования, которые должны сочетать приемлемую ликвидность и оптимальное значение дюрации. В случае роста процентных ставок, эмитент проведет реструктуризацию активов в сторону увеличения доли краткосрочных бумаг. В случае тенденции снижения процентных ставок, упор будет делаться на увеличении доли долгосрочных бумаг. Для минимизации убытков по курсовым разницам, эмитент придерживается политики высокой расчетно-платежной дисциплины. Компания стремится осуществлять перерегистрацию бумаг и проводить оплату в минимальные сроки, когда курсовая динамика предсказуема.
Эмитент подвержен рискам инфляции. При планировании деятельности Эмитента учитывается прогнозный уровень инфляции, таким образом, инфляция не оказывает значительного влияния на деятельность Эмитента и показатели ее финансовой отчетности. В случае превышения уровня инфляции сверх ожидаемого, Эмитент планирует провести мероприятия по сокращению внутренних издержек.
Основной доход Эмитент получает от операций по купле-продаже ценных бумаг. Рыночная цена ценных бумаг оказывает значительное воздействие на показатели финансовой отчетности. Таким образом, падение цен акций и облигаций отражается на уменьшении торгового оборота, падении чистой прибыли и рентабельности операционной деятельности компании.

2.5.4. Правовые риски
Правовые риски, связанные с:
- изменениями в области валютного регулирования - не окажут существенного влияния на деятельность Эмитента;
- изменениями в области налогового законодательства - повышение налоговых ставок снизит размер чистой прибыли, а также рентабельность операционной деятельности Эмитента;
- изменениями правил таможенного контроля и пошлин - не влияет на деятельность Эмитента, поскольку Эмитент осуществляет деятельность на территории РФ;
- изменениями судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью Эмитента, которые могут негативно сказаться на результатах его деятельности, а также на результаты текущих судебных процессов, в которых участвует Эмитент - не окажут значимого влияния на финансовое состояние Эмитента и возможность выполнения своих обязательств Эмитентом перед своими акционерами и кредиторами.
Поскольку Эмитент осуществляет деятельность только на территории Российской Федерации, то у Эмитента нет правовых рисков, связанных с деятельностью на внешнем рынке.

2.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента
На данный момент Эмитент не имеет рисков связанных с проведением судебных процессов, отсутствием возможности продлить действие лицензии и возможностью потери потребителей, на оборот с которыми приходится не менее чем 10 (Десять) процентов общей выручки от продажи продукции (работ, услуг) Эмитента.
В настоящий момент, Эмитент не имеет ответственности по долгам третьих лиц, поэтому эта разновидность риска сейчас также отсутствует.

III. Подробная информация об эмитенте
3.1. История создания и развитие эмитента
3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента
Полное фирменное наименование эмитента: Открытое акционерное общество "Инвестиционно-финансовая компания ЧИФ СЗ "Союз"
Сокращенное фирменное наименование эмитента: ОАО "ИФК Союз"

Все предшествующие наименования эмитента в течение времени его существования
Полное фирменное наименование: Акционерное общество открытого типа «Инвестиционно-финансовая компания ЧИФ СЗ «Союз»
Сокращенное фирменное наименование: ИФК "ЧИФ Союз"
Дата введения наименования: 20.08.1997
Основание введения наименования:
Изменения требования законодательства к организационно-правовым формам

3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента
Данные о первичной государственной регистрации
Номер государственной регистрации: 019.447
Дата государственной регистрации: 07.12.1992
Наименование органа, осуществившего государственную регистрацию: Московская регистрационная палата
Данные о регистрации юридического лица:
Основной государственный регистрационный номер юридического лица: 1027739138767
Дата регистрации: 02.09.2002
Наименование регистрирующего органа: Межрайонная инспекция МНС России № 39 по г. Москве
3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента
Срок существования эмитента с даты его государственной регистрации, а также срок, до которого эмитент будет существовать, в случае если он создан на определенный срок или до достижения определенной цели:
Срок существования эмитента с даты его государственной регистрации: 19 лет.
Срок, до которого эмитент будет существовать:  эмитент создан на неопределенный срок.

Краткое описание истории создания и развития эмитента. Цели создания эмитента, миссия эмитента (при наличии), и иная информация о деятельности эмитента, имеющая значение для принятия решения о приобретении ценных бумаг эмитента:
Эмитент создан в соответствии с Указом Президента РФ № 1304 от 26.10.1992 г. «Об использовании приватизационных чеков в целях социальной защиты населения»
Эмитент является коммерческой организацией, преследующей в качестве основной цели своей предпринимательской деятельности извлечение прибыли.

3.1.4. Контактная информация
Место нахождения: 123007 Россия, г. Москва, 2-ой Хорошевский проезд 9 корп. 2
Место нахождения постоянно действующего исполнительного органа
123007 Россия, г. Москва, 2-ой Хорошевский проезд 9 корп. 2
Адрес для направления корреспонденции
123007 Россия, г. Москва, Хорошевское шоссе 11 оф. а/я 52
Телефон: (495)234-19-68
Факс: (495)234-19-68
Адрес электронной почты: souzm@bk.ru

Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация об эмитенте, выпущенных и/или выпускаемых им ценных бумагах: www.chif-souz.ru

3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика
7718089093
3.1.6. Филиалы и представительства эмитента
Эмитент не имеет филиалов и представительств
3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента
3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента

Коды ОКВЭД	
65.23.1	

3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента
Виды хозяйственной деятельности (виды деятельности, виды продукции (работ, услуг)), обеспечившие не менее чем 10 процентов выручки (доходов) эмитента за отчетный период

Единица измерения: руб.

Наименование вида продукции (работ, услуг): Операции с ценными бумагами

Наименование показателя	2006	2007	2008	2009	2010	2011, 3 мес.	
Объем выручки (доходов) от данного вида хозяйственной деятельности, руб.	140 763 000	156 283 000	130 170 000	77 546 000	125 430 000	3 479 000	
Доля объема выручки (доходов) от данного вида хозяйственной деятельности в общем объеме выручки (доходов) эмитента, %	100	100	100	100	100	100	

Изменения размера выручки (доходов) эмитента от основной хозяйственной деятельности на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим отчетным периодом предшествующего года и причины таких изменений
Объем выручки за 1 квартал 20011 года значительно уменьшился в сравнении с аналогичным периодом предыдущего года. Основной причиной снижения является невыполнение договорных обязательств контрагентами в связи с последствиями мирового экономического кризиса, негативно отразившегося на финансовом положении компаний.

отсутствует

Сезонный характер основной хозяйственной деятельности эмитента
Основная хозяйственная деятельность эмитента не имеет сезонного характера
Имеющие существенное значение новые виды продукции (работ, услуг), предлагаемые эмитентом на рынке его основной деятельности, в той степени, насколько это соответствует общедоступной информации о таких видах продукции (работ, услуг). Указывается состояние разработки таких видов продукции (работ, услуг).
Имеющих существенное значение новых видов продукции (работ, услуг) нет
Стандарты (правила), в соответствии с которыми подготовлена бухгалтерская отчетность и произведены расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета:

3.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента
За 2010 г.
Поставщики эмитента, на которых приходится не менее 10 процентов всех поставок материалов и товаров (сырья)

Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Хортекс-Центр»
Место нахождения: г. Москва, 2-ой Хорошевский пр., д. 9, к. 2
ИНН: 7714655904
ОГРН: 1067746822450

Доля в общем объеме поставок, %: 42.7

Информация об изменении цен более чем на 10% на основные материалы и товары (сырье) в течение соответствующего отчетного периода по сравнению с соответствующим отчетным периодом предшествующего года
Изменения цен более чем на 10% на основные материалы и товары (сырье) в течение соответствующего отчетного периода не было
Доля импорта в поставках материалов и товаров, прогноз доступности источников импорта в будущем и возможные альтернативные источники
Импортные поставки отсутствуют
За отчетный квартал
Поставщики эмитента, на которых приходится не менее 10 процентов всех поставок материалов и товаров (сырья)

Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Хортекс-Центр»
Место нахождения: г. Москва, 2-ой Хорошевский пр., д. 9, к. 2
ИНН: 7714655904
ОГРН: 1067746822450

Доля в общем объеме поставок, %: 42.7

Информация об изменении цен более чем на 10% на основные материалы и товары (сырье) в течение соответствующего отчетного периода по сравнению с соответствующим отчетным периодом предшествующего года

Доля импорта в поставках материалов и товаров, прогноз доступности источников импорта в будущем и возможные альтернативные источники

3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента
Основные рынки, на которых эмитент осуществляет свою деятельность:
Эмитент с момента своего создания осуществляет деятельность на территории Российской Федерации.  Город Москва, где зарегистрирован Эмитент, имеет высокий уровень экономического развития и социальной обеспеченности населения. В связи с этим контрагентами  Эмитента являются как юридические, так и физические лица. В тоже время, большая часть сделок по купле-продаже ценных бумаг совершаются через профессиональных участников рынка ценных бумаг (брокеров).
Факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт эмитентом его продукции (работ, услуг), и возможные действия эмитента по уменьшению такого влияния:
Нестабильная экономическая и политическая ситуация в Российской Федерации, и связанные с ней неплатежи контрагентов могут повлиять на возможность осуществления Эмитентом деятельности на рынке ценных бумаг.
3.2.5. Сведения о наличии у эмитента лицензий
Эмитент лицензий не имеет
3.2.6. Совместная деятельность эмитента
Эмитент не ведет совместную деятельность с другими организациями
3.3. Планы будущей деятельности эмитента
Эмитент  осуществляет программу  по поиску новых направлений в плане инвестиционных вложений. Ведется работа по поиску акций приватизированных предприятий второго эшелона и предприятий, деятельность которых  связана с недвижимостью.
3.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях
Эмитент не участвует в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях
3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Инвестиционная группа «Атлант»
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО "ИГ "Аталант"
Место нахождения
115487 Россия, г. Москва, 2-ой Нагатинский проезд 6 стр. 8
ИНН: 7724285995
ОГРН: 1037724052519

Дочернее общество: Да
Зависимое общество: Нет
Основания признания общества дочерним или зависимым по отношению к эмитенту: Преобладающее участие Эмитента в уставном капитале
Доля эмитента в уставном капитале лица, %: 58.57
Доля обыкновенных акций лица, принадлежащих эмитенту, %: 58.57
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 0
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 0
Описание основного вида деятельности общества. Описание значения общества для деятельности эмитента:
Профессиональный участник рынка ценных бумаг

Состав совета директоров (наблюдательного совета) общества
Совет директоров (наблюдательный совет) не предусмотрен
Единоличный исполнительный орган общества

ФИО	Год рождения	Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %	Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %	
Баранов Борис Дмитриевич	1944	0	0	

Состав коллегиального исполнительного органа общества
Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен
отсутствует

3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента
3.6.1. Основные средства
За 2010 г.
Единица измерения: руб.

Наименование группы объектов основных средств	Первоначальная (восстановительная) стоимость	Сумма начисленной амортизации.	
Оргтехника	514 834.27	500 831.53	

Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств:
линейный
Отчетная дата: 31.12.2010
На дату окончания отчетного квартала
Единица измерения: руб.

Наименование группы объектов основных средств	Первоначальная (восстановительная) стоимость	Сумма начисленной амортизации.	
Оргтехника	514 834.27	502 732.66	

Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств:
линейный
Отчетная дата: 31.03.2011
Результаты последней переоценки основных средств и долгосрочно арендуемых основных средств, осуществленной за 5 завершенных финансовых лет, предшествующих отчетному кварталу, либо за каждый завершенный финансовый год, предшествующий отчетному кварталу, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, и за отчетный квартал
Переоценка основных средств за указанный период не проводилась
Указываются сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств эмитента, и иных основных средств по усмотрению эмитента, а также сведения обо всех фактах обременения основных средств эмитента (с указанием характера обременения, момента возникновения обременения, срока его действия и иных условий по усмотрению эмитента), существующих на дату окончания последнего завершенного отчетного периода:
отсутствует
IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1.1. Прибыль и убытки
Единица измерения: руб.

Наименование показателя	2006	2007	2008	2009	2010	2011, 3 мес.	
Выручка	140 763	156 283	130 170 000	77 546 000	125 430	3 479	
Валовая прибыль	7 373 000	4 082 000	5 399 000	7 454 000	5 548	-321	
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	7 627 000	7 779 000	5 936 000	3 423 000	2 229	493	
Рентабельность собственного капитала, %	5.05	5.02	3.75	2.11	1.36	0.3	
Рентабельность активов, %	4.83	4.65	3.75	2.07	1.15	0.25	
Коэффициент чистой прибыльности, %	5.42	4.98	4.56	4.41	1.78	14.17	
Рентабельность продукции (продаж), %	5.24	1.95	4.15	8.94	4.02	0	
Оборачиваемость капитала	0.93	1.01	0.82	0.47	0.77	0.02	
Сумма непокрытого убытка на отчетную дату	0	0	0	0	0	0	
Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса	0	0	0	0	0	0	

Экономический анализ прибыльности/убыточности эмитента исходя из динамики приведенных показателей. В том числе раскрывается информация о причинах, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к убыткам/прибыли эмитента, отраженным в бухгалтерской отчетности по состоянию на момент окончания отчетного квартала в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет):
В связи с падением выручки на фоне динамики фондового рынка, валовая и чистая прибыль эмитента в 1 квартале 2011 г значительно уменьшились относительно аналогичного периода прошлого года.  Следствием чего стало снижение показателей рентабельности.  Коэффициент оборачиваемости собственного капитала существенно снизился. Оборачиваемость капитала тесно связана с его рентабельностью и служит одним из важнейших показателей, характеризующих интенсивность использования средств предприятия и его деловую активность.
4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности
Изменение курсов ценных бумаг - степень влияния фактора высокая
Инфляция - степень влияния фактора средняя
Решения государственных органов в части регулирования операций на рынке ценных бумаг - степень влияния фактора малая

4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
Единица измерения: руб.

Наименование показателя	2006	2007	2008	2009	2010	2011, 3 мес.	
Собственные оборотные средства	144 286 000	150 786 000	154 412 000	158 119 000	160 092 000	164 387	
Индекс постоянного актива	0.045	0.025	0.024	0.02	0.02	0.0002	
Коэффициент текущей ликвидности	22.169	12.837	3 765.15	45.55	6.41	6.51	
Коэффициент быстрой ликвидности	22.167	12.837	3 765.15	45.55	6.41	6.51	
Коэффициент автономии собственных средств	0.956	0.924	1	0.97	0.85	0.85	

Экономический анализ ликвидности и платежеспособности эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей:
Экономический смысл собственного оборотного капитала состоит в отражении доли оборотных активов, финансируемых за счет собственного капитала компании. Положительная величина собственных оборотных средств общества объясняется превышением  величины текущих активов  над величиной текущих обязательств компании. Из представленных данных видно, что на протяжении анализируемого периода  эмитент был обеспечен собственными оборотными средствами для финансирования текущей деятельности. 

Индекс постоянного актива отображает соотношение наиболее постоянных активов с собственным капиталом. Оптимальное значение показателя равно 1.0. Низкое значение индекса постоянного актива говорит о существующем избытке собственных средств для финансирования внеоборотных средств. 

Коэффициент текущей ликвидности показывает, какую часть текущей задолженности организация может покрыть в ближайшей перспективе, мобилизовав все оборотные средства (при условии  погашения краткосрочной  дебиторской задолженности).  
Столь экстремальное значение коэффициента объясняется фактическим отсутствием долговой нагрузки компании по сравнению с позицией оборотных активов. В 1 квартале 2011 года показатель увеличился из-за роста текущих активов, соотношение по-прежнему указывает на избыточную ликвидность. 
Коэффициент быстрой ликвидности, по смысловому назначению аналогичен коэффициенту текущей ликвидности, однако исчисляется по более узкому кругу текущих активов. 	

Коэффициент автономии определяет долю средств, инвестированных в деятельность предприятия его владельцами. Чем выше значение этого коэффициента, тем более финансово устойчиво, стабильно и независимо от внешних кредиторов предприятие. Значение показателя в 1 квартале 2011 г. практически не изменилось .

Исходя из приведенных выше коэффициентов можно сделать вывод о том, что Компания имеет стабильное финансовое положение, основные коэффициенты имеют положительное значение. Не смотря на неоправданно высокое значение коэффициентов текущей и быстрой ликвидности, это показывает, что компания при необходимости может  погасить часть текущих обязательств по кредитам и расчетам, мобилизовав все оборотные средства. А увеличение собственных оборотных средств характеризует  финансовую устойчивость.

4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
Единица измерения: руб.

Наименование показателя	2006	2007	2008	2009	2010	2011, 3 мес.	
Размер уставного капитала	5 640 640.4	5 627 300.2	5 324 720.4	5 624 720.4	5 621 574.4	5 621 574.4	
Общая стоимость акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи)	0	0	0	0	0	0	
Процент акций (долей), выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), от размещенных акций (уставного капитала) эмитента	0	0	0	0	0	0	
Размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента	12 018 378.6	12 018 378.6	12 018 378.6	12 018 378.6	12 018 378.6	12 018 379	
Размер добавочного капитала эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, а также сумму разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций (долей) общества за счет продажи акций (долей) по цене, превышающей номинальную стоимость	29 654 958.03	29 654 958.03	57 965 157.77	55 623 978.11	55 623 078	55 623 078	
Размер нераспределенной чистой прибыли эмитента	63 908 239.14	63 908 239.14	79 066 432.18	85 003 267.97	90 657 745	90 657 745	
Общая сумма капитала эмитента	166 836 000	154 675 000	158 268 000	161 692 000	163 920 465	164 412 711	

Размер уставного капитала, приведенный в настоящем пункте, соответствует учредительным документам эмитента

Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента

Наименование показателя	2006	2007	2008	2009	2010	2011, 3 мес.	
ИТОГО Оборотные активы	157 899 000	167 413 000	154 371 000	161 396 000	189 669 000	194 214 000	
Запасы	15	0	0	16	0	12	
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	0	0	0	0	0	0	
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	0	0	0	0	0	0	
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	29 173 000	48 944 000	25 325 000	35 347 000	66 538 000	65 703 000	
Краткосрочные финансовые вложения	107 706 000	5 775 000	128 818 000	126 023 000	123 009 000	125 002 000	
Денежные средства	271 000	222 000	228 000	9 000	122 000	3 496 000	
Прочие оборотные активы	13 942 000	108 585 000	0	0	0	0	

Источники финансирования оборотных средств эмитента (собственные источники, займы, кредиты):
Собственные средстьва эмитента
Политика эмитента по финансированию оборотных средств, а также факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств, и оценка вероятности их появления:
Проведение реконструкции и формирования внеоборотных активов  эмитента за счет собственных средств
отсутствует
4.3.2. Финансовые вложения эмитента
Не указывается эмитентами, не имеющих ценных бумаг, допущенных к обращению организатором торговли
4.3.3. Нематериальные активы эмитента
За 2010 г.
Нематериальные активы у эмитента отсутствуют
На дату окончания отчетного квартала
Нематериальные активы у эмитента отсутствуют
4.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований
В области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований Эмитентом не проводилось
4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента
После преодоления последствий кризиса 1998 года в последние несколько лет российская экономика демонстрировала уверенные темпы роста. Резко выросшие в 2006-2007 г.г. цены на нефть и металлы привели к формированию солидного профицита госбюджета, росту золотовалютных резервов и стабилизационного фонда. Все это позволило Правительству увеличивать социальные расходы и досрочно погашать внешние долги.  
Однако во второй половине  2008 года экономическая ситуация как в России, так и в мире существенно ухудшилась. В результате, рост ВВП РФ по итогам 2008 года вырос на 5.6%. Мировой кризис продолжил развиваться и в 1ом квартале 2009 года. Как следствие ключевые макроэкономические индикаторы российской экономике показали отрицательную динамику. Так ВВП в январе-марте 2009 года снизился на 9.5%. Правительству за годы благоприятной макроэкономической ситуации удалось накопить большой объем золотовалютных резервов. Это позволит пережить текущий кризис. Для борьбы с кризисом Правительство увеличивает расходную часть бюджета, для этого, на фоне снижения доходов, в 2009 году будут тратиться накопленные ранее средства в Резервном фоне и Фонде Национального Благосостояния.  

Правительство и Центральный Банк РФ предприняли беспрецедентные меры по борьбе с последствиями кризиса. Эти меры увенчались успехом. Оказана поддержка банковской сфере и реальному сектору экономики, остановлено падение курса рубля, создаются предпосылки для увеличения кредитной активности банков.
В результате общемирового кризиса фондовый рынок РФ потерял около 70% своей капитализации от максимальных значений середины 2008 года. В тоже время, меры, предпринятые как властями РФ, так и властями других стран позволили сдержать развитие кризисных явлений и создали фундамент для скорого восстановления экономики и роста рынков. Нынешнее колоссальное падение российского фондового рынка дает возможность сформировать долгосрочные портфели на текущих низких уровнях, а в будущем получить значительную прибыль.

4.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента
Факторы, влияющие на деятельность Эмитента и результаты такой деятельности:
-	рыночная конъюнктура;
-	уровень инфляции;
-	налогообложение;
-	динамика валютного курса;
-	динамика финансовых индексов.

Условия, влияющие на деятельность Эмитента и результаты такой деятельности: Эмитент осуществляет деятельность в условиях роста отечественного фондового рынка и рынка недвижимости.

Прогноз в отношении продолжительности действия указанных факторов и условий: указанные факторы и условия будут продолжать действовать в обозримом будущем. Предполагается, что воздействие указанных факторов и условий будет, в основном, позитивным, и будет способствовать развитию положительных тенденций в деятельности Эмитента.

Результаты деятельности Эмитента: полученные результаты деятельности Эмитента являются положительными.

Действия, предпринимаемые эмитентом, и действия, которые эмитент планирует предпринять в будущем для эффективного использования данных факторов и условий:
-	отслеживание рыночной конъюнктуры;
-	отслеживание уровня инфляции;
-	отслеживание налогообложения;
-	отслеживание динамики валютного курса;
-	отслеживание динамики финансовых индексов.

Способы, применяемые эмитентом, и способы, которые эмитент планирует использовать в будущем для снижения негативного эффекта факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента:
-	прогнозирование рыночной конъюнктуры;
-	прогнозирование уровня инфляции;
-	отслеживание налогового законодательства;
-	прогнозирование валютного курса;
-	прогнозирование финансовых индексов.

Существенные события/факторы, которые могут в наибольшей степени негативно повлиять на возможность получения эмитентом в будущем таких же или более высоких результатов, по сравнению с результатами, полученными за последний отчетный период, а также вероятность наступления таких событий (возникновения факторов): нестабильная экономическая ситуация может в наибольшей степени негативно отразиться на результатах деятельности Эмитента.

Существенные события/факторы, которые могут улучшить результаты деятельности эмитента, и вероятность их наступления, а также продолжительность их действия: стабильная экономическая ситуация может в наибольшей степени позитивно отразиться на результатах деятельности Эмитента.

4.5.2. Конкуренты эмитента
В соответствии со сложившейся практикой Эмитент совершает сделки на рынке ценных бумаг в рамках договоров на брокерское обслуживание, заключенных с профессиональными участниками рынка ценных бумаг. В связи с этим факторы конкуренции для Эмитента не имеют значения.
V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента
5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента
Полное описание структуры органов управления эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) эмитента:
Согласно ст. 9.1 Устава эмитента  Общество имеет следующие органы управления:
-          Общее собрание акционеров;
-          Совет директоров;
-          Генеральный директор, или Управляющая организация.
 
Компетенция Общего собрания акционеров (участников) эмитента в соответствии с его уставом (учредительными документами):
- внесение изменений и дополнений в Устав или утверждение Устава Общества в новой редакции; 
- реорганизация Общества; 
- ликвидация Общества, назначение ликвидационной комиссии, утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов; 
- определение количественного состава Совета директоров Общества; 
- избрание членов Совета директоров и досpочное пpекpащение их полномочий; 
- определение количества, номинальной стоимости, категории объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями; 
- увеличение уставного капитала Общества путем увеличения номинальной стоимости размещенных акций; 
- увеличение уставного капитала Общества путем размещения дополнительных акций, в случаях, когда Федеральным законом это отнесено к исключительной компетенции общего собрания акционеров; 
- уменьшение уставного капитала Общества;  
- избрание членов Ревизионной комиссии и досpочное пpекpащение их полномочий; 
- утверждение аудитора Общества;
- выплата (объявление) дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года;
- утверждение годового отчета, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчета о прибылях и убытках Общества, а также распределение прибыли, а так же распределение прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года) и убытков Общества по результатам финансового года; 
- дробление и консолидация акций Общества; 
- принятие решений об отнесении на счет Общества затрат, связанных с проведением Внеочередных общих собраний акционеров, инициируемых акционерами, обладающими, предусмотренным настоящим уставом количеством голосующих акций;
- принятие решения об одобрении сделки, в совершении которой имеется заинтересованность в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»; 
- принятие решения об одобрении крупной сделки, в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»; 
- утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов общества;
- принятие решения об участии в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций; 
- принятие решения о приобретении Обществом размещенных акций в случае уменьшения уставного капитала; 
- решение иных вопросов, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах» или настоящим уставом.  

Компетенция Совета директоров эмитента в соответствии с его уставом (учредительными документами):
Совет директоров Общества, количественный состав которого определяется Общим собранием акционеров, и осуществляет общее руководство деятельностью Общества, за исключением решения вопросов, отнесенных ФЗ "Об акционерных обществах" к исключительной компетенции Общего собрания акционеров. В соответствии с ст. 15 Устава Общества, к компетенции Совета директоров относятся следующие вопросы:
- определение приоритетных направлений деятельности Общества; 
- созыв Годового общего собрания акционеров, 
- созыв Внеочередного общего собрания акционеров Общества, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 8 статьи 55 Федерального закона «Об акционерных обществах;  
- определение и утверждение при созыве Общего собрания акционеров»
-	формы проведения Общего собрания акционеров; 
-	даты, места, времени проведения Общего собрания акционеров; 
-	даты окончания приема бюллетеней для голосования и почтового адреса, по которому должны направляться заполненные бюллетени; 
-	повестки дня Общего собрания акционеров; 
-	даты составления списка лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров; 
-	текста сообщения о проведении собрания; 
-	необходимости и порядка дополнительного сообщения акционерам о проведении Общего собрания акционеров; 
-	перечня информации (материалов), предоставляемой акционерам при подготовке Общего собрания акционеров, и порядка ее предоставления;  
-	формы и текста бюллетеня для голосования; 
-	председательствующего на собрании, в случае отсутствия Председателя Совета директоров, состава президиума собрания, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах; 
- предварительное утверждение годового отчета, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчета о прибылях и убытках Общества, а также распределения прибыли, в том числе выплаты (объявления) дивидендов, и убытков Общества по результатам финансового года; 
- определение рекомендаций по размеру дивиденда по акциям Общества и порядку его выплаты по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года;  
- определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»; 
- создание целевых и иных фондов Общества; 
- об использовании резервного, целевых и иных фондов Общества; 
- об одобрении крупной сделки, связанной с приобретением, или отчуждением Обществом имущества, если его стоимость составляет от 25 до 50 процентов балансовой стоимости активов Общества, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату; 
- об одобрении Обществом сделки, в совершении которой имеется заинтересованность, в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;
- увеличение уставного капитала Общества путем размещения дополнительных акций, кроме случаев, предусмотренных в п.13.2.7. настоящего устава; 
- определение размера оплаты услуг аудитора Общества; 
- рекомендации по размеру выплачиваемых членам Ревизионной комиссии Общества вознаграждений и компенсаций; 
- утверждение решения о выпуске ценных бумаг, проспекта эмиссии ценных бумаг, отчета об итогах выпуска ценных бумаг, в случае принятия решения об увеличении уставного капитала; 
- утверждение решения о выпуске ценных бумаг, проспекта эмиссии ценных бумаг, отчета об итогах выпуска ценных бумаг, в случае принятия Общим собранием акционеров решения об уменьшении уставного капитала; 
- о приобретении размещенных Обществом акций, облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных законодательством; 
- распоряжение акциями и иными эмиссионными ценными бумагами Общества, приобретенными на баланс Общества; 
- утверждение внутренних документов Общества согласно списка, определяемого Советом директоров;  
- создание и ликвидация филиалов, открытие и прекращение деятельности представительств Общества, утверждение положений о филиалах и представительствах; 
- избрание Генерального директора, досpочное пpекpащение полномочий Генерального директора, назначение временно исполняющего обязанности Генерального директора;
- приостановление полномочий управляющей организации (управляющего), образование   временного исполнительного органа;
- принятие решений о возможности совмещения Генеральным директором должностей в органах управления других организаций; 
- назначение независимого аудитора Общества в случае прекращения или невозможности исполнения аудитором своих обязанностей, с последующим утверждением аудитора на Общем собрании акционеров; 
- утверждение регистратора для ведения реестра владельцев именных ценных бумаг Общества и условий договора с ним, а также расторжение договора с ним; 
- принятие решения о выпуске Обществом облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг, кроме случаев предусмотренных п.13.2.7. настоящего устава;
 
Компетенция Исполнительного органа эмитента в соответствии с его уставом (учредительными документами):
- осуществляет руководство текущей деятельностью Общества в рамках задач и целей, поставленных органами управления Общества; 
- представляет интересы Общества как в Российской Федерации, так и за ее пределами; 
- имеет право первой подписи финансовых документов Общества; 
- дает указание на открытие счетов Общества в банках и иных кредитных организациях; 
- распоряжается имуществом Общества для обеспечения его обычной хозяйственной деятельности, в том числе совершает сделки от имени Общества без согласия Совета директоров и Общего собрания акционеров, если указанные сделки не являются крупными или сделками, в совершении которых имеется заинтересованность; 
- совершает иные сделки от имени Общества без согласия Совета директоров и Общего собрания акционеров, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Уставом и действующим законодательством; 
- принимает решения о получении и выдаче ссуд, займов, кредитов; 
- выдает доверенности от имени Общества; 
- отвечает за организацию ведения бухгалтерского учета и отчетности Общества; 
- издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества; 
- назначает руководителей филиалов (представительств), заключает договоры с руководителями филиалов (представительств); 
- обеспечивает ведение учета аффилированных лиц Общества; 
- определяет перечень сведений, содержащих коммерческую тайну Общества; 
- организуют выполнение решений Общего собрания акционеров и Совета директоров; 
- организует работу по раскрытию информации в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации; 
- обеспечивает выполнение планов деятельности Общества, необходимых для решения его задач;
- утверждает Положения о филиалах и представительствах Общества;
- утверждает общую структуру исполнительного аппарата Общества;
- в соответствии с общей структурой исполнительного аппарата Общества утверждает штатное расписание и должностные оклады работников Общества;
- осуществляет в отношении работников Общества права и обязанности работодателя, предусмотренные трудовым законодательством;
- распределяет обязанности между заместителями Генерального директора; 
- представляет на  рассмотрение Совета директоров отчеты о финансово-хозяйственной деятельности Общества;
- не позднее, чем за 45 (Сорок пять) дней до даты проведения годового Общего собрания акционеров Общества представляет на рассмотрение Совету директоров Общества годовой отчет, бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках Общества, распределение прибыли и убытков Общества;
- исполняет другие функции, необходимые для достижения целей деятельности Общества и обеспечения его нормальной работы, в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и настоящим Уставом.

Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен полный текст действующей редакции устава эмитента и внутренних документов, регулирующих деятельность органов эмитента: www.chif-souz.ru
5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента
5.2.1. Состав совета директоров (наблюдательного совета) эмитента
ФИО: Соколов Алексей Емельянович
(председатель)
Год рождения: 1925

Образование:
высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
1990	настоящее время	Всероссийский общественный благотворительный фонд ветеранов (пенсионеров) войны, труда и Вооруженных сил	Предедатель	

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Сошенко Борис Александрович
Год рождения: 1950

Образование:
высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
1997	настоящее время	ЦК профсоюзов работников строительства и промышленности строительных материалов	Председатель	

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 0.00078
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 0.00078

Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Слухай Иван Андреевич
Год рождения: 1924

Образование:
высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
1996	настоящее время	Московский комитет ветеранов  войны	Председатель	

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Баранов Борис Дмитриевич
Год рождения: 1944

Образование:
высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
2005	2009	НПФ "Объединенный профсоюзный"	исполнительный директор	
2009	настоящее время	ООО "ВИКА-Брокер"	Генеральный директор	

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Крюкова Татьяна Борисовна
Год рождения: 1967

Образование:
высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
2006	2010	ООО "ВК-Фуд"	Генеральный директор	
2010	настоящее время	ООО "Производственно-коммерческое предприятие "РСДС".	начальник отдела метериально-технического обеспечения	

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Лаптев Валерий Лаврентьевич
Год рождения: 1947

Образование:
высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
1998	настоящее время	Московский городской комитет профсоюза работников строительства и промышленности строительных материалов	Председатель	

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Вишняков Юрий Николаевич
Год рождения: 1960

Образование:
высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
2006	2010	ЗАО "Техэксплуатация"	заместитель Генерального директора	
2010	настоящее время	ООО "Производственно-коммерческое предприятие "РСДС"	Генеральный директор	

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Яковлева Надежда Николаевна
Год рождения: 1957

Образование:
высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
2007	настоящее время	ООО "Регистром"	Генеральный директов	

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 0.001
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 0.001

Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Кузнецов Сергей Евгеньевич
Год рождения: 1959

Образование:
высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
2005	настоящее время	ЗАО "Восточноевропейская инвестиционная компания"	заместитель Генерального директора	

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало

5.2.2. Информация о единоличном исполнительном органе эмитента
Полномочия единоличного исполнительного органа эмитента переданы управляющей организации

Сведения об управляющей организации, которой переданы полномочия единоличного исполнительного органа эмитента
Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью "Регистром"
Сокращенное фирменное наименование: ООО "Регистром"
Основание передачи полномочий: Договор б/н от 23.06.2010 г. «Об осуществлении функций исполнительного органа»
Место нахождения: 123007, г. Москва, 2-ой Хорошевский проезд, д. 9, корп. 2
ИНН: 7714685666
ОГРН: 5077746301639
Телефон: (495) 234-1968
Факс: (495) 234-1968
Адрес электронной почты: souzm@bk.ru

Сведения о лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами
Указанная лицензия отсутствует
Состав совета директоров управляющей организации
Совет директоров не предусмотрен Уставом
Единоличный исполнительный орган управляющей организации
ФИО: Яковлева Надежда Николаевна
Год рождения: 1957

Образование:
высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
2001	настоящее время	ООО "Регистром"	Генеральный директор	

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 0.001
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 0.001

Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало
Коллегиальный исполнительный орган управляющей организации
Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен
5.2.3. Состав коллегиального исполнительного органа эмитента
Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен
5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента
Сведения о размере вознаграждения по каждому из органов управления (за исключением физического лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа управления эмитента). Указываются все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, льготы и (или) компенсации расходов, а также иные имущественные представления, которые были выплачены эмитентом за последний завершенный финансовый год:
Единица измерения: руб.
Совет директоров

Вознаграждение	278 593.36	
Заработная плата		
Премии		
Комиссионные		
Льготы		
Компенсации расходов		
Иные имущественные представления		
Иное		
ИТОГО	278 593.36	

Cведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году:
В соответствии с Положением о порядке выплаты вознаграждений и компенсаций членам Совета директоров Эмитента, утвержденным годовым общим собранием акционеров 30.06.2006 г., размер ежемесячного вознаграждения устанавливается кратным по отношению к минимальному размеру оплаты труда, применяемому для регулирования оплаты труда (МРОТ). Устанавливаются следующие коэффициенты к МРОТ:
- председателю Совета директоров – 4,5 МРОТ.
- заместителю председателя  Совета директоров – 2,5 МРОТ.
- членам Совета директоров - по 2 МРОТ.
Вознаграждение выплачивается  полностью при условии участия члена Совета директоров во всех заседаниях Совета директоров в отчетном квартале. При участии в части заседаний вознаграждение выплачивается пропорционально количеству заседаний, в которых принимал участие член Совета директоров.
По итогам работы за квартал по решению Совета директоров определяется общий размер дополнительного ежеквартального вознаграждения членам Совета директоров, который не может превышать половины суммы вознаграждения, начисленного за квартал, и порядок его распределения между членами Совета директоров.
Вознаграждение членам Совета директоров выплачивается ежеквартально не позднее десяти рабочих дней после окончания отчетного квартала.
Расчет размера вознаграждения осуществляется на основе данных об участии членов Совета директоров в заседаниях Совета директоров.
Члены Совета директоров не являются штатными сотрудниками Эмитента и не получают заработную плату и премии.

Размер вознаграждения по данному органу по итогам работы за последний завершенный финансовый год, который был определен (утвержден) уполномоченным органом управления эмитента, но по состоянию на момент окончания отчетного периода не был фактически выплачен:
Указанных фактов не было
Управляющая организация

Вознаграждение	3 240 000	
Заработная плата		
Премии		
Комиссионные		
Льготы		
Компенсации расходов		
Иные имущественные представления		
Иное		
ИТОГО	3 240 000	

Cведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году:
В соответствии с договором от 23.06.2010 г. «Об осуществлении функций исполнительного органа» сумма вознаграждения исполнительного органа эмитента (ООО «Регистром») устанавливается в размере не менее 0,5 процента, но не более 2 процентов от средней годовой стоимости чистых активов баланса за предыдущий год. Конкретный размер вознаграждения за текущий год утверждается на первом заседании Совета директоров Эмитента в текущем году, на котором будут известны показатели среднегодовой стоимости чистых активов по балансу Эмитента за предыдущий год. По результатам года Советом директоров Эмитента может быть утверждено дополнительное премиальное вознаграждение ООО «Регистром» в сумме, составляющей не более 25 процентов от величины прироста чистых активов за отчетный год. Иные соглашения с ООО «Регистром» относительно выплат отсутствуют.

Размер вознаграждения по данному органу по итогам работы за последний завершенный финансовый год, который был определен (утвержден) уполномоченным органом управления эмитента, но по состоянию на момент окончания отчетного периода не был фактически выплачен:
Указанных фактов не было
Дополнительная информация:
отсутствует
5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
Приводится полное описание структуры органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) эмитента:
Компетенция Органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента в соответствии с его уставом (учредительными документами):
- Ревизионная комиссия осуществляет контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Общества и, в частности, подтверждает достоверность данных, содержащихся в годовом отчете и годовой бухгалтерской отчетности Общества. 
- Количественный состав Ревизионной комиссии - 3 человека.
- Члены Ревизионной комиссии избираются ежегодно Общим собранием акционеров.
- Срок полномочий членов Ревизионной комиссии исчисляется с момента избрания их Общим собранием акционеров до момента избрания следующим Общим собранием акционеров нового состава Ревизионной комиссии.
- Членом Ревизионной комиссии может быть избран как акционер, так и иное лицо, предложенное акционером (акционерами), за исключением работников Общества, имеющих право подписи бухгалтерской и финансовой отчетности Общества. Член Ревизионной комиссии не может одновременно являться членом Совета директоров, Генеральным директором.
- По решению Общего собрания акционеров Общества полномочия всех или отдельных членов Ревизионной комиссии Общества могут быть прекращены досрочно.
- К компетенции Ревизионной комиссии Общества относится:
-	подтверждение достоверности данных, содержащихся в годовом отчете, бухгалтерском балансе, счете прибылей и убытков Общества;
-	анализ финансового состояния Общества, выявление резервов улучшения финансового состояния Общества и выработка рекомендаций для органов управления Общества;
-	организация и осуществление проверки (ревизии) финансово-хозяйственной деятельности Общества, в частности:
-	проверка (ревизия) финансовой, бухгалтерской, платежно-расчетной и иной документации Общества, связанной с осуществлением Обществом финансово-хозяйственной деятельности, на предмет ее соответствия законодательству Российской Федерации, Уставу, внутренним и иным документам Общества;
-	контроль за сохранностью и использованием основных средств;
-	контроль за соблюдением установленного порядка списания на убытки Общества задолженности неплатежеспособных дебиторов;
-	контроль за расходованием денежных средств Общества в соответствии с утвержденными бизнес-планом и бюджетом Общества;
-	контроль за формированием и использованием резервного и иных специальных фондов Общества;
-	проверка правильности и своевременности начисления и выплаты дивидендов по акциям Общества, процентов по облигациям, доходов по иным ценным бумагам;
-	проверка выполнения ранее выданных предписаний по устранению нарушений и недостатков, выявленных предыдущими проверками (ревизиями);
-	осуществление иных действий (мероприятий), связанных с проверкой финансово-хозяйственной деятельности Общества.
- Все решения по вопросам, отнесенным к компетенции Ревизионной комиссии, принимаются простым большинством голосов от общего числа ее членов.
- Ревизионная комиссия Общества вправе, а в случае выявления серьезных нарушений в финансово-хозяйственной деятельности Общества, обязана потребовать созыва внеочередного Общего собрания акционеров Общества.

5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
Наименование органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: Ревизионная комиссия
ФИО: Захаров Константин Вячеславович
(председатель)
Год рождения: 1967

Образование:
высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
2005	2008	УК "ВИКА"	директор по информационным технологиям	

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Курьянова Елена ладимировна
Год рождения: 1975

Образование:
высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
2005	2007	ООО "Факт"	главный бухгалтер	
2007	2008	ООО "Аква"	заместитель главного бухгалтера	
2009	2010	ЗАО "Консатинг"	главный бухгалтер	
2010	настоящее время	ООО "ПКП" РСДС".	главный бухгалтер	

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Трунова Наталья Ивановна
Год рождения: 1959

Образование:
высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
2006	настоящее время	ЗАО "Восточноевропейская инвестиционная компания"	главный бухгалтер	

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало

5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
Сведения о размере вознаграждения по каждому из органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью. Указываются все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, льготы и (или) компенсации расходов, а также иные имущественные представления, которые были выплачены эмитентом за последний завершенный финансовый год:
Единица измерения: руб.
Наименование органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: Ревизионная комиссия

Вознаграждение	0	
Заработная плата	0	
Премии	0	
Комиссионные	0	
Льготы	0	
Компенсации расходов	0	
Иные имущественные представления	0	
Иное	0	
ИТОГО	0	

Cведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году:
отсутствуют

Размер вознаграждения по данному органу по итогам работы за последний завершенный финансовый год, который был определен (утвержден) уполномоченным органом управления эмитента, но по состоянию на момент окончания отчетного периода не был фактически выплачен:
Указанных фактов не было

Дополнительная информация:
отсутствует
5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента
Единица измерения: руб.

Наименование показателя	2010	1 кв. 2011	
Среднесписочная численность работников, чел.	0	0	
Доля сотрудников эмитента, имеющих высшее профессиональное образование, %	0	0	
Объем денежных средств, направленных на оплату труда	0	0	
Объем денежных средств, направленных на социальное обеспечение	0	0	
Общий объем израсходованных денежных средств	0	0	

Управление и обеспечение финансово-хозяйственной деятельности эмитента осуществляет управляющая организация ООО «Регистром», выбранная общим собранием акционеров
5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента
Эмитент не имеет обязательств перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале эмитента
VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность
6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента
Общее количество лиц, зарегистрированных в реестре акционеров эмитента на дату окончания последнего отчетного квартала: 184 362
Общее количество номинальных держателей акций эмитента: 1
6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций
Участники (акционеры) эмитента, владеющие не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций
Номинальный держатель
Информация о номинальном держателе:
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «ВИКА-Брокер»
Сокращенное фирменное наименование: ООО "ВИКА-Брокер"
Место нахождения
123007 Россия, г. Москва, 2-ой Хорошевский проезд 9 корп. 2
ИНН: 7703345650
ОГРН: 1027739228483
Телефон: (495) 941-1707
Факс: (495) 941-1707
Адреса электронной почты не имеет
Сведения о лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг
Номер: 077-08609-100000
Дата выдачи: 20.09.2005
Дата окончания действия:
Бессрочная
Наименование органа, выдавшего лицензию: ФКЦБ (ФСФР) России
Количество обыкновенных акций эмитента, зарегистрированных в реестре акционеров эмитента на имя номинального держателя: 20 601 658
Количество привилегированных акций эмитента, зарегистрированных в реестре акционеров эмитента на имя номинального держателя: 0

6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ('золотой акции')
Размер доли уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента, находящейся в федеральной собственности, %
0.00017
Лицо, управляющее пакетом
Полное фирменное наименование: Российская Федерация в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом
Размер доли уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента, находящейся в собственности субъектов Российской Федерации), %
Указанной доли нет
Размер доли уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента, находящейся в муниципальной собственности, %
Указанной доли нет
Наличие специального права на участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в управлении эмитентом - акционерным обществом ('золотой акции'), срок действия специального права ('золотой акции')
Указанное право не предусмотрено
6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента
Ограничений на участие в уставном (складочном) капитале эмитента нет
6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций
Составы акционеров (участников) эмитента, владевших не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала эмитента, а для эмитентов, являющихся акционерными обществами, - также не менее 5 процентами обыкновенных акций эмитента, определенные на дату списка лиц, имевших право на участие в каждом общем собрании акционеров (участников) эмитента, проведенном за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания отчетного квартала, или за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания отчетного квартала, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также за последний квартал по данным списка лиц, имевших право на участие в каждом из таких собраний.
Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) эмитента: 21.04.2006
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «ВИКА»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «Управляющая компания «ВИКА»
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 19.99
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 19.99

Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) эмитента: 16.04.2007
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Финкон»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «Финкон»
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 13.29
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 13.29

Полное фирменное наименование: ГРИФФОН ИНВЕСТМЕНТС ЛИМИТЕД
Сокращенное фирменное наименование: ГРИФФОН ИНВЕСТМЕНТС ЛИМИТЕД
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 19.54
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 19.54

Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) эмитента: 15.04.2008
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: ГРИФФОН ИНВЕСТМЕНТС ЛИМИТЕД
Сокращенное фирменное наименование: ГРИФФОН ИНВЕСТМЕНТС ЛИМИТЕД
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 19.54
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 19.54

Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Инвестиционная группа «ВИКА»
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «Инвестиционная группа «ВИКА»
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 16.85
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 16.85

Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) эмитента: 14.04.2009
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: ГРИФФОН ИНВЕСТМЕНТС ЛИМИТЕД
Сокращенное фирменное наименование: ГРИФФОН ИНВЕСТМЕНТС ЛИМИТЕД
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 19.56
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 19.56

Полное фирменное наименование: закрытое акционерное общество "ЛУКА-Девелопмент"
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО "ЛУКА-Девелопмент"
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 16.85
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 16.85

Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) эмитента: 29.04.2010
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: ПУРИНИ ИНВЕСТМЕНТС ЛИМИТЕД
Сокращенное фирменное наименование: ПУРИНИ ИНВЕСТМЕНТС ЛИМИТЕД
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 36.63
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 36.63

6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность
Указанных сделок не совершалось
6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности
За 2010 г.
Единица измерения: руб.

Вид дебиторской задолженности	Срок наступления платежа	
	До 1 года	Свыше 1 года	
Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков	66 538 083		
в том числе просроченная		x	
Дебиторская задолженность по векселям к получению			
в том числе просроченная		x	
Дебиторская задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал			
в том числе просроченная		x	
Дебиторская задолженность по авансам выданным			
в том числе просроченная		x	
Прочая дебиторская задолженность			
в том числе просроченная		x	
Итого	66 538 083		
в том числе просроченная		x	

Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности за указанный отчетный период
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Хортекс-Финанс»
Сокращенное фирменное наименование: ООО "Хортекс-Финанс"
Место нахождения: г. Москва, 2-ой Хорошевский пр., д. 9, к. 2
Сумма дебиторской задолженности, руб.: 17 560 000
Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени):

Дебитор является аффилированным лицом эмитента: Нет

Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью "Капитал Романтик"
Сокращенное фирменное наименование: ООО "Капитал Романтик"
Место нахождения: г. Москва, 2-ой Хорошевский пр., д. 9, к. 2
Сумма дебиторской задолженности, руб.: 25 850 000
Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени):

Дебитор является аффилированным лицом эмитента: Нет

отсутствуют
На дату окончания отчетного квартала
Единица измерения: руб.

Вид дебиторской задолженности	Срок наступления платежа	
	До 1 года	Свыше 1 года	
Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков	65 702 876		
в том числе просроченная		x	
Дебиторская задолженность по векселям к получению			
в том числе просроченная		x	
Дебиторская задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал			
в том числе просроченная		x	
Дебиторская задолженность по авансам выданным			
в том числе просроченная		x	
Прочая дебиторская задолженность			
в том числе просроченная		x	
Итого	65 702 876		
в том числе просроченная		x	

Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности за указанный отчетный период
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Хортекс-Центр»
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «Хортекс-Центр»
Место нахождения: г. Москва, 2-ой Хорошевский пр., д. 9, к. 2
Сумма дебиторской задолженности, руб.: 17 560 000
Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени):

Дебитор является аффилированным лицом эмитента: Нет

Полное фирменное наименование: общество с ограниченной ответственностью "Капитал Романтик"
Сокращенное фирменное наименование: ООО "Капитал Романтик"
Место нахождения: г. Москва, 2-ой Хорошевский пр., д. 9, к. 2
Сумма дебиторской задолженности, руб.: 25 850 000
Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени):

Дебитор является аффилированным лицом эмитента: Нет

VII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация
7.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента
2010

Бухгалтерский баланс
на 31 декабря 2010 г.
		Коды	
Форма № 1 по ОКУД	0710001	
	Дата	31.12.2010	
Организация: Открытое акционерное общество "Инвестиционно-финансовая компания ЧИФ СЗ "Союз"	по ОКПО	17612753	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	7718089093	
Вид деятельности	по ОКВЭД	65.23.1	
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество	по ОКОПФ / ОКФС		
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес): 123007 Россия, г. Москва, 2-ой Хорошевский проезд 9 корп. 2			

АКТИВ	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ				
Нематериальные активы	110			
Основные средства	120	27	14	
Незавершенное строительство	130	3 800	3 800	
Доходные вложения в материальные ценности	135			
Долгосрочные финансовые вложения	140			
Отложенные налоговые активы	145	13	13	
Прочие внеоборотные активы	150			
ИТОГО по разделу I	190	3 840	3 827	
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ				
Запасы	210	16		
сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211			
животные на выращивании и откорме	212			
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)	213			
готовая продукция и товары для перепродажи	214			
товары отгруженные	215			
расходы будущих периодов	216	16		
прочие запасы и затраты	217			
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220			
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230			
покупатели и заказчики (62, 76, 82)	231			
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	35 347	66 538	
покупатели и заказчики (62, 76, 82)	241	1	1	
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)	250	126 023	123 009	
Денежные средства	260	9	122	
Прочие оборотные активы	270			
ИТОГО по разделу II	290	161 396	189 669	
БАЛАНС	300	165 235	193 495	

ПАССИВ	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ				
Уставный капитал	410	5 625	5 625	
Собственные акции, выкупленные у акционеров	411	-3	-3	
Добавочный капитал	420	55 623	55 623	
Резервный капитал	430	12 018	12 018	
резервы, образованные в соответствии с законодательством	431	12 002	12 002	
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432	16	16	
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	470	88 428	90 658	
ИТОГО по разделу III	490	161 692	163 920	
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА				
Займы и кредиты	510			
Отложенные налоговые обязательства	515			
Прочие долгосрочные обязательства	520			
ИТОГО по разделу IV	590			
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА				
Займы и кредиты	610			
Кредиторская задолженность	620	3 543	29 575	
поставщики и подрядчики	621	578	1 457	
задолженность перед персоналом организации	622			
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	623			
задолженность по налогам и сборам	624			
прочие кредиторы	625	2 965	28 117	
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов	630			
Доходы будущих периодов	640			
Резервы предстоящих расходов	650			
Прочие краткосрочные обязательства	660			
ИТОГО по разделу V	690	3 543	29 575	
БАЛАНС	700	165 235	193 495	

СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ	
Наименование показателя	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
Арендованные основные средства	910			
в том числе по лизингу	911			
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение	920			
Товары, принятые на комиссию	930			
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов	940			
Обеспечения обязательств и платежей полученные	950			
Обеспечения обязательств и платежей выданные	960			
Износ жилищного фонда	970			
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов	980			
Нематериальные активы, полученные в пользование	990			

Отчет о прибылях и убытках
за 2010 г.
		Коды	
Форма № 2 по ОКУД	0710002	
	Дата	31.12.2010	
Организация: Открытое акционерное общество "Инвестиционно-финансовая компания ЧИФ СЗ "Союз"	по ОКПО	17612753	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	7718089093	
Вид деятельности	по ОКВЭД	65.23.1	
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество	по ОКОПФ / ОКФС		
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес): 123007 Россия, г. Москва, 2-ой Хорошевский проезд 9 корп. 2			

Наименование показателя	Код строки	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
1	2	3	4	
Доходы и расходы по обычным видам деятельности				
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	125 430	77 546	
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	-119 882	-70 092	
Валовая прибыль	029	5 548	7 454	
Коммерческие расходы	030			
Управленческие расходы	040	-503	-515	
Прибыль (убыток) от продаж	050	5 045	6 939	
Прочие доходы и расходы				
Проценты к получению	060		12 811	
Проценты к уплате	070		-12 799	
Доходы от участия в других организациях	080			
Прочие доходы	090	2 126	1 723	
Прочие расходы	100	-4 357	-4 384	
Прибыль (убыток) до налогообложения	140	2 814	4 290	
Отложенные налоговые активы	141			
Отложенные налоговые обязательства	142			
Текущий налог на прибыль	150	-585	-865	
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	190	2 229	3 425	
СПРАВОЧНО:				
Постоянные налоговые обязательства (активы)	200	6	7	
Базовая прибыль (убыток) на акцию	201			
Разводненная прибыль (убыток) на акцию	202			

Наименование показателя	Код строки	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
		прибыль	убыток	прибыль	убыток	
1	2	3	4	5	6	
Штрафы, пени и неустойки признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании	210					
Прибыль (убыток)  прошлых лет	220					
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств	230					
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте	240					
Отчисления в оценочные резервы	250					
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности	260					

Отчет об изменениях капитала
за 2010 г.
		Коды	
Форма № 3 по ОКУД	0710003	
	Дата	31.12.2010	
Организация: Открытое акционерное общество "Инвестиционно-финансовая компания ЧИФ СЗ "Союз"	по ОКПО	17612753	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	7718089093	
Вид деятельности	по ОКВЭД	65.23.1	
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество	по ОКОПФ / ОКФС		
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес): 123007 Россия, г. Москва, 2-ой Хорошевский проезд 9 корп. 2			

I. Изменения капитала	
Наименование показателя	Код строки	Уставный капитал	Добавочный капитал	Резервный капитал	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	Итого	
1	2	3	4	5	6	7	
Остаток на 31 декабря года, предшествующего предыдущему	010	5 625	55 623	12 018	85 003	158 269	
Изменения в учетной политике	020						
Результат от переоценки объектов основных средств	030						
Остаток на 1 января предыдущего года	050	5 625	55 623	12 018	85 003	158 269	
Результат от пересчета иностранных валют	055						
Чистая прибыль	060				3 425	3 425	
Дивиденды	065						
Отчисления в резервный фонд	067						
Увеличение величины капитала за счет:							
дополнительного выпуска акций	070						
увеличения номинальной стоимости акций	075						
реорганизации юридического лица	080						
Уменьшение величины капитала за счет:							
уменьшения номинала акций	085						
уменьшения количества акций	086						
реорганизации юридического лица	087						
Остаток на 31 декабря предыдущего года	090	5 625	55 623	12 018	88 428	161 695	
Изменения в учетной политике	092						
Результат от переоценки объектов основных средств	094						
Остаток на 1 января отчетного года	100	5 625	55 623	12 018	88 428	161 695	
Результат от пересчета иностранных валют	102						
Чистая прибыль	106				2 229	2 229	
Дивиденды	108						
Отчисления в резервный фонд	110						
Увеличение величины капитала за счет:							
дополнительного выпуска акций	121						
увеличения номинальной стоимости акций	122						
реорганизации юридического лица	123						
I. Изменения капитала							
Уменьшение величины капитала за счет:							
уменьшения номинала акций	131						
уменьшения количества акций	132						
реорганизации юридического лица	133						
Остаток на 31 декабря отчетного года	140	5 625	55 623	12 018	90 658	163 925	

II. Резервы	
Наименование показателя	Код строки	Остаток на начало отчетного года	Поступило в отчетном году	Израсходовано (использовано) в отчетном году	Остаток на конец отчетного года	
1	2	3	4	5	6	
		12 002			12 002	

Справки	
Наименование показателя	Код	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного периода	
1	2	3	4	
1) Чистые активы	200	161 692	162 907	
		Из бюджета	Из внебюджетных фондов	
		за отчетный год	за предыдущий год	за отчетный год	за предыдущий год	
		3	4	5	6	
2) Получено на:						
расходы по обычным видам деятельности - всего	210					
в том числе:						
						
капитальные вложения во внеоборотные активы	220					
в том числе:						

Отчет о движении денежных средств
за 2010 г.
		Коды	
Форма № 4 по ОКУД	0710004	
	Дата	31.12.2010	
Организация: Открытое акционерное общество "Инвестиционно-финансовая компания ЧИФ СЗ "Союз"	по ОКПО	17612753	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	7718089093	
Вид деятельности	по ОКВЭД	65.23.1	
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество	по ОКОПФ / ОКФС		
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес): 123007 Россия, г. Москва, 2-ой Хорошевский проезд 9 корп. 2			

Наименование показателя	Код строки	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
1	2	3	4	
Остаток денежных средств на начало отчетного года	010	9	228	
Движение денежных средств по текущей деятельности				
Средства, полученные от покупателей, заказчиков	020	1		
Прочие доходы	030	17 456	22 943	
Денежные средства, направленные:	100	-17 344	-22 913	
на оплату приобретенных товаров, услуг, сырья и иных оборотных активов	150	-2 225	-3 755	
на оплату труда	160			
на выплату дивидендов, процентов	170			
на расчеты по налогам и сборам	180	-300	-530	
на прочие расходы	190	-14 819	-18 877	
Чистые денежные средства от текущей деятельности	200	122	9	
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности				
Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов	210			
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений	220			
Полученные дивиденды	230			
Полученные проценты	240			
Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям	250			
Прочие доходы(поступления) от инвестиционной деятельности	260			
Приобретение дочерних организаций	280			
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов	290			
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений	300			
Займы, предоставленные другим организациям	310			
Прочие расходы по инвестиционной деятельности	320			
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности	340			
Движение денежных средств по финансовой деятельности				
Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг	350			
Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями	360			
Прочие доходы (поступления) от финансовой деятельности	370			
Погашение займов и кредитов (без процентов)	400			
Погашение обязательств по финансовой аренде	410			
Прочие расходы по финансовой деятельности	420			
Чистые денежные средства от финансовой деятельности	430			
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов	440	113	-219	
Остаток денежных средств на конец отчетного периода	450	122	9	
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю	460			

Приложение к бухгалтерскому балансу
за 2010 г.
		Коды	
Форма № 5 по ОКУД	0710005	
	Дата	31.12.2010	
Организация: Открытое акционерное общество "Инвестиционно-финансовая компания ЧИФ СЗ "Союз"	по ОКПО	17612753	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	7718089093	
Вид деятельности	по ОКВЭД	65.23.1	
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество	по ОКОПФ / ОКФС		
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес): 123007 Россия, г. Москва, 2-ой Хорошевский проезд 9 корп. 2			

Нематериальные активы	
Наименование показателя	Код строки	Наличие на начало отчетного года	Поступило	Выбыло	Остаток на конец отчетного периода	
1	2	3	4	5	6	
Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллектуальной собственности)	010					
в том числе:						
у патентообладателя на изобретение, промышленный образец, полезную модель	011					
у правообладателя на программы ЭВМ, базы данных	012					
у правообладателя на топологии интегральных микросхем	013					
у владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименование места происхождения товаров	014					
у патентообладателя на селекционные достижения	015					
Организационные расходы	020					
Деловая репутация организации	030					
Прочие	040					

Наименование показателя	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
Амортизация нематериальных активов - всего				

Основные средства	
Наименование показателя	Код строки	Наличие на начало отчетного года	Поступило	Выбыло	Остаток на конец отчетного периода	
1	2	3	4	5	6	
Здания	070					
Сооружения и передаточные устройства	080					
Машины и оборудование	085	331			331	
Транспортные средства	090					
Производственный и хозяйственный инвентарь	095					
Рабочий скот	100					
Продуктивный скот	105					
Многолетние насаждения	110					
Другие виды основных средств	115					
Земельные участки и объекты природопользования	120					
Капитальные вложения на коренное улучшение земель	125					
Итого	130	331			331	

Наименование показателя	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
Амортизация основных средств - всего	140	304	317	
в том числе:				
зданий и сооружений	141			
машин, оборудования, транспортных средств	142	304	317	
других	143			
Передано в аренду объектов основных средств - всего	150			
в том числе:				
здания	151			
сооружения	152			
других	153			
Переведено объектов основных средств на консервацию	155			
Получено объектов основных средств в аренду - всего	160			
в том числе:				
Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и находящиеся в процессе государственной регистрации	165			
СПРАВОЧНО.				
Результат от переоценки объектов основных средств:	170			
первоначальной (восстановительной) стоимости	171			
амортизации	172			
Изменение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции, частичной ликвидации	250			

Доходные вложения в материальные ценности	
Наименование показателя	Код строки	Наличие на начало отчетного года	Поступило	Выбыло	Остаток на конец отчетного периода	
1	2	3	4	5	6	
Имущество для передачи в лизинг	260					
Имущество, предоставляемое по договору проката	270					
Прочие	290					
Итого	300					
Амортизация доходных вложений в материальные ценности	305					

Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы	
Виды работ	Код строки	Наличие на начало отчетного года	Поступило	Списано	Наличие на конец отчетного периода	
1	2	3	4	5	6	
Всего	310					
в том числе:						

Наименование показателя	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
СПРАВОЧНО. Сумма расходов по незаконченным научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам	320			
Наименование показателя	Код строки	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
1	2	3	4	
Сумма не давших положительных результатов расходов по научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам, отнесенных на внереализационные расходы	340			

Расходы на освоение природных ресурсов	
Виды работ	Код строки	Остаток на начало отчетного периода	Поступило	Списано	Остаток на конец отчетного периода	
1	2	3	4	5	6	
Расходы на освоение природных ресурсов - всего	410					
в том числе:						
Наименование показателя	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
Сумма расходов по участкам недр, не законченным поиском и оценкой месторождений, разведкой и (или) гидрогеологическими изысканиями и прочими аналогичными работами	420			
Сумма расходов на освоение природных ресурсов, отнесенных в отчетном периоде на внереализационные расходы как безрезультатные	430			

Финансовые вложения	
Наименование показателя	Код строки	Долгосрочные	Краткосрочные	
		на начало отчетного года	на конец отчетного периода	на начало отчетного года	на конец отчетного периода	
1	2	3	4	5	6	
Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего	510	3 800	3 800	31 550	35 513	
в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ	511					
Государственные и муниципальные ценные бумаги	515					
Ценные бумаги других организаций - всего	520			94 472	87 496	
в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя)	521					
Предоставленные займы	525					
Депозитные вклады	530					
Прочие	535					
Итого	540					
Из общей суммы финансовые вложения, имеющие текущую рыночную стоимость:						
Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего	550					
в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ	551					
Государственные и муниципальные ценные бумаги	555					
Ценные бумаги других организаций - всего	560					
в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя)	561					
Прочие	565					
Итого	570	3 800	3 800	126 023	123 009	
СПРАВОЧНО.						
По финансовым вложениям, имеющим текущую рыночную стоимость, изменение стоимости в результате корректировки оценки	580					
По долговым ценным бумагам разница между первоначальной стоимостью и номинальной стоимостью отнесена на финансовый результат отчетного периода	590					

Дебиторская и кредиторская задолженность	
Наименование показателя	Код строки	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного периода	
1	2	3	4	
Дебиторская задолженность:				
краткосрочная - всего	620	35 347	66 538	
в том числе:				
расчеты с покупателями и заказчиками	621	1	1	
авансы выданные	622			
прочая	623	35 346	66 537	
долгосрочная - всего	630			
в том числе:				
расчеты с покупателями и заказчиками	631			
авансы выданные	632			
прочая	633			
Итого	640	35 347	66 538	
Кредиторская задолженность:				
краткосрочная - всего	650	3 543	29 575	
в том числе:				
расчеты с поставщиками и подрядчиками	651	578	1 457	
авансы полученные	652			
расчеты по налогам и сборам	653			
кредиты	654			
займы	655			
прочая	656	2 965	28 117	
долгосрочная - всего	660			
в том числе:				
кредиты	661			
займы	662			
прочая	663			
ИТОГО		3 543	29 575	

Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат)	
Наименование показателя	Код строки	За отчетный год	За предыдущий год	
1	2	3	4	
Материальные затраты	710			
Затраты на оплату труда	720			
Отчисления на социальные нужды	730			
Амортизация	740			
Прочие затраты	750			
Итого по элементам затрат	760			
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [–]):				
незавершенного производства	765			
расходов будущих периодов	766	-16	16	
резерв предстоящих расходов	767			

Обеспечения	
Наименование показателя	Код строки	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного периода	
1	2	3	4	
Полученные - всего	770			
в том числе:				
векселя	77			
Имущество, находящееся в залоге	780			
из него:				
объекты основных средств	781			
ценные бумаги и иные финансовые вложения	782			
прочее	784			
Выданные – всего	790			
в том числе:				
векселя	791			
Имущество, переданное в залог	820			
из него:				
объекты основных средств	821			
ценные бумаги и иные финансовые вложения	822			
прочее	824			

Государственная помощь	
Наименование показателя	Код строки	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
1	2	3	4	
Получено в отчетном году бюджетных средств - всего	910			
в том числе:				
в том числе: МОБ резерв				
целевое пособие - прочие				
		На начало отчетного периода	Получено за отчетный период	Возвращено за отчетный период	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	5	6	
Бюджетные кредиты - всего	920					
в том числе:						

Аудиторское заключение

Аудиторское   заключение   составлено   ООО   НАФ   «Аудит-Плюс»   при следующих обстоятельствах:
аудит проводился в отношении полного комплекта бухгалтерской отчетности, состав которой установлен Федеральным законом «О бухгалтерском учете»;
бухгалтерская отчетность составлена руководством аудируемого лица в соответствии с установленными правилами составления бухгалтерской отчетности;
условия аудиторского задания в части ответственности руководства аудируемого лица за бухгалтерскую ответственность соответствуют требованиям правил отчетности;
помимо аудита бухгалтерской отчетности нормативные правовые акты не предусматривают обязанность аудитора провести дополнительные процедуры в отношении этой отчетности.

Аудиторское заключение
Адресат
Открытое акционерное общество «Инвестиционно-финансовая компания ЧИФ СЗ «Союз»
Место нахождения: Российская Федерация, 123007, Москва, 2-й Хорошевский проезд, дом 9, корп. 2.
Государственная регистрация: номер регистрационного свидетельства 1027739138767, 8107748453080 от 03.11.2010, выдано ИФНС России № 46 по г. Москве
Аудитор
ООО «Независимая аудиторская фирма «АУДИТ-ПЛЮС»
Место нахождения: 117465, Москва, ул. Теплый Стан, 7-1-75. 
Государственная регистрация: свидетельство о государственной регистрации № 1027739068598 от 14.08.02 выдано Межрайонной ИМНС РФ № 39 по г. Москве свидетельство № 77-007776299, а 30.07.2009 перерегистрировано под тем же номером, свидетельство 77-010799623.
ООО НАФ «АУДИТ-ПЛЮС» является членом саморегулируемой организации аудиторов - НП «Московская аудиторская Палата», запись в Реестре сделана 28.12.2009, ОРНЗ №10303000255.
Лицензия на осуществление аудиторской деятельности № Е 003315 выдана на основании приказа Минфина России от 17.01.2003 № 9 сроком по 17.01.2013. Лицензия ФСБ сроком по 14.07.2014.
Аудиторы Турок И.М. и Демидова Е.В. являются членами СРО НП МоАП, записи в Реестре СРОА сделаны 28.12.2009 № 29403006838 и № 29703006797 соответственно.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ
В соответствии с федеральными стандартами аудиторской деятельности в Российской Федерации за 2010 год мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности ОАО «ИФК ЧИФ СЗ «Союз», состоящей из бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках и расчета оценки чистых активов акционерного общества.

Ответственность аудируемого лица за бухгалтерскую отчетность
Руководство аудируемого лица  генеральный директор Яковлева Н.Н. и главный бухгалтер Аболина Т.Ю. несут ответственность за составление и достоверность указанной бухгалтерской отчетности в соответствии с установленными правилами составления бухгалтерской отчетности и за систему внутреннего контроля, необходимую для составления бухгалтерской отчетности, не содержащей существенных искажений вследствие недобросовестных действий или ошибок.

Ответственность аудитора
Наша ответственность заключается в выражении мнения о достоверности бухгалтерской отчетности на основе проведенного нами аудита. Мы проводили аудит в соответствии с федеральными стандартами аудиторской деятельности. Данные стандарты требуют соблюдения применимых этических норм, а также планирования и проведения аудита таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений.
Аудит включал проведение аудиторских процедур, направленных на получение аудиторских доказательств, подтверждающих числовые показатели в бухгалтерской отчетности и раскрытие в ней информации. Выбор аудиторских процедур является предметом нашего суждения, которое основывается на оценке риска существенных искажений, допущенных вследствие недобросовестных действий или ошибок. В процессе оценки данного риска нами рассмотрена система внутреннего контроля, обеспечивающая составление и достоверность бухгалтерской отчетности, с целью выбора соответствующих аудиторских процедур, но не с целью выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля.
Аудит также включал оценку надлежащего характера применяемой учетной политики и обоснованности оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления бухгалтерской отчетности в целом.
Мы полагаем, что полученные в ходе аудита аудиторские доказательства дают достаточные основания для выражения мнения о достоверности бухгалтерской отчетности.

Мнение
По нашему мнению, бухгалтерская отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение ОАО «ИФК ЧИФ СЗ «Союз» по состоянию на 31 декабря 2010 г., результаты ее финансово-хозяйственной деятельности и движение денежных средств за 2010 год в соответствии с правилами отчетности.

Генеральный директор
ООО «НАФ «Аудит-Плюс»
Руководитель проверки, аудитор  						Турок И.М.

М.П.

Квалификационные аттестаты аудитора Турок И.М. выданы Минфином России на неограниченный срок в области общего аудита (№ К 010689 от 28.12.1994) и аудита бирж, внебюджетных фондов и инвестиционных институтов (№ 010019 от 28.12.1995).

07.04.2011

7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал

Форма: Приказ N 67н от 22.07.2003

Бухгалтерский баланс
на 1 апреля 2011 г.
		Коды	
Форма № 1 по ОКУД	0710001	
	Дата	01.04.2011	
Организация: Открытое акционерное общество "Инвестиционно-финансовая компания ЧИФ СЗ "Союз"	по ОКПО	17612753	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	7718089093	
Вид деятельности	по ОКВЭД	65.23.1	
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество	по ОКОПФ / ОКФС		
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес): 123007 Россия, г. Москва, 2-ой Хорошевский проезд 9 корп. 2			

АКТИВ	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ				
Нематериальные активы	110			
Основные средства	120	12	14	
Незавершенное строительство	130			
Доходные вложения в материальные ценности	135			
Долгосрочные финансовые вложения	140	0	3 800	
Отложенные налоговые активы	145	13	13	
Прочие внеоборотные активы	150			
ИТОГО по разделу I	190	25	3 827	
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ				
Запасы	210	12		
сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211			
животные на выращивании и откорме	212			
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)	213			
готовая продукция и товары для перепродажи	214			
товары отгруженные	215			
расходы будущих периодов	216			
прочие запасы и затраты	217			
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220			
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230			
покупатели и заказчики (62, 76, 82)	231			
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	65 703	66 538	
покупатели и заказчики (62, 76, 82)	241			
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)	250	125 002	123 009	
Денежные средства	260	3 496	122	
Прочие оборотные активы	270			
ИТОГО по разделу II	290	194 214	189 669	
БАЛАНС	300	194 238	193 495	

ПАССИВ	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ				
Уставный капитал	410	5 622	5 625	
Собственные акции, выкупленные у акционеров	411	-1	-3	
Добавочный капитал	420	55 623	55 623	
Резервный капитал	430	12 018	12 018	
резервы, образованные в соответствии с законодательством	431			
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432			
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	470	91 150	90 658	
ИТОГО по разделу III	490	164 413	163 920	
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА				
Займы и кредиты	510			
Отложенные налоговые обязательства	515			
Прочие долгосрочные обязательства	520			
ИТОГО по разделу IV	590			
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА				
Займы и кредиты	610			
Кредиторская задолженность	620	29 825	29 575	
поставщики и подрядчики	621			
задолженность перед персоналом организации	622			
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	623			
задолженность по налогам и сборам	624			
прочие кредиторы	625			
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов	630			
Доходы будущих периодов	640			
Резервы предстоящих расходов	650			
Прочие краткосрочные обязательства	660			
ИТОГО по разделу V	690	29 825	29 575	
БАЛАНС	700	194 238	194 495	

СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ	
Наименование показателя	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
Арендованные основные средства	910			
в том числе по лизингу	911			
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение	920			
Товары, принятые на комиссию	930			
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов	940			
Обеспечения обязательств и платежей полученные	950			
Обеспечения обязательств и платежей выданные	960			
Износ жилищного фонда	970			
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов	980			
Нематериальные активы, полученные в пользование	990			

Отчет о прибылях и убытках
за 6 месяцев 2011 г.
		Коды	
Форма № 2 по ОКУД	0710002	
	Дата	01.04.2011	
Организация: Открытое акционерное общество "Инвестиционно-финансовая компания ЧИФ СЗ "Союз"	по ОКПО	17612753	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	7718089093	
Вид деятельности	по ОКВЭД	65.23.1	
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество	по ОКОПФ / ОКФС		
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес): 123007 Россия, г. Москва, 2-ой Хорошевский проезд 9 корп. 2			

Наименование показателя	Код строки	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
1	2	3	4	
Доходы и расходы по обычным видам деятельности				
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	3 479	74 851	
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	-3 800	-72 092	
Валовая прибыль	029	-321	2 759	
Коммерческие расходы	030			
Управленческие расходы	040	-74	-193	
Прибыль (убыток) от продаж	050	-395	2 566	
Прочие доходы и расходы				
Проценты к получению	060			
Проценты к уплате	070			
Доходы от участия в других организациях	080			
Прочие доходы	090	1 994		
Прочие расходы	100	-900	-882	
Прибыль (убыток) до налогообложения	140	699	1 684	
Отложенные налоговые активы	141			
Отложенные налоговые обязательства	142			
Текущий налог на прибыль	150	-206	-339	
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	190	493	1 345	
СПРАВОЧНО:				
Постоянные налоговые обязательства (активы)	200	-2	-2	
Базовая прибыль (убыток) на акцию	201			
Разводненная прибыль (убыток) на акцию	202			

Наименование показателя	Код строки	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
		прибыль	убыток	прибыль	убыток	
1	2	3	4	5	6	
Штрафы, пени и неустойки признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании	210					
Прибыль (убыток)  прошлых лет	220					
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств	230					
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте	240					
Отчисления в оценочные резервы	250					
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности	260					

Отчет об изменениях капитала
за 6 месяцев 2011 г.
		Коды	
Форма № 3 по ОКУД	0710003	
	Дата	01.04.2011	
Организация: Открытое акционерное общество "Инвестиционно-финансовая компания ЧИФ СЗ "Союз"	по ОКПО	17612753	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	7718089093	
Вид деятельности	по ОКВЭД	65.23.1	
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество	по ОКОПФ / ОКФС		
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес): 123007 Россия, г. Москва, 2-ой Хорошевский проезд 9 корп. 2			

I. Изменения капитала	
Наименование показателя	Код строки	Уставный капитал	Добавочный капитал	Резервный капитал	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	Итого	
1	2	3	4	5	6	7	
Остаток на 31 декабря года, предшествующего предыдущему	010	5 625	55 623	12 018	88 428	161 694	
Изменения в учетной политике	020						
Результат от переоценки объектов основных средств	030						
Остаток на 1 января предыдущего года	050	5 625	55 623	12 018	88 428	161 694	
Результат от пересчета иностранных валют	055						
Чистая прибыль	060						
Дивиденды	065						
Отчисления в резервный фонд	067						
Увеличение величины капитала за счет:							
дополнительного выпуска акций	070						
увеличения номинальной стоимости акций	075						
реорганизации юридического лица	080						
Уменьшение величины капитала за счет:							
уменьшения номинала акций	085						
уменьшения количества акций	086						
реорганизации юридического лица	087						
Остаток на 31 декабря предыдущего года	090	5 625	55 623	12 018	88 428	161 695	
Изменения в учетной политике	092						
Результат от переоценки объектов основных средств	094						
Остаток на 1 января отчетного года	100	5 625	55 623	12 018	88 428	161 695	
Результат от пересчета иностранных валют	102						
Чистая прибыль	106						
Дивиденды	108						
Отчисления в резервный фонд	110						
Увеличение величины капитала за счет:							
дополнительного выпуска акций	121						
увеличения номинальной стоимости акций	122						
реорганизации юридического лица	123						
I. Изменения капитала							
Уменьшение величины капитала за счет:							
уменьшения номинала акций	131						
уменьшения количества акций	132						
реорганизации юридического лица	133						
Остаток на 31 декабря отчетного года	140						

II. Резервы	
Наименование показателя	Код строки	Остаток на начало отчетного года	Поступило в отчетном году	Израсходовано (использовано) в отчетном году	Остаток на конец отчетного года	
1	2	3	4	5	6	

Справки	
Наименование показателя	Код	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного периода	
1	2	3	4	
1) Чистые активы	200	162 907	164 413	
		Из бюджета	Из внебюджетных фондов	
		за отчетный год	за предыдущий год	за отчетный год	за предыдущий год	
		3	4	5	6	
2) Получено на:						
расходы по обычным видам деятельности - всего	210					
в том числе:						
						
капитальные вложения во внеоборотные активы	220					
в том числе:						

Отчет о движении денежных средств
за 6 месяцев 2011 г.
		Коды	
Форма № 4 по ОКУД	0710004	
	Дата	01.04.2011	
Организация: Открытое акционерное общество "Инвестиционно-финансовая компания ЧИФ СЗ "Союз"	по ОКПО	17612753	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	7718089093	
Вид деятельности	по ОКВЭД	65.23.1	
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество	по ОКОПФ / ОКФС		
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес): 123007 Россия, г. Москва, 2-ой Хорошевский проезд 9 корп. 2			

Наименование показателя	Код строки	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
1	2	3	4	
Остаток денежных средств на начало отчетного года	010	122	9	
Движение денежных средств по текущей деятельности				
Средства, полученные от покупателей, заказчиков	020			
Прочие доходы	030	4 493	11 387	
Денежные средства, направленные:	100	-1 119	-11 390	
на оплату приобретенных товаров, услуг, сырья и иных оборотных активов	150	-342	-492	
на оплату труда	160			
на выплату дивидендов, процентов	170			
на расчеты по налогам и сборам	180	-188		
на прочие расходы	190	-589	-10 898	
Чистые денежные средства от текущей деятельности	200	3 496	6	
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности				
Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов	210			
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений	220			
Полученные дивиденды	230			
Полученные проценты	240			
Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям	250			
Прочие доходы(поступления) от инвестиционной деятельности	260			
Приобретение дочерних организаций	280			
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов	290			
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений	300			
Займы, предоставленные другим организациям	310			
Прочие расходы по инвестиционной деятельности	320			
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности	340			
Движение денежных средств по финансовой деятельности				
Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг	350			
Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями	360			
Прочие доходы (поступления) от финансовой деятельности	370			
Погашение займов и кредитов (без процентов)	400			
Погашение обязательств по финансовой аренде	410			
Прочие расходы по финансовой деятельности	420			
Чистые денежные средства от финансовой деятельности	430			
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов	440			
Остаток денежных средств на конец отчетного периода	450			
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю	460			

Приложение к бухгалтерскому балансу
за 6 месяцев 2011 г.
		Коды	
Форма № 5 по ОКУД	0710005	
	Дата	01.04.2011	
Организация: Открытое акционерное общество "Инвестиционно-финансовая компания ЧИФ СЗ "Союз"	по ОКПО	17612753	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	7718089093	
Вид деятельности	по ОКВЭД	65.23.1	
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество	по ОКОПФ / ОКФС		
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес): 123007 Россия, г. Москва, 2-ой Хорошевский проезд 9 корп. 2			

Нематериальные активы	
Наименование показателя	Код строки	Наличие на начало отчетного года	Поступило	Выбыло	Остаток на конец отчетного периода	
1	2	3	4	5	6	
Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллектуальной собственности)	010					
в том числе:						
у патентообладателя на изобретение, промышленный образец, полезную модель	011					
у правообладателя на программы ЭВМ, базы данных	012					
у правообладателя на топологии интегральных микросхем	013					
у владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименование места происхождения товаров	014					
у патентообладателя на селекционные достижения	015					
Организационные расходы	020					
Деловая репутация организации	030					
Прочие	040					

Наименование показателя	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
Амортизация нематериальных активов - всего				

Основные средства	
Наименование показателя	Код строки	Наличие на начало отчетного года	Поступило	Выбыло	Остаток на конец отчетного периода	
1	2	3	4	5	6	
Здания	070					
Сооружения и передаточные устройства	080					
Машины и оборудование	085	331			331	
Транспортные средства	090					
Производственный и хозяйственный инвентарь	095					
Рабочий скот	100					
Продуктивный скот	105					
Многолетние насаждения	110					
Другие виды основных средств	115					
Земельные участки и объекты природопользования	120					
Капитальные вложения на коренное улучшение земель	125					
Итого	130	331			331	

Наименование показателя	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
Амортизация основных средств - всего	140	317	319	
в том числе:				
зданий и сооружений	141			
машин, оборудования, транспортных средств	142	317	319	
других	143			
Передано в аренду объектов основных средств - всего	150			
в том числе:				
здания	151			
сооружения	152			
других	153			
Переведено объектов основных средств на консервацию	155			
Получено объектов основных средств в аренду - всего	160			
в том числе:				
Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и находящиеся в процессе государственной регистрации	165			
СПРАВОЧНО.				
Результат от переоценки объектов основных средств:	170			
первоначальной (восстановительной) стоимости	171			
амортизации	172			
Изменение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции, частичной ликвидации	250			

Доходные вложения в материальные ценности	
Наименование показателя	Код строки	Наличие на начало отчетного года	Поступило	Выбыло	Остаток на конец отчетного периода	
1	2	3	4	5	6	
Имущество для передачи в лизинг	260					
Имущество, предоставляемое по договору проката	270					
Прочие	290					
Итого	300					
Амортизация доходных вложений в материальные ценности	305					

Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы	
Виды работ	Код строки	Наличие на начало отчетного года	Поступило	Списано	Наличие на конец отчетного периода	
1	2	3	4	5	6	
Всего	310					
в том числе:						

Наименование показателя	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
СПРАВОЧНО. Сумма расходов по незаконченным научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам	320			
Наименование показателя	Код строки	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
1	2	3	4	
Сумма не давших положительных результатов расходов по научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам, отнесенных на внереализационные расходы	340			

Расходы на освоение природных ресурсов	
Виды работ	Код строки	Остаток на начало отчетного периода	Поступило	Списано	Остаток на конец отчетного периода	
1	2	3	4	5	6	
Расходы на освоение природных ресурсов - всего	410					
в том числе:						
Наименование показателя	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
Сумма расходов по участкам недр, не законченным поиском и оценкой месторождений, разведкой и (или) гидрогеологическими изысканиями и прочими аналогичными работами	420			
Сумма расходов на освоение природных ресурсов, отнесенных в отчетном периоде на внереализационные расходы как безрезультатные	430			

Финансовые вложения	
Наименование показателя	Код строки	Долгосрочные	Краткосрочные	
		на начало отчетного года	на конец отчетного периода	на начало отчетного года	на конец отчетного периода	
1	2	3	4	5	6	
Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего	510	3 800		35 513	35 513	
в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ	511					
Государственные и муниципальные ценные бумаги	515					
Ценные бумаги других организаций - всего	520			87 496	89 490	
в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя)	521					
Предоставленные займы	525					
Депозитные вклады	530					
Прочие	535					
Итого	540					
Из общей суммы финансовые вложения, имеющие текущую рыночную стоимость:						
Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего	550					
в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ	551					
Государственные и муниципальные ценные бумаги	555					
Ценные бумаги других организаций - всего	560					
в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя)	561					
Прочие	565					
Итого	570	3 800		123 009	125 002	
СПРАВОЧНО.						
По финансовым вложениям, имеющим текущую рыночную стоимость, изменение стоимости в результате корректировки оценки	580					
По долговым ценным бумагам разница между первоначальной стоимостью и номинальной стоимостью отнесена на финансовый результат отчетного периода	590					

Дебиторская и кредиторская задолженность	
Наименование показателя	Код строки	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного периода	
1	2	3	4	
Дебиторская задолженность:				
краткосрочная - всего	620	66 538	65 703	
в том числе:				
расчеты с покупателями и заказчиками	621	1	1	
авансы выданные	622			
прочая	623	66 537	65 702	
долгосрочная - всего	630			
в том числе:				
расчеты с покупателями и заказчиками	631			
авансы выданные	632			
прочая	633			
Итого	640	66 538	65 703	
Кредиторская задолженность:				
краткосрочная - всего	650	29 575	29 825	
в том числе:				
расчеты с поставщиками и подрядчиками	651	1 457	1 708	
авансы полученные	652			
расчеты по налогам и сборам	653			
кредиты	654			
займы	655			
прочая	656	28 117	28 117	
долгосрочная - всего	660			
в том числе:				
кредиты	661			
займы	662			
прочая	663			
ИТОГО		29 575	29 825	

Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат)	
Наименование показателя	Код строки	За отчетный год	За предыдущий год	
1	2	3	4	
Материальные затраты	710			
Затраты на оплату труда	720			
Отчисления на социальные нужды	730			
Амортизация	740			
Прочие затраты	750			
Итого по элементам затрат	760			
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [–]):			-4	
незавершенного производства	765			
расходов будущих периодов	766			
резерв предстоящих расходов	767			

Обеспечения	
Наименование показателя	Код строки	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного периода	
1	2	3	4	
Полученные - всего	770			
в том числе:				
векселя	77			
Имущество, находящееся в залоге	780			
из него:				
объекты основных средств	781			
ценные бумаги и иные финансовые вложения	782			
прочее	784			
Выданные – всего	790			
в том числе:				
векселя	791			
Имущество, переданное в залог	820			
из него:				
объекты основных средств	821			
ценные бумаги и иные финансовые вложения	822			
прочее	824			

Государственная помощь	
Наименование показателя	Код строки	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
1	2	3	4	
Получено в отчетном году бюджетных средств - всего	910			
в том числе:				
в том числе: МОБ резерв				
целевое пособие - прочие				
		На начало отчетного периода	Получено за отчетный период	Возвращено за отчетный период	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	5	6	
Бюджетные кредиты - всего	920					
в том числе:						

7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый год
Не указывается в данном отчетном квартале
7.4. Сведения об учетной политике эмитента
Приказ №1-УП
Москва										31 декабря   2010г.

1.	Утвердить учетную политику организации на 2011 год  в следующей редакции

УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА  ОАО «ИФК Союз»
на 2011год.

	Бухгалтерский учет на предприятии ведется как на синтетических, так и на аналитических счетах автоматизировано с использованием специализированной бухгалтерской компьютерной программы 1С:Предприятие по новому плану счетов бухгалтерского учета, утвержденным приказом Минфина России от 31 октября 2000 г., № 94н, в соответствии с Федеральным законом № 129-ФЗ от 21.11.96 г. «О бухгалтерском учете» по оформлению хозяйственных  операций первичной учетной документацией, Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденным Приказом Минфина РФ от 29.07.98г. №34н, Налоговым кодексом РФ, положением о документах и документообороте в бухгалтерском учете № 105 от 29.07.83 г.
	Бухгалтерский учет на предприятии ведется c применением положения по бухгалтерскому учету «Учет расчетов по налогу на прибыль» (ПБУ 18/02), утвержденного приказом Минфина России от 19.11.2002 № 114н, на основании пункта 2 Общих положений данного документа.
Налоговый учет ведется в соответствии с требованиями Налогового кодекса РФ. Формируются данные налогового учета в системе регистров в порядке указанном в приложении ст. 313-314 НК РФ.
Ответственность за организацию и состояние бухгалтерского и налогового учета на предприятии возложить на Генерального директора  ОАО «ИФК Союз».
Бухгалтерский и налоговый учет осуществляется бухгалтерской службой как структурным подразделением, возглавляемым Главным бухгалтером.

1.	Учет основных средств
•	Учетная политика в целях бухгалтерского учета
	Учет основных средств ведется по фактической себестоимости на счете 01 «Основные средства» в соответствии с положением по бухгалтерскому учету «Учет основных средств» (ПБУ 6/01), утвержденного приказом Минфина РФ от 30.03.01 г. № 26н, (в ред. Приказов Минфина РФ от 18.05.2002 N 45н, от 12.12.2005 № 147н, от 18.09.2006 №116н, от 27.11.2006 №156н)
Основные средства отражаются в учете по первоначальной стоимости и которые:
-	используются в производственной деятельности;
-	служат более 12 месяцев;
-	в дальнейшем будут приносить организации доход.

Ко вновь приобретенным основным средствам применять Классификацию основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденную Постановлением Правительства РФ «О Классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы» от 01.01.2002 №1 (в ред. Постановлений Правительства РФ от 09.07.2003 №415, от 08.08.2003 №476, от 18.11.2006 №697). В случае, если предмет невозможно отнести ни к одной из амортизационных групп, организация самостоятельно определяет срок его полезного использования.
Амортизационные отчисления начисляются линейным способом. Амортизацию начинают начислять с 1-го числа того месяца, который следует за месяцем введения основных средств в эксплуатацию, а заканчивают с первого числа месяца, следующего за месяцем выбытия этого основного средства. Амортизация начисляется по основным средствам, стоимость которых превышает 20000руб. Амортизационную премию в отношении объектов основных средств не применять. К основной норме амортизации в отношении амортизируемых основных средств специальные коэффициенты не применяются.
Активы, в отношении которых выполняются условия, служащие основанием для принятия их к бухгалтерскому учету в качестве объектов основных средств, стоимостью не более 20000руб. за единицу отражаются в бухгалтерском учете и отчетности в составе материально-производственных запасов.
Затраты по ремонту основных средств включаются в себестоимость продукции (работ, услуг) отчетного периода.
•	Учетная политика в целях налогообложения
Амортизация объектов основных средств начисляется линейным способом. Амортизация начисляется по основным средствам, стоимость которых превышает 20000 руб. При начислении амортизации основных средств следует исходить из срока их полезного использования, согласно классификатора утвержденного постановлением Правительства РФ от 01.01.02 г. № 1. Амортизационную премию в отношении объектов основных средств не применять. К основной норме амортизации в отношении амортизируемых основных средств специальные коэффициенты не применяются.
При приобретении объектов ОС, бывших в употреблении определять норму амортизации по этому имуществу с учетом срока полезного использования, уменьшенного на количество лет (месяцев) эксплуатации предыдущими собственниками (п. 12 ст. 259 НК РФ).
Резерв на предстоящий ремонт основных средств предприятие не создает. Затраты по ремонту основных средств включаются в себестоимость продукции (работ, услуг) отчетного периода.
Убытки от реализации ОС делятся на равные части и вычитаются из налоговой прибыли  до окончание срока полезного использования проданного ОС. (ст.268)

2.Учет нематериальных активов
•	Учетная политика в целях бухгалтерского учета
Учет нематериальных активов ведется в соответствии с положением по бухгалтерскому учету «Учет нематериальных активов» (ПБУ 14/2000), утвержденного приказом Минфина РФ от 16.10.00 г. № 91н. Амортизационные отчисления начисляются линейным способом. Амортизация нематериальных активов начисляется в течение всего срока их использования. Этот срок определяется организацией, исходя из установленного срока их полезного использования, из времени действия патента или свидетельства. Если же срок полезного использования нематериального актива установить невозможно, то считать, что он равен 10 годам. Суммы амортизации, начисленные по нематериальным активам отражать в учете на счете 05 «Амортизация нематериальных активов» путем накопления соответствующих сумм.
•	Учетная политика в целях налогообложения
Амортизация нематериальных активов для целей налогового учета начисляется по линейному методу. Срок полезного использования нематериальных активов в целях налогового учета определяется так же, как и для бухгалтерского учета. Если же срок полезного использования нематериального актива установить невозможно, то считать, что он равен 10 годам. (но не более срока деятельности предприятия).

3. Учет материально-производственных запасов
•	Учетная политика в целях бухгалтерского учета
	Учет материально-производственных запасов ведется в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Учет материально-производственных запасов» (ПБУ 5/01), утвержденное приказом Минфина РФ от 09.07.01 г. № 44н и Методических указаний по бухгалтерскому учету материально-производственных запасов, утверждены Приказом Минфина РФ от 28.12.01 г. №119н.
Учет ведется по фактической себестоимости на счете 10 «Материалы», согласно пункту 6 ПБУ 5/01.
При определении размера материальных расходов при списании  сырья и материалов, используемых  при производстве (изготовлении) товаров (выполнении работ, оказании услуг), применяется метод оценки по себестоимости каждой единицы. 
•	Учетная политика в целях налогообложения
Учет МПЗ и списание ведется так же, как и по бухгалтерскому учету в соответствии с гл. 25 Налогового кодекса РФ.

4. Учет финансовых вложений
•	Учетная политика в целях бухгалтерского учета
Учет финансовых вложений производить в соответствии с ПБУ 19/02 (Приказ Минфина РФ от 10.12.2002 № 126н). При этом оценку финансовых вложений по которым можно определить рыночную стоимость, отражать в бухгалтерском учете на конец отчетного периода по рыночной стоимости, определяемой в соответствии с постановлением от 24.12.2003 № 03-52/пс. Если по состоянию на последний рабочий день отчетного периода, организатор торговли на рынке ценных бумаг не рассчитывает в установленном порядке рыночную цену ценных бумаг, то для целей бухгалтерской отчетности на указанную дату, принимается стоимость последней оценки данных ценных бумаг.
Выбытие финансовых вложений по которым можно определить в установленном порядке текущую рыночную стоимость, и финансовых вложений, по которым не определяется в установленном порядке текущая рыночная стоимость, определять исходя из их оценки методом себестоимости первых по времени приобретения (ФИФО).
•	Учетная политика в целях налогообложения
При выбытии финансовых вложений, в целях налогового учета, применять метод оценки по себестоимости первых по времени приобретения (ФИФО). (ст. 280 НК РФ).
При самостоятельном определении фактической цены реализации или иного выбытия ценных бумаг, подпадающих под категорию не обращающихся на организованном рынке, используется заключение оценщика, а в случае его отсутствия метод оценки по стоимости чистых активов. В последнем случае, при отсутствии в открытых источниках, информации о стоимости чистых активов на последнюю отчетную дату предшествующей реализации, или иного выбытия ценных бумаг, берется самая ближайшая из отчетных дат, доступная в открытых источниках информации. (В частности информационный сайт ЗАО «Скрин»)
Для определения расчетной цены долговой ценной бумаги используется расчетный метод, принцип которого основан на том, что ожидаемый доход по данной долговой ценной бумаги формируется по условиям ее приобретения. 

5. Учет кредитов и займов
•	Учетная политика в целях бухгалтерского учета
Учет кредитов и займов ведется в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Учет займов и кредитов и затрат по их обслуживанию» (ПБУ 15/01), утвержденное приказом Минфина России от 2.08.01 г № 60н. Задолженность (не более 12 месяцев) по кредитам и займам отражается в учете на счете 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам». Задолженность (более 12 месяцев) по кредитам и займам отражается в учете на счете 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам». Организация имеет право переводить долгосрочную задолженность по кредитам и займам в краткосрочную, когда до погашения долга осталось 365 дней.
Затраты, связанные с получением заемных средств, списывать на операционные расходы в том отчетном периоде, в котором они были произведены.
Проценты по выданным векселям и дисконт по выпущенным облигациям списываются на операционные расходы в отчетном периоде.
•	Учетная политика в целях налогообложения
	Проценты по начисленным кредитам и займам в целях налогообложения относить на расходы, согласно ст. 269 НК РФ. Предельная величина процентов, признаваемых расходом, принимается равной ставке рефинансирования Центрального Банка РФ, увеличенной в 1,1 раза, - при оформлении долгового обязательства в рублях, и равной 15 процентам – по долговым обязательствам в иностранной валюте. 

6. Учет сделок РЕПО
•	Учетная политика в целях бухгалтерского учета и налогового учета
Квалификация сделок РЕПО осуществляется по принципам указанным в ст. 282 НК РФ. Учет сделок РЕПО ведется по принципам, указанных в данной статье. При этом, сделки по продаже актива, полученного по первой части сделки РЕПО (первая часть сделки РЕПО – покупка), отражаются в учете, как доходы и расходы будущих периодов. Реализация, и соответственно формирование себестоимости актива полученного по первой части сделки РЕПО, отраженного в учете как доход и расход будущих периодов, происходят в момент завершения сделки РЕПО (вторая часть сделки РЕПО – продажа), а именно возврата актива полученного по первой части РЕПО.
При этом, операция РЕПО не меняет цену приобретения ценных бумаг и размер накопленного процентного (купонного) дохода на дату первой части РЕПО в целях налогообложения доходов от последующей их реализации после обратной покупки ценных бумаг по второй части РЕПО. 
7. Учет займов полученных в ценных бумагах.
•	Учетная политика в целях бухгалтерского учета и налогового учета
Учет займов полученных в ценных бумагах осуществляется по принципам учета сделок РЕПО.

8. Учет операций по доверительному управлению
•	Учетная политика в целях бухгалтерского учета
Отражение операций, связанных с осуществлением договора доверительного управления производиться на основании приказа Минфина РФ от 28.11.2001 №97н «Об утверждении указаний об отражении в бухгалтерском учете организаций операций, связанных с осуществлением договора доверительного управления имуществом».
При этом, в целях бухгалтерского учета, активы переданные в доверительное управление отражаются на отдельных балансах Доверительного управляющего, и по каждому договору доверительного управления ведется самостоятельный учет в соответствии с учетной политикой Учредителя управления.
При отражении в бухгалтерском учете операций по передаче Учредителем управления имущества в доверительное управление и других операций, связанных с осуществлением договора доверительного управления имуществом, используется счет 79 «Внутрихозяйственные расчеты», субсчет «Расчеты по собственному договору доверительного управления имуществом».
•	Учетная политика в целях налогового учета
Налоговый учет по операциям с имуществом переданным в доверительное управление, осуществляется в соответствии со статьей 276 НК РФ.

9. Учет выручки от реализации в целях исчисления НДС
Датой реализации в целях исчисления НДС, определять по мере отгрузки и передачи покупателю расчетных документов (метод «по отгрузке»), согласно ст. 167 НК РФ. Сумма входящего НДС отражаются по дебету счета 19 «Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям».
НДС по произведенным затратам используемым в деятельности облагаемой НДС, принимается к зачету.
НДС по произведенным затратам по деятельности не облагаемой НДС, относится на затраты предприятия.
НДС по произведенным затратам, которые нельзя отнести непосредственно к конкретному виду деятельности, по итогам отчетного периода, распределяется пропорционально процентной доли облагаемой и необлагаемой НДС выручки. При этом процентная доля облагаемой и не облагаемой НДС выручки вычисляется путем сравнения выручки полученной от реализации услуг, и иных активов, реализация которых облагается НДС, за минусом НДС (процентная доля облагаемая НДС), и выручки полученной от реализации ценных бумаг и иных активов, реализация которых не облагается НДС (процентная доля не облагаемая НДС). Сумма НДС, не подлежащая вычету исходя из процентной доли не облагаемой НДС, относится на затраты предприятия, путем списания полученной суммы на счет 26 «Общехозяйственные расходы», сумма НДС подлежащая вычету исходя из процентной доли облагаемой НДС принимается к зачету.
НДС по приобретенным, и оприходованным основным средствам распределяется по принципам перечисленным выше, в том отчетном периоде, в котором они были оприходованы.
В тех налоговых периодах, в которых доля совокупных расходов на производство товаров (работ, услуг), имущественных прав, операции по реализации которых не подлежат налогообложению, не превышает 5 процентов общей величины совокупных расходов на производство принимаются к вычету в обычном порядке, предусмотренным статьями 171-172 Налогового Кодекса РФ.
Осуществлять ведение книги покупок и книги продаж, а так же дополнительных листов к ним на бумажных носителях в соответствии с п.28 Постановления Правительства РФ «Об утверждении Правил ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж при расчетах по налогу на добавленную стоимость» от 02.12.2000 г. №914. Утвердить следующий порядок нумерации, составления и оформления счетов-фактур, а также ведения журнала учета выставленных счетов-фактур и книги продаж при реализации товаров (выполнении работ, оказании услуг) в порядке возрастания номеров в целом по организации; составление и оформление счетов-фактур осуществляется в отношении всех случаев реализации в головной организации; ведение журнала учета выставленных счетов-фактур и книги продаж осуществляется в отношении всех выставленных счетов-фактур в головной организации.

10. Учет затрат в целях бухгалтерского учета
	В целях бухгалтерского учета, учет затрат производить в соответствии с постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 27 ноября 1997 года № 40. Т.е. все затраты предприятия в бухгалтерском учете отражаются с использованием счета 26 «Общехозяйственные расходы». При этом в целях управленческого учета производится отдельный учет затрат по основным видам деятельности. Затраты предприятия которые невозможно отнести к конкретному виду деятельности списываются общей суммой по итогам отчетного периода пропорционально выручке по соответствующему виду деятельности. При этом выручкой, для определения пропорции, от посреднических и других операций облагаемых НДС считается сумма выручки за минусом НДС, выручкой, для определения пропорции, от операций с инструментами рынка ценных бумаг, считается разница между продажной стоимостью и учетной стоимостью (себестоимостью) инструментов рынка ценных бумаг, отраженной в учете организации.

11. Списание общехозяйственных расходов
•	Учетная политика в целях бухгалтерского учета 
Списывать общехозяйственные расходы в дебет счета 90 «Продажи» (субсчет «Себестоимость продаж») со счета 26 «Общехозяйственные расходы». Расходы признаются в себестоимости проданных продукции, товаров, работ, услуг полностью в отчетном году их признания в качестве расходов по обычным видам деятельности. Распределение общехозяйственных расходов осуществляется пропорционально выручке от реализации продукции (работ, услуг), товаров.
	
•	Учетная политика в целях налогообложения
Расходы на производство и реализацию, осуществленные в течение отчетного (налогового) периода подразделяются на прямые и косвенные.
	К прямым расходам, связанным с производством и реализацией товаров (работ, услуг) относятся:
- все материальные расходы, определяемые согласно статье 254 НК РФ, за исключением общехозяйственного назначения;
- расходы на оплату труда персонала, участвующего в процессе производства и реализации товаров (работ, услуг), кроме сотрудников АУП;
- суммы единого социального налога и взносы на обязательное пенсионное страхование, начисленные на вышеуказанные суммы расходов на оплату труда;
- суммы начисленной амортизации по основным средствам, используемым при производстве и реализации товаров (работ, услуг), за исключением общехозяйственного назначения;
- иные расходы (аренда основных средств, за исключением имущества общехозяйственного назначения и т.п.).
Все общехозяйственные расходы (прямые и косвенные) понесенные в текущем отчетном (налоговом) периоде в полном объеме относить на уменьшение доходов данного отчетного (налогового) периода. В случае, если сделка не содержит условий, позволяющих определить момент возникновения расходов, и связь между доходами и расходами не может быть определена четко или определяется косвенным путем, расходы распределяются ежемесячно равными долями в течении времени с момента исполнения сделки и до окончания налогового периода, в котором данная сделка была исполнена. Распределение общехозяйственных расходов осуществляется пропорционально выручке от реализации продукции (работ, услуг), товаров.

12.Учет доходов и расходов в целях исчисления налога на прибыль
Учитывать доходы и расходы в целях исчисления налога на прибыль методом начисления, т.е. в том периоде, когда они отражены в учете.
Налоговый учет ведется с применением регистров бухгалтерского учета по правилам главы 25 Налогового кодекса РФ.
Сданные работы и оказанные услуги отражаются в бухгалтерском балансе по фактической полной себестоимости.
Доходы от сдачи имущества в аренду признавать внереализационными доходами.
Для целей определения даты признания расходов в части разовых или несущественных по величине затрат услуг (работ) производственного характера при отсутствии акта приемки-передачи применять иные документы, подтверждающие факт и дату оказания услуг, выполнения работ в соответствии с п.2 ст. 272 НК РФ.
При этом формирование налоговых баз по ценным бумагам обращающихся на организованном рынке, и не обращающихся на организованном рынке производится отдельно. Отрицательный результат по налоговой базе по ценным бумагам не обращающихся на организованном рынке уменьшает налоговый результат по налоговой базе отличной от налоговой базы по ценным бумагам.
Сумма ежемесячных авансовых платежей определяется равными долями в размере одной трети фактически уплаченного квартального авансового платежа за квартал, предшествующий кварталу, в котором производится уплата ежемесячных авансовых платежей.

13. Списание расходов будущих периодов
•	Учетная политика в целях бухгалтерского учета 
Все расходы, которые произведены в отчетной периоде, но относятся к будущим периодам отражаются на счете 97 «Расходы будущих периодов», а затем списываются на издержки равномерно в течение периода, к которому эти расходы относятся.
•	Учетная политика в целях налогообложения
Все расходы будущих периодов списываются в целях налогообложения в зависимости от вида расходов и в соответствии с гл.25 НК РФ.

14. Создание резерва по сомнительным долгам
•	Учетная политика в целях бухгалтерского учета 
Предприятие не создает резервы по сомнительным долгам.
•	Учетная политика в целях налогообложения
Предприятие не создает резервы по сомнительным долгам.

15. Создание резервов предстоящих расходов и платежей
•	Учетная политика в целях бухгалтерского учета 
Предприятие не создает резервы предстоящих расходов и платежей.
•	Учетная политика в целях налогообложения
Предприятие не создает резервы предстоящих расходов и платежей.

7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж
Эмитент не осуществляет экспорт продукции (товаров, работ, услуг)
7.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года
Общая стоимость недвижимого имущества на дату окончания отчетного квартала, руб.: 0
Величина начисленной амортизации на дату окончания отчетного квартала, руб.: 0
Сведения о существенных изменениях в составе недвижимого имущества эмитента, произошедшие в течение 12 месяцев до даты окончания отчетного квартала
Существенных изменений в составе недвижимого имущества в течении 12 месяцев до даты окончания отчетного квартала не было
Сведения о любых приобретениях или выбытии по любым основаниям любого иного имущества эмитента, если балансовая стоимость такого имущества превышает 5 процентов балансовой стоимости активов эмитента, а также сведения о любых иных существенных для эмитента изменениях, произошедших в составе иного имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года до даты окончания отчетного квартала:

Указанных изменений не было
Дополнительная информация:
отсутствует
7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента
Эмитент не участвовал/не участвует в судебных процессах, которые отразились/могут отразиться на финансово-хозяйственной деятельности, в течение трех лет, предшествующих дате окончания отчетного квартала
VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах
8.1. Дополнительные сведения об эмитенте
8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента
Размер уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента на дату окончания последнего отчетного квартала, руб.: 5 621 574.4
Обыкновенные акции
Общая номинальная стоимость: 5 621 574.4
Размер доли в УК, %: 100
Привилегированные
Общая номинальная стоимость: 0
Размер доли в УК, %: 0

8.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента
Сведения об изменение размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания отчетного квартала, а также в отчетном квартале
Дата изменения размера УК: 21.06.2006
Размер УК до внесения изменений (руб.): 5 635 469.7
Структура УК до внесения изменений
Обыкновенные акции
Общая номинальная стоимость: 5 635 469.7
Размер доли в УК, %: 100
Привилегированные
Общая номинальная стоимость: 0
Размер доли в УК, %: 0

Размер УК после внесения изменений (руб.): 5 630 237.9
Наименование органа управления эмитента, принявшего решение об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента: Общее собрание акционеров
Дата составления протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента: 13.07.2006
Номер протокола: без номера

Дата изменения размера УК: 29.06.2007
Размер УК до внесения изменений (руб.): 5 630 237.9
Структура УК до внесения изменений
Обыкновенные акции
Общая номинальная стоимость: 5 630 237.9
Размер доли в УК, %: 100
Привилегированные
Общая номинальная стоимость: 0
Размер доли в УК, %: 0

Размер УК после внесения изменений (руб.): 5 627 300.2
Наименование органа управления эмитента, принявшего решение об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента: Общее собрание акционеров
Дата составления протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента: 14.07.2007
Номер протокола: без номера

Дата изменения размера УК: 27.06.2008
Размер УК до внесения изменений (руб.): 5 627 300.2
Структура УК до внесения изменений
Обыкновенные акции
Общая номинальная стоимость: 5 627 300.2
Размер доли в УК, %: 100
Привилегированные
Общая номинальная стоимость: 0
Размер доли в УК, %: 0

Размер УК после внесения изменений (руб.): 5 624 720.4
Наименование органа управления эмитента, принявшего решение об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента: Общее собрание акционеров
Дата составления протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента: 14.07.2008
Номер протокола: без номера

Дата изменения размера УК: 17.06.2010
Размер УК до внесения изменений (руб.): 5 624 720.4
Структура УК до внесения изменений
Обыкновенные акции
Общая номинальная стоимость: 5 624 720.4
Размер доли в УК, %: 100
Привилегированные
Общая номинальная стоимость: 0
Размер доли в УК, %: 0

Размер УК после внесения изменений (руб.): 5 621 574.4
Наименование органа управления эмитента, принявшего решение об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента: Общее собрание акционеров
Дата составления протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента: 23.06.2010
Номер протокола: без номера

8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента
За 2006 г.
Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента, формирующихся за счет его чистой прибыли
Наименование фонда: резервный фонд
Размер фонда, установленный учредительными документами: 15% от величины уставного капитала
Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 12 018 378.6
Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 213.07
Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода: 0
Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода: 0
Направления использования данных средств:
отсутствуют

За 2007 г.
Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента, формирующихся за счет его чистой прибыли
Наименование фонда: резервный фонд
Размер фонда, установленный учредительными документами: 15% от величины уставного капитала
Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 12 018 378.6
Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 213.58
Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода: 0
Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода: 0
Направления использования данных средств:
отсутствуют

За 2008 г.
Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента, формирующихся за счет его чистой прибыли
Наименование фонда: резервный фонд
Размер фонда, установленный учредительными документами: 15% от величины уставного капитала
Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 12 018 000
Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 212.27
Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода: 0
Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода: 0
Направления использования данных средств:
отсутствуют

За 2009 г.
Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента, формирующихся за счет его чистой прибыли
Наименование фонда: резервный фонд
Размер фонда, установленный учредительными документами: 15% от величины уставного капитала
Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 12 018 000
Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 212.27
Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода: 0
Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода: 0
Направления использования данных средств:
отсутствуют

За 2010 г.
Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента, формирующихся за счет его чистой прибыли
Наименование фонда: резервный фонд
Размер фонда, установленный учредительными документами: 15% от величины уставного капитала
Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 12 018 000
Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 212.27
Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода: 0
Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода: 0
Направления использования данных средств:
отсутствуют

За отчетный квартал
Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента, формирующихся за счет его чистой прибыли
Наименование фонда: резервный фонд
Размер фонда, установленный учредительными документами: 15% от величины уставного капитала
Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 12 018 000
Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 212.27
Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода: 0
Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода: 0
Направления использования данных средств:
отсутствуют

8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента
Наименование высшего органа управления эмитента: общее собрание акционеров
Порядок уведомления акционеров (участников) о проведении собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:
Информирование акционеров о проведении Общего собрания акционеров осуществляется посредством опубликования сообщения о проведении Общего собрания акционеров в газете “Правда ” или направления каждому лицу, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров, заказного письма
Лица (органы), которые вправе созывать (требовать проведения) внеочередного собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а также порядок направления (предъявления) таких требований:
Совет директоров на основании его собственной инициативы, требования Ревизионной комиссии Общества, требования аудитора Общества, требования акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее чем 10 процентов голосующих акций Общества на дату предъявления требования
Порядок определения даты проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:
Годовое общее собрание акционеров проводится ежегодно в срок не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года
Лица, которые вправе вносить предложения в повестку дня собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а также порядок внесения таких предложений:
Совет директоров; Ревизионная комиссии; аудитор Общества; акционеры, являющиеся владельцами в совокупности двух и более процентов голосующих акций Общества на дату подачи заявки с предложениями в повестку дня
Лица, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а также порядок ознакомления с такой информацией (материалами):
Лица, имеющие право на участие в Общем собрании акционеров путем  получения копий материалов собрания или направления указанных материалов по почте при условии оплаты стоимости изготовления материалов собрания и почтовых услуг
Порядок оглашения (доведения до сведения акционеров (участников) эмитента) решений, принятых высшим органом управления эмитента, а также итогов голосования:
При проведении Общего собрания акционеров в форме собрания итоги голосования и решения, принятые собранием (протокол счетной комиссии), оглашаются на собрании, в ходе которого проводилось голосование, или доводятся не позднее 10 дней после составления протокола об итогах голосования в форме отчета об итогах голосования до сведения лиц, включенных в список лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров путем опубликования в газете «Правда»
8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций
Список коммерческих организаций, в которых эмитент на дату окончания последнего отчетного квартала владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Инвестиционная группа «Атлант»
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО "ИГ "Атлант"
Место нахождения
115487 Россия, г. Москва, 2-ой Нагатинский проезд 6 стр. 8
ИНН: 7724285995
ОГРН: 1037724052519
Доля эмитента в уставном капитале лица, %: 58.57
Доля обыкновенных акций лица, принадлежащих эмитенту, %: 58.57
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 0
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 0

8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом
За 2006 г.
Указанные сделки в течение данного периода не совершались
За 2007 г.
Указанные сделки в течение данного периода не совершались
За 2008 г.
Указанные сделки в течение данного периода не совершались
За 2009 г.
Указанные сделки в течение данного периода не совершались
За 2010 г.
Указанные сделки в течение данного периода не совершались
За отчетный квартал
Указанные сделки в течение данного периода не совершались
8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента
Известных эмитенту кредитных рейтингов нет
8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента
Категория акций: обыкновенные
Номинальная стоимость каждой акции (руб.): 0.1

Количество акций, находящихся в обращении (количество акций, которые не являются погашенными или аннулированными): 56 215 744
Количество дополнительных акций, находящихся в процессе размещения (количество акций дополнительного выпуска, в отношении которого не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска): 0
Количество объявленных акций: 1 000 000 000
Количество акций, находящихся на балансе эмитента: 7 242
Количество дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения обязательств по опционам эмитента: 0

Выпуски акций данной категории (типа):

Дата государственной регистрации	Регистрационный номер	
25.12.1992	1-01-05151-А	

Права, предоставляемые акциями их владельцам:
- продавать или иным способом отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров; 
- передавать все права или часть прав, предоставляемых акцией, своему представителю на основании доверенности; 
- получать дивиденды в порядке, предусмотренном настоящим Уставом; 
- принимать участие в Общих собраниях акционеров Общества лично или через уполномоченных представителей;  
- получать у реестродержателя Общества информацию о состоянии своего лицевого счета и выписку из реестра акционеров Общества; 
- получать бесплатно доступ: 
-              к документам, предусмотренным в статье 21 настоящего Устава (к документам бухгалтерского учета имеют право доступа акционеры (акционер), имеющие в совокупности не менее 25 процентов голосующих акций Общества); 
-	к материалам по вопросам повестки дня Общего собрания акционеров; 
а также получать копии указанных документов за плату;
- получить часть имущества в случае ликвидации Общества; 
- голосовать на Общих собраниях акционеров по всем вопросам его компетенции; 
- выдвигать кандидатов в органы управления и в орган контроля Общества, предлагать вопросы в повестку дня Общего собрания акционеров в порядке и на условиях, установленных положениями, регламентирующими деятельность Общества (для акционеров, являющихся владельцами в совокупности не менее 2 процентов голосующих акций Общества); 
- требовать созыва Общего собрания акционеров в порядке и на условиях, установленных положением «Об Общем собрании акционеров ОАО «Инвестиционно-финансовая копания ЧИФ СЗ «Союз» (для акционеров, являющихся владельцами в совокупности не менее 10 процентов голосующих акций); 
- знакомиться со списком акционеров, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров в порядке и на условиях, установленных Положением «Об Общем собрании акционеров ОАО «Инвестиционно-финансовая копания ЧИФ СЗ «Союз» (для акционеров, являющихся владельцами в совокупности не менее 1 процента голосующих акций); 
- требовать созыва заседания Совета директоров (для акционеров, являющихся владельцами в совокупности не менее 10 процентов голосующих акций); 
- требовать проведения аудиторской проверки Общества (для акционеров, являющихся владельцами в совокупности не менее 10 процентов голосующих акций); 
- требовать выкупа Обществом всех или части принадлежащих им акций в порядке и случаях, определенных действующим законодательством Российской Федерации.

Иные сведения об акциях, указываемые эмитентом по собственному усмотрению:
отсутствуют

8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента
8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)
Указанных выпусков нет
8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых находятся в обращении
Указанных выпусков нет
8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)
Указанных выпусков нет
8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска
Эмитент не размещал облигации с обеспечением, обязательства по которым еще не исполнены
8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска
Эмитент не размещал облигации с обеспечением, которые находятся в обращении (не погашены) либо обязательства по которым не исполнены (дефолт)
8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием
Эмитент не размещал облигации с ипотечным покрытием, обязательства по которым еще не исполнены
8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента

Лицо, осуществляющее ведение реестра владельцев именных ценных бумаг эмитента: регистратор
Сведения о регистраторе
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Регистратор Р.О.С.Т.»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Регистратор Р.О.С.Т.»
Место нахождения: 107996, г. Москва, ул. Стромынка д.18, к.13
ИНН: 7726030449
ОГРН: 1027739216757

Данные о лицензии на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг
Номер: 10-000-1-00264
Дата выдачи: 03.12.2002
Дата окончания действия:
Бессрочная
Наименование органа, выдавшего лицензию: ФКЦБ (ФСФР) России
Дата, с которой регистратор осуществляет ведение реестра  владельцев ценных бумаг эмитента: 20.07.2006

отсутствуют
8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам
Эмитент не производит операций по импорту и экспорту капитала.
8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента
8.8.1.      Порядок налогообложения физических лиц.
 
С физических лиц взимается налог на доходы физических лиц. Удержание перечисление налога производятся в соответствии с главой 23 НК РФ: 
- по ставке в размере 6 процентов в отношении доходов, полученных в виде дивидендов физическими лицами, являющимися резидентами Российской Федерации;
- по ставке в размере 30 процентов в отношении доходов, полученных в виде дивидендов физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации (за исключением резидентов тех стран, с которыми РФ заключила договор (соглашение) об избежании двойного налогообложения, и представившие документ о полученном доходе и об уплате им налога за пределами Российской Федерации, подтвержденный налоговым органом соответствующего иностранного государства).

8.8.2.      Порядок налогообложения Налог на прибыль организаций. 
 
С юридических лиц взимается налог на прибыль. Удержание перечисление налога производятся в соответствии с главой 25 НК РФ:
- по ставке 6 процентов - по доходам, полученным в виде дивидендов от российских организаций российскими организациями и физическими лицами - налоговыми резидентами Российской Федерации;
- по ставке 15 процентов - по доходам, полученным в виде дивидендов от российских организаций иностранными организациями, а также по доходам, полученным в виде дивидендов российскими организациями от иностранных организаций.
 
В случае выплаты налоговым агентом иностранной организации доходов, которые в соответствии с международными договорами (соглашениями) облагаются налогом в Российской Федерации по пониженным ставкам, исчисление и удержание суммы налога с доходов производятся налоговым агентом по соответствующим пониженным ставкам при условии предъявления иностранной организацией налоговому агенту подтверждения того, что эта иностранная организация имеет постоянное местонахождение в том государстве, с которым Российская Федерация имеет международный договор (соглашение), регулирующий вопросы налогообложения, которое должно быть заверено компетентным органом соответствующего иностранного государства.

8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента
8.9.1. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет
В течение указанного периода решений о выплате дивидендов эмитентом не принималось
8.9.2. Выпуски облигаций, по которым за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания последнего отчетного квартала, а если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания последнего отчетного квартала, выплачивался доход
Эмитент не осуществлял эмиссию облигаций
8.10. Иные сведения
отсутствуют
8.11. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками
Эмитент не является эмитентом представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками