ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА к бухгалтерскому балансу за 2013 год
по ОАО «Дворец спорта »
ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
Полное официальное наименование Общества - Открытое акционерное « Дворец спорта». Сокращенное наименование - ОАО « Дворец спорта».
Местонахождение Общества : 430005, Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Полежаева ,34. Общество зарегистрировано 18.09.2002 года Инспекцией МНС России по Ленинскому району г. Саранска Республики Мордовия за государственным номером 2021300973945.Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц ОАО « Дворец спорта » зарегистрирован под номером 1021300972505.
Уставный капитал Общества составляет 13505538 (Тринадцать миллионов пятьсот пять тысяч пятьсот тридцать восемь) рублей. Категория акций - обыкновенные, номинальной стоимостью один рубль.
Сведения о видах экономической деятельности
Основной (Код ОКВЭД 92.61) - Деятельность спортивных объектов. Дополнительный (Код ОКВЭД 70.20.2) - Сдача внаем собственного нежилого недвижимого имущества.
Состав аффилированных лиц на 30.12.2013 год
1 .Государственное автономное учреждение Республики Мордовия «Фонд имущества» (Республика Мордовия, г.Саранск, ул.Советская,35).
2.Гаврилин Александр Владимирович - Председатель Совета директоров акционерного Обществ .
3. Азимов Лев Борисович - Член Совета директоров акционерного Общества.
4. Трифонов Антон Николаевич - Член Совета директоров акционерного Общества.
5. Сарасов Виталий Иванович - Член Совета директоров акционерного Общества .
6. Солдаткин Иван Михайлович - Член Совета директоров акционерного Общества.
Состав Совета директоров и ревизионной комиссии
Распоряжением № 6 от 22.05.2013 г Председателя Фонда имущества Республики Мордовия Тычковым И.В. назначен Совет директоров ОАО «Дворец спорта» в следующем составе:
1 .Гаврилин А.В. Заместитель председателя - начальник отдела по работе с
акционерными обществами ГАУ РМ «Фонд имущества»;
2. Азимов Л.Б. Консультант Минспорта Республики Мордовия;
3. Трифонов А.Н. Консультант Минспорта Республики Мордовия;
4. Сарасов В.И. Помощник Заместителя Председателя Правительства
Республики Мордовия;
5. Солдаткин И.М Генеральный директор ОАО « Дворец спорта »
А также назначена ревизионная комиссия ОАО « Дворец спорта» в следующем составе:
1. Учайкин В.Ф. Первый заместитель министра спорта и физической
культуры Республики Мордовия;
2. Дёрина Т.Н. Экономист по бухгалтерскому учету и анализу
хозяйственной деятельности ГАУ Республики Мордовия «Фонд имущества»
3. Куликова Т.А. Заместитель начальника отдела Минспорта Республики
Мордовия;
Справочно: Члены Совета директоров и ревизионной комиссии исполняют свои обязанности безвозмездно.
Среднегодовая численность за 2013 год
Среднегодовая
численность по Обществу за
Бухгалтерский учет Общества осуществляется с применением компьютерной формы бухгалтерского учета, и бухгалтерского учета УСНО с использованием бухгалтерской программы « 1С » и программы для ведения налогового учета « Камин ».
В соответствии с Положением о бухгалтерском учете и отчетности ,и в связи с применением упрощенной системы налогообложения издан приказ Генерального директора Общества об учетной политике № 71 от 09.12.2010 тс-да.
Выручка от реализации продукции ( работ ,услуг ) при формировании финансовых результатов деятельности организации учитываются по мере оказания услуг или выполнения работ. Учет упрощенного налога осуществляется на аналитическом счете 68.Учет наличия и движения задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами осуществляется обособленно по каждому налогу, сбору.
Процесс приобретения и заготовления МПЗ отражается в бухгалтерском учете на счете 10 «Материалы».
Доводы по видам а^челъмослгм Доходы всего 11875,0 т. руб. - 100 %
Доходы от основного вида деятельности 8701,0 т. руб.- 73,3 % Доходы от дополнительного вида деятельности 2987,0 т. руб.- 25,1 % Прочие доходы от размещения рекламы 187,0 т. руб. - 1,6 %
Раскрытие существенных показателей отчетности .
Основную долю в балансе за отчетный период занимали внеоборотные активы (основные средства) 87,4 % или 12743 тыс.руб.
- Запасы (строка 1210 бухгалтерского баланса )
Остаток запасов по балансу составляет 370 тыс. рублей.
Краткосрочная кредиторская и дебиторская задолженность :
Краткосрочная кредиторская задолженность (стр1520 гр.1 Бухгалтерского баланса) - составила 671 тыс. руб., которая отражает сумму задолженности за коммунальные услуги за декабрь 201 Зг - 289 тыс. руб., за услуги прочих поставщиков и подрядчиков - 88 тыс. руб., невыплаченная начисленная заработная плата 193 тыс. руб., невнесенные страховые взносы в ФСС; ОПФР -101,0 тыс. руб.
Краткосрочная дебиторская задолженность арендаторов учитывается по договорам на сумму выставленных счетов-фактур и составляет 1137 тыс. руб., денежные средства, находящихся в кассе и на расчетном счете на 01.01.201 Зг составили 330 тыс. руб., что положительно влияет на финансовую устойчивость общества.
Расшифровка строк Формы № 2 «Отчет о прибылях и убытках »:
Доходы и расходы по обычным видам деятельности :
По строке 2110 указана выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг, всего -11 875,0 т. р. (Основным показателем является большой бассейн доход которого составил 8701,0 тыс. руб.; игровой спортивный зал 1016,0 т.р.; аренда помещений 900,0 т. р.; аренда спортивных помещений 670,0; восстановительный центр 401,0 т. р.; размещение рекламного материала 187 т. р.)
По строке 2120 указана себестоимость проданных товаров, продукции, работ и услуг всего - 11500 т. р. ( основные статьи затрат : материалы -370,0 т. р.; затраты на коммунальные услуги 2964,0 т.р.,- расходы на заработную плату 6088 т.р.; налоги и отчисления в Пенсионный фонд; ФСС 1083т.р. , услуги и сторонних организаций 847 т.р., амортизационные отчисления 148 т.р.
По строке 2350 «Прочие расходы (услуги банка)» 103 т.р.
По строке 2460 начисленный налог на УСНО (1% от доходов) 118 т. руб.
По строке 2400 «Чистая прибыль отчетного года »учтена прибыль 2013
года в сумме 154 т.р.
По строке 2400 «Чистая прибыль отчетного года »учтена прибыль 2013 года в сумме 154 т.р.
В 2013 году дивиденды не распределялись и не выплачивались
|
|
Генеральный директор ( .. '
|
М.Н. Косарева |
ОАО «Дворец спорта» ^ И.М. Солдаткин
Главный бухгалтер
ОАО «Дворец спорта» /у f с с,